Kifejezéskereső
Tótvázsony Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.03.14.
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–9. §-hoz
Tótvázsony Község önkormányzat 2/2024. (III.14.)
rendeletének indokolása
rendeletének indokolása
a Tótvázsony Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvényt. A veszélyhelyzetre való tekintettel a Kormány megalkotta a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény a veszélyhelyzet ideje alatt eltérő szabályairól szóló 489/2023. (XI. 2.) Korm. rendeletét. A törvény alapján megterveztük Tótvázsony Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
Az állam által biztosított támogatási formákon túl az emberek szociális támogatással való ellátása az önkormányzatok feladata, mivel a helyi közösségek rendelkeznek leginkább azzal a tudással, amely alapján dönthetnek a jogosultság tekintetében. Az önkormányzatok szabadabban dönthetnek a támogatások nagyságáról és formájáról. Az új támogatási rendszerben senki sem maradhat ellátás nélkül, ugyanis a megfelelő forrással nem rendelkező önkormányzatok központi költségvetési forráshoz jutnak. Az állam és az önkormányzat segélyezéssel kapcsolatos feladatai élesen elválasztásra kerültek. Az állami felelősségi körbe tartozó ellátások járási kormányhivatali hatáskörben, az önkormányzati ellátások képviselő-testületi hatáskörben találhatóak. 2024-ben is jelentős célkitűzés tehát a segélyezettek újbóli integrálása a munka világába.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, kéményseprés, stb.),
óvodai ellátás,
szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások,
egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás),
kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.),
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, -kezelés és -ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás),
lakás- és helyiséggazdálkodás,
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem,
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában,
helyi közfoglalkoztatás,
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok,
sport, ifjúsági ügyek,
nemzetiségi ügyek,
helyi közösségi közlekedés biztosítása,
hulladékgazdálkodás,
távhőszolgáltatás,
kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A 2024. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos településüzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
BEVÉTELEK
A 2024. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 468.194.021 Ft, melyet a finanszírozású pénzügyi műveletekből származó bevétel 117.000.000 Ft-tal egészít ki, így összesen 585.194.021 Ft forrás fog rendelkezésre állni a 2024. évi költségvetésben
A bevételi oldalon a következő tételek kerültek tervezésre:
- Az ágazati feladatok 2024-ben – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható.
Az e címen tervezett összeg 248.635.118 Ft
ebből:
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása mely tartalmazza a közös hivatal támogatását is 74.909.128 Ft
Köznevelési feladatok/Óvoda/ támogatása 103.891.250 Ft
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 48.297.600 Ft
Gyermekétkeztetési feladatok támogatása 17.660.379 Ft
Települési kulturális feladatok támogatása 3.876.761 Ft
Működési célra átvett pénzeszközök tervezett összege 9.898.903 Ft
ebből:
- Működési célra átvett pénzeszközök között a
Közfoglalkoztatás támogatása
1 fő tervezett foglalkoztatására tervezett összeg
1.704.853
Ft
közös hivatalra járó támogatást a gesztor Tótvázsony önkormányzat kapja a költségvetési törvény szerint. A hivatal tervezett kiadásainak támogatással nem fedezett részét a társ önkormányzatok lakosságszám alapján egészítik ki. 2024 évben a tervezett működési támogatás
8.194.050
Ft
- Közhatalmi bevételek a 2024. évi adó előírások alapján adónemenként a következő tételek szerint kerültek tervezésre összesen: 78.550.000 Ft
ebből
Vagyoni típusú adók 11.400.000 Ft; Iparűzési adó 65.000.000 Ft; Idegenforgalmi adó 2.000.000 Ft Késedelmi pótlék 150.000 Ft
- Működési bevételek közt tervezésre került az önkormányzat tulajdonában lévő ingatlanok bérleti díja illetve a rezsi tovább számlázásából befolyó bevételek 3.960.000 Ft összegben,
Kiszámlázott ÁFA 27.150.000 Ft
- Működési célra átvett pénzeszközök: 0 Ft
Felhalmozási bevételek 100.000.000 Ft
ebből
Telekértékesítés bevétele 100.000.000 Ft
Egyéb felhalmozási célú bevételek:
Finanszírozási bevételek
A költségvetési egyensúly megtartása érdekében tervezésre került a 2023. évről áthozott várható pénzmaradvány összegéből 117.000.000 Ft.
Fontos célkitűzés, hogy a megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.
A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése:
Önkormányzatok működési támogatásai: 248.635.118 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 9.898.903 Ft
Közhatalmi bevételek: 78.550.000 Ft
Működési bevételek: 31.110.000 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök: 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 100.000.000 Ft
Finanszírozási bevételek:
Költségvetési, maradvány igénybevétele: 117.000.000 Ft
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: 0 Ft
Bevételek összesen 585.194.021 Ft
A bevételek és a kiadások 2022. tény, 2023 évi várható teljesítés, 2024.évi tervadatait a számszaki előterjesztés 1. tájékoztató táblában részletezzük
KIADÁSOK
A 2024. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 576.744.906 Ft, melyet a finanszírozású célú pénzügyi műveletek kiadásai 8.449.115 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 585.194.021 Ft kiadással számoltunk.
A mellékelt számszaki kimutatás 9.1 melléklete csak Tótvázsony Község Önkormányzata 2024. évi tervezetét tartalmazza.
