Kifejezéskereső
Csót Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.02.17.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Csót Község Önkormányzat 2./2024 (II.16.)
önkormányzati rendelet indokolása
önkormányzati rendelet indokolása
Csót Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
RÉSZLETES INDOKOLÁS
I.
Az Önkormányzat költségvetési politikájának fő vonásai
2024. évben
2024. évben
Az önkormányzat gazdálkodását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és végrehajtási rendelete határozzák meg.
Az Országgyűlés a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvényt 2023.07.07-én kihirdette.
II.
A költségvetés-politika céljai és keretei
A költségvetés-politika célja a költségvetés tartósan egyensúly közeli állapotának biztosítása, az önkormányzat fizetőképességének biztosítása, a pénzügyi egyensúly megteremtése, a költségvetés bevételeinek és kiadásainak szabályozása, az egyensúly, a hiány, a többlet szintjének meghatározása.
Csót Község Önkormányzata arra törekszik, hogy
a jelentkező feladatokat minél magasabb színvonalon tudja ellátni a lehetőségei keretein belül,
a kötelező és az önként vállalt feladatok teljesítéséhez szükséges előirányzatok, illetve azok megvalósítását biztosító bevételek számbavételre kerüljenek,
az önként vállalt feladatok nem veszélyeztethetik a kötelező feladatellátást, és saját bevételből finanszírozhatóak,
a kötelezően ellátandó feladatok zavartalan működtetéséhez szükséges források a rendelkezésre álljanak,
az önkormányzat gazdálkodása szabályozott keretek között, a törvényes és a helyi szabályok előírásainak megfelelően történjék,
a saját bevételek növelésére törekedjék,
a terezett önkormányzatai beruházásokat és felújításokat elvégezze,
a belső ellenőrzési rendszer működjék, az ellenőrzési tervben foglaltak teljesüljenek.
A 2024. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos településüzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
III.
A Kormány által benyújtott költségvetési törvényjavaslatban meghatározott források, az igénybevétel feltételei, jogszabályi keretei
A 2013. évben betervezett új rendszer elsődleges célja, hogy a feladatellátás fedezete teljes mértékben álljon rendelkezésre, így működési hiány ne keletkezhessen.
A támogatás biztosításakor figyelembe veszi a takarékos gazdálkodást, az önkormányzat jogszabályokon alapuló, elvárható saját bevételét, valamint az önkormányzat tényleges saját bevételét.
A feladatalapú támogatást az önkormányzat kizárólag a kötelezően ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. az ettől eltérő felhasználás estén az önkormányzat köteles a támogatás összegét kamatokkal terhelve a központi költségvetés részére visszafizetni.
Az önkormányzat működési támogatásai
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
139 937 552 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
66 978 404 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
32 182 050 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
21 312 125 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
|
Összesen: |
262 680 131 |
A Mötv. 111. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat költségvetési rendeletében működési hiány nem tervezhető.
IV.
Az önkormányzat költségvetésének előirányzatai
Bevételi előirányzatok
2024. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 508.896.668 Ft, melyet a finanszírozási műveletekből származó bevétel 80.121.919 Ft-tal egészít ki, így összesen 589.018.587 Ft áll rendelkezésre.
Az önkormányzat közhatalmi bevétele 2024. évben 193.128.029 Ft.
Az önkormányzatok működési támogatásai – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel 262.680.131 Ft, amely bevétel az önkormányzatok működésének általános támogatását, egyes köznevelési feladatok támogatását, egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatását, önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatását, önkormányzatok kulturális feladatainak támogatását tartalmazza. Az állami bevételek emelkedtek az előző évekhez képest, melyek csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordíthatóak.
A tervezetben működési célú támogatások államháztartáson belülről származó bevétellel 26.795.305 Ft összegben számoltunk, ami a közös hivatal működéséhez más önkormányzattól átvett pénzeszközt 16.054.737 Ft-ban, valamint közmunka programhoz kapcsolódó támogatást 10.074.0568 Ft-ban tartalmazza.
A működési bevétel 24.258.205 Ft, ami szolgáltatások ellenértékéből, közvetített szolgáltatások értékéből, ellátási díjakból, és kiszámlázott általános forgalmi adóból, valamint egyéb működési bevételekből tevődik össze.
Működési célú átvett pénzeszköz 35.000 Ft, lakosságtól átvett működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérítése.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 1.999.998 Ft, mely összeg a VP6-19.2.1-77a-23 kódszámú -Helyi fejlesztések támogatása című pályázaton elnyert támogatás Ariens Aikon XD 52 zero tum fűnyíró traktor beszerzéséhez. A traktor beszerzésére 2023. évben került sor.
Finanszírozási bevétele önkormányzatunknak 80.121.919 Ft, ami az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele.
Kiadási előirányzatok
A 2024. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 579.879.226 Ft, melyet a finanszírozási kiadások 9.139.361 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 589.018.587 Ft kiadással számoltunk.
Működési költségvetési kiadásokra 519.500.836 Ft-ot terveztünk. A személyi juttatások 255.423.693 Ft, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 30.692.921 Ft.
