Pomáz Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2024. (XII. 2.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.12.02.
Az államháztartásról szóló 2011. CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése, valamint a 2024. évi költségvetésről szóló
3/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet 15. § szerint a jogszabályokban, központi intézkedéseken alapuló, valamint saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változások miatt szükségessé váló költségvetési rendelet-módosításról a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévente dönt.
A jelenlegi költségvetési rendelet-módosítás a tartalmazza a képviselő-testület által elfogadott határozatok és polgármesteri rendelkezések átvezetéseit 2024. szeptember 01. és október 22. közötti időszakban.
A 2024. évi költségvetés főösszege 14 373 952Ft összeggel csökkent az alábbiak szerint:
a 2024. májusi felmérés alapján a Magyar Államkincstár korrekciót végzett a feladat alapú támogatások következő előirányzatain:
1. települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak ellátásához kapott támogatás
+ 4 641 236 Ft
1. települési önkormányzatok szociális feladatainak ellátásához kapott támogatás
- 9 429 369 Ft
1. települési önkormányzatok gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak ellátásához
- 9 585 819 Ft
Önkormányzati szinten a Működési költségvetési bevételek előirányzata – 14 373 952 Ft összeggel változott, ebből a Pomáz Város Önkormányzat költségvetésében a B1 rovaton – 14 373 952 Ft.
Önkormányzati szinten a működési költségvetési kiadások előirányzata – 14 373 952 Ft összeggel változott, a feladatalapú támogatás csökkenése bevételi oldalon a kiadási oldalon a Vásárolt élelemzés (K332) rovatot és az Általános tartalékot (K513) érintette.
A Működési költségvetési kiadások az adott időszakban 3 931 202 189 forintról 3 844 630 218 forintra változik – 86 571 971 Ft összeggel.
|
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi I. módosítás |
2024. évi II. módosítás |
2024. évi III. módosítás |
változás
(III.-II.), Ft |
|
I. Működési költségvetési kiadások |
3 810 252 248 |
3 892 139 218 |
3 931 202 189 |
3 844 630 218 |
86 571 971 |
|
Személyi juttatások (K1) |
1 619 687 608 |
1 627 809 438 |
1 644 496 900 |
1 648 988 810 |
4 491 910 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
237 115 521 |
239 108 074 |
243 500 289 |
1. 565 759 |
- 934 530 |
|
Dologi kiadások (K3) |
1 222 020 701 |
1 349 390 900 |
1 370 742 332 |
1 399 971 688 |
29 229 356 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
24 500 000 |
24 500 000 |
24 500 000 |
24 500 000 |
0 |
|
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
706 928 418 |
651 330 806 |
1. 962 668 |
528 603 961 |
-119 358 707 |
A változáshoz a költségvetési főösszeg 14 373 953 Ft összeggel történő csökkenése mellett a Céltartalékok és az Általános tartalék előirányzatról (K513 rovat) végrehajtott átcsoportosítások is hozzájárultak
A Felhalmozási költségvetési kiadások összesen + 72 198 019 Ft-tal változnak:
|
Megnevezés |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi I. módosítás |
2024. évi II. módosítás |
2024. évi III. módosítás |
változás
(III.-II.), Ft |
|
II. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
538 548 979 |
548 703 785 |
553 251 945 |
625 449 964 |
72 198 019 |
|
Beruházások (K6) |
356 163 155 |
355 220 809 |
360 520 809 |
356 781 596 |
3 739 213 |
|
Felújítások (K7) |
176 385 824 |
187 292 374 |
186 540 534 |
262 477 766 |
75 937 232 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
6 000 000 |
6 190 602 |
6 190 602 |
6 190 602 |
0 |
A Beruházások előirányzatának csökkenését a beérkező fordított általános forgalmi adót tartalmazó számla indokolja (technikailag az adó megfizetése K352 dologi kiadásként történik). A Felújítások rovaton az Önkormányzat által lefolytatott közbeszerzési eljárás eredményeként megkötött szerződéshez a Céltartalék előirányzaton tervezett önerő átcsoportosítása eredményezi.
Az egyéb működési célú kiadások előirányzata – 200 000 Ft összeggel változott.
A Tartalékok előirányzata 317 780 170 forintról 198 621 463 forintra csökkent egyéb rovatokra történő átcsoportosítások eredményeként. A változást a képviselő-testületi határozatok és a polgármester átruházott hatáskörében hozott döntései alapján elvégzett előirányzat átcsoportosítások eredményezték.
A költségvetési rendelet módosítással érintett mellékletek felsorolása.
A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.
