Kifejezéskereső
Babosdöbréte Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (IV. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.04.24.
az önkormányzat 2023. évi költségvetési rendeletéről szóló 1/2023.(II.20.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az Önkormányzat az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 34. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról néhány kivétellel a képviselő-testület dönt.
A képviselő-testület meghatározott előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Babosdöbréte Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló rendeletét 2023. február 20-án fogadta el, kiadási és bevételi főösszegét 80.712.014,- Ft-ban állapította meg.
Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében, a polgármester a képviselőtestületet 30 napon belül tájékoztatni köteles.
Az önkormányzat költségvetési előirányzatainak módosítására a pótelőirányzatként kapott központi támogatások, az év közben bekövetkezett változások, illetve a központi támogatások módosulása miatt került sor.
Bevételi oldalon a következő módosítások történtek:
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1.290.000, Ft
tal nő a közvilágításra kapott plusz támogatás miatt.
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
1.019.078, Ft
tal emelkedik, a teljes összeg a falugondnoki szolgálatra kapott plusz támogatás.
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.119.930, Ft
tal nő a közművelődési bértámogatás miatt.
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások
3.166.350, Ft
tal emelkedik:
szociális célú tüzelőanyag 933.450,- Ft
lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás 1.932.900,- Ft
Önkormányzatok rendkívüli támogatása 300.000,- Ft.
Elszámolásból származó bevételek
1.774.475, Ft-tal
emelkedik az iparűzési adó kiegészítés miatt.
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
1.583.683, Ft
tal emelkedik az éves közfoglalkoztatási támogatás, illetve a diákmunka támogatás miatt.
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások előirányzata
1.455.000,
Ft
tal emelkedik.
vis maior előleg 1.455.000,- Ft.
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevétele államháztartáson belülről
3.952.306, Ft
tal nő.
Leader támogatás 952.306,- Ft
Településterv 3.000.000,- Ft
Egyéb közhatalmi bevételek előirányzata
7.620.001. Ft
tal nő:
talajterhelési díj bevétel 7.301.677,- Ft
egyéb közhatalmi bevétel 318.324,- Ft
Tulajdonosi bevétel előirányzata
59.325, Ft
tal emelkedik.
Biztosító által fizetett kártérítés előirányzata nő
37.800, Ft
tal.
Egyéb működési bevételek nő
1.514.918, Ft
tal az átcsoportosítás miatt.
Felhalmozási bevételek előirányzata
240.000, Ft
tal emelkedik ingatlan értékesítés miatt.
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata
30.299.718, Ft
tal csökken az évközi átcsoportosítások miatt.
Államháztartáson belüli megelőlegezések összege
1.421.596, Ft
tal nő az előleg és a közfoglalkoztatást érintő megelőlegezés miatt.
Kiadási oldalon a következő módosítások történtek:
„Törvény szerinti illetmények, munkabérek” előirányzata
2.065.500, Ft
tal emelkedik (a nyári diákmunka bérköltsége év elején nem tervezhető, mert nincs információnk róla), valamint a közfoglalkoztatottaknak kifizetett (év elején nem tervezett) bér miatt.
„Üzemeltetési anyagok beszerzése” számla előirányzata
2.242.000, Ft
tal nő
„Villamosenergia szolgáltatás” előirányzata nő
216.000, Ft
tal
„Gázenergia szolgáltatás” előirányzata
9.516.450, Ft
tal csökken
„Vásárolt élelmezés” előirányzata
400.000, Ft
tal emelkedik
„Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások”
2.206.517, Ft
tal csökken az évközi átcsoportosítások miatt
„Egyéb szolgáltatások”
1.160.000, Ft
tal emelkedik az évközi átcsoportosítások miatt
„Egyéb nem intézményi ellátások”
630.900, Ft
tal csökken az évközi átcsoportosítások miatt
„Elvonások és befizetések” előirányzata
296.965, Ft
tal
csökken
„Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre” előirányzata
547.382, Ft
tal nő
„Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre” előirányzata
1.932.900, Ft
tal emelkedik (lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás 1.932.900,- Ft)
„Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése” előirányzat
41.794, Ft
tal nő a közfoglalkoztatást érintő megelőlegezés miatt.
A fentiek alapján az önkormányzat bevételi és kiadási főösszege 80.712.014,- Ft-ról 76.666.758,- Ft-ra módosul.
Tisztelt Képviselő-testületet!
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(II.20.) rendeletének módosításáról szóló rendelettervezetét a fentiek alapján változatlan tartalommal való elfogadásra alkalmasnak találom, kérem annak megvitatását és elfogadását.
Előzetes hatástanulmány
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a értelmében a jogszabályok előkészítése során előzetes hatásvizsgálatot kell lefolytatni.
1. Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatások
Az Áht. 34. §-a értelmében a költségvetési rendeletet módosítani kell.
2. Gazdasági, költségvetési hatások 1. pont szerint.
3. Környezeti hatások A rendeletben foglaltaknak környezetre gyakorolt hatása nincs.
4. Egészségi követelmények
A rendeletben foglaltaknak egészségügyi követelményei nincsenek.
5. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A rendeletben foglaltaknak adminisztratív terheket befolyásoló hatásai nincsenek.
6. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható
következményei Áht. 34. §.
7. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti és pénzügyi feltételek
A tervezet elfogadása esetén többlet személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételt nem igényel.
Összegezve: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és más törvényben meghatározott feladatait.
A költségvetésben jóváhagyott előirányzatok év közben - egyszeri vagy tartós jelleggel - módosíthatók vagy átcsoportosíthatók Az Országgyűlés, a Kormány, a Költségvetési fejezet vagy az Elkülönített állami pénzalap által az Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatok összegével az önkormányzat költségvetésének egyeznie kell, ezért a tényadatokhoz igazítva a képviselő-testületnek a költségvetési rendeletét módosítania kell. Az
év során központilag biztosított pótelőirányzatoknak megfelelően az előirányzatok módosítására kerül sor.