Az önkormányzat intézményeiben foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint a Csóti Csodavilág Óvoda és Mini Bölcsődében 11 fő és a Csóti Közös Önkormányzati Hivatalban 18 fő. Csót Község Önkormányzatánál a létszámkeret 14 fő, melyből közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással 7 fővel számoltunk. A köztisztviselői illetményalap (38.650 Ft), mértéke nem változott. A minimálbér 232.000 Ft-ról 266.800 Ft-ra, a garantált bérminimum 296.400 Ft-ról 326.000 Ft-ra, a közmunkások bére 116.000 Ft-ról 133.400 Ft-ra emelkedett 2023. december 1-től. Az óvodában dolgozó pedagógus végzettségű munkavállalók esetében 2024. január 1-től 32.2%-os illetményemelkedés valósult meg az új jogszabály figyelembevételével. A hivatali dolgozók esetében átlagosan 13 %-os emelkedés várható 2024. március 1-től.
Dologi kiadásokra 146.978.664 Ft került tervezésre.
Ellátottak pénzbeli juttatásai jogcímen 5.000.000 Ft került a tervjavaslatba, ami a helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni segélyezés kiadásaira nyújt fedezetet.
Egyéb működési célú kiadások 2024. évi tervezett összege 70.351.371 Ft, melyből 57.202.375 Ft önkormányzati szolidaritási hozzájárulás, melyet a magas iparűzési adóerőképesség miatt kell önkormányzatunknak befizetni a központi költségvetésnek, 2.500.000 Ft a Csóti Sportegyesületnek, 10.193.900 Ft a KAVICS Alapítványnak, 355.096 Ft a Pápakörnyéki Önkormányzatok Feladatellátó Társulásának, 100.000 Ft a Pápai Rendőrkapitányságnak átadott pénzeszköz.
Önkormányzatunk 8.054.187 Ft tartalékot tervezett, mely összeget az előre nem látható kiadások fedezetére kívánja felhasználni.
Az önkormányzat felhalmozási kiadásaira 63.378.390 Ft került tervezésre, az alábbiak
szerint.
Beruházások 31.045.090 Ft
|
Hőskert kialakítása |
5 000 000 |
|
Régi hivatali épület helyén parkosítás |
5 000 000 |
|
Filagória régi hivatali épület helyén |
7 400 000 |
|
Pergola artézi kút fölé |
2 700 000 |
|
Udvari kisház óvoda |
1 500 000 |
|
Udvari kisház bölcsőde |
1 000 000 |
|
I-II. világháborús emlékmű |
3 000 000 |
|
Falvédő burkolat csoportszoba, öltöző, folyosó bölcsőde |
500 000 |
|
Redőny bölcsőde |
100 000 |
|
Holdacska csoport bútorok |
400 000 |
|
Napocska csoport bútorok |
1 000 000 |
|
Répamese szoborcsoport óvoda elé |
1 000 000 |
|
Légtisztító berendezés 2 db óvoda |
177 800 |
|
Légtisztító berendezés 1 db bölcsőde |
88 900 |
|
Nobo fűtőtest 4 db óvoda |
500 000 |
|
i5-1235U.16/512 GB laptop orvosi rendelő |
304 890 |
|
Notebook táska orvosi rendelő |
13 000 |
|
KINGSTON 64 GB usb orvosi rendelő |
7 500 |
|
HP multifunkciós nyomtató orvosi rendelő |
41 200 |
|
Klímaberendezés Rákóczi u. 40. |
320 000 |
|
Mobiltelefon hivatal marcaltői kirendeltsége |
31 800 |
|
Temető nyilvántartó szoftver |
960 000 |
|
ÖSSZESEN: |
31 045 090 |
Felújítások 29.333.300 Ft
|
Régi hivatal lebontása után megmaradó épületrész felújítása |
9 000 000 |
|
Ravatalozó felújítása |
6 000 000 |
|
Temető kerítés felújítása |
2 000 000 |
|
Óvoda épületén nyílászáró csere |
7 333 300 |
|
Óvoda csoportokba fűtőszőnyeg, laminált parketta |
5 000 000 |
|
ÖSSZESEN: |
29 333 300 |
Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson kívülre 3.000.000 Ft, mely összeget a Csóti Római Katolikus Plébániának átadott pénzeszköz a templom főbejáratának ajtócseréjéhez.
Finanszírozási kiadásokra 9.139.361 Ft-ot terveztünk, a december hónapban kapott 2024. évi állami támogatás előleg visszafizetésére szolgál.
V.
Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai
1. Kötelező feladatok
településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, kéményseprés, stb.),
óvodai ellátás,
szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások,
egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás),
kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.),
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, -kezelés és -ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás),
lakás- és helyiséggazdálkodás,
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem,
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában,
helyi közfoglalkoztatás,
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok,
sport, ifjúsági ügyek,
nemzetiségi ügyek,
hulladékgazdálkodás,
kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása.
VI.
A költségvetési hiány finanszírozása és az önkormányzat költségvetési adósság törlesztése
70.982.558 Ft költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványát veszi igénybe 80.121.919 Ft összegben, valamint adósság törlesztésre 9.139.361 Ft kerül elszámolásra.
VII.
A Stabilitási tv. alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeknek a költségvetési évet követő három évre várható összege.
Csót Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettsége nincs.