A 9.2 melléklet csak Tótvázsonyi Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait tartalmazza
Kiadások felsorolása
Személyi juttatások tervezett összeg 88.176.287 Ft
Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 1 fő főállású polgármester; 1 fő tiszteletdíjas alpolgármester 1 fő falugondnok; 2 fő karbantartó; 1 fő közfoglalkoztatott 9 fő közös hivatali dolgozó és 1 megbízási díjas takarító a hivatalban.
A közfoglalkoztatás: jelenleg 1 közfoglalkoztatási szerződés van érvényben, ami 4 fő 2024.02.28-ig történő foglalkoztatását teszi lehetővé. A támogatás mértéke 100%. 2024. márciustól újabb igényt nyújt be az önkormányzat 1 fő közfoglalkoztatott alkalmazására ennek hatásai szerepelnek a költségvetési előterjesztésében is
A tervezett személyi kiadások tartalmazzák a köztisztviselők ( közös hivatal és főállású polgármester) esetén a bruttó 512.000 Ft/fő/év béren kívüli juttatás összegét. A közalkalmazottak esetében bruttó 250.000 Ft /fő/ év, falugondnok esetében bruttó 320.000 Ft/év béren kívüli juttatás került tervezésre.
A Közös Önkormányzati Hivatal illetményalapja 2024.01.01.-el 55.000 Ft illetmény alappal kerültek tervezésre.
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó tervezett összege 11.364.428 Ft
A tervezésnél a hatályos jogszabályt vettük figyelembe
Dologi kiadások összege 101.800.000 Ft
A dologi kiadások tervezésénél figyelembe vettük a 2023. évi előirányzatot és a 2023. évi teljesítési adatokat. Korrigálva a pályázatok nem beruházási részének összegével.
Egyéb Működési kiadások tervezett kiadás: 209.545.565 Ft
Az Önkormányzat egyes kötelező feladatait társulásban illetve feladat ellátási megállapodással, szerződéssel látja el melynek fenntartásához a szerződésben illetve megállapodásban rögzítettek alapján hozzájárul.
ebből:
- Kistérségi társulás keretében ellátott feladatok támogatására tervezett kiadások között tervezésre került 2024.évi szinten
- Egyesített szociális intézmény támogatása 5.309.000 Ft
- a családsegítő és gyermekjóléti feladatok támogatása 3.767.000 Ft
Fogorvosi működési támogatás Tótvázsonyra eső része 795.722 Ft
- BURSA ösztöndíj 150.000 Ft
- Az óvodát fenntartó társulás támogatása 183.048.238 Ft
Támogatás összesen 193.069.960 Ft
Alkalmazotti létszám Óvoda 11 fő; Bölcsőde 6 fő; Konyhai dolgozó 5 fő.
Szolidaritási hozzájárulás 6.475.605 Ft
- Államháztartáson kívülre nyújtott támogatásokra a 2023. évihez hasonlóan terveztünk a 2024. évi költségvetésben 10.000.000 Ft összegben.
ebből nyújtható támogatás az alábbi célokra
civilkeret
Közművelődési feladatokra adott támogatás
Szociális kölcsön támogatás lakosság részére
Felhalmozási célú kiadások
Az Önkormányzat fontos célkitűzése 2024. évben a beruházások és a felújítások tekintetében alábbiak:
|
6. melléklet a … / 2024. ( … ) önkormányzati rendelethez |
|||||
|
Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként |
|||||
|
Forintban! |
|||||
|
Beruházás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás 2023. XII. 31-ig |
2024. évi előirányzat |
2024. utáni szükséglet |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F=(B-D-E) |
|
Telekkialakítás kiadásai |
70 000 000 |
70 000 000 |
|||
|
Kisértékű beszerzések |
1 000 000 |
1 000 000 |
|||
|
Hivatal eszközbeszerzés |
1 000 000 |
1 000 000 |
|||
|
Járdaépítés Kövesgyűr |
12 000 000 |
12 000 000 |
|||
|
Parkoló kialakítás |
30 000 000 |
30 000 000 |
|||
|
Egészségház tervezése |
12 000 000 |
12 000 000 |
|||
|
Rendezési terv módosítás |
5 000 000 |
5 000 000 |
|||
|
Csapadékvíz elvezetés műtárgyak |
12 700 000 |
12 700 000 |
|||
|
ÖSSZESEN: |
143 700 000 |
143 700 000 |
|||
|
Felújítási kiadások előirányzata felújításonként |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Forintban! |
|||||
|
Felújítás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás 2023. XII. 31-ig |
2024. évi előirányzat |
2024. utáni szükséglet |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F=(B-D-E) |
|
Játszóterek felújítása |
12 000 000 |
12 000 000 |
|||
|
Hajnal utcai járda |
8 000 000 |
8 000 000 |
|||
|
ÖSSZESEN: |
20 000 000 |
20 000 000 |
|||
A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
Személyi juttatások: 88.176.287 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11.364.428 Ft
Dologi kiadások: 101.800.000 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.000.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 209.545.565 Ft
Beruházások: 143.700.000 Ft
Felújítások: 20.000.000 Ft
Egyéb felhalmozási kiadások: 0 Ft
Finanszírozási kiadások: 8.449.115 Ft
Tartalék: 1.158.626 Ft
Kiadások összesen: 585.194.021 Ft
Kimutatás az fenntartott intézmények tervezett költségvetéséről és bevételeinek alakulásáról
|
Intézményi/feladat |
2024. évi terv |
Pénzmaradvány és működési bevétel |
2024. évi ágazati támogatás |
2024. évi önkormányzati kiegészítés |
ebből Tótvázsony |
|
Óvoda |
235484581 |
48643508 |
163802029 |
23048044 |
19255209 |
|
Hivatal |
77031754 |
3000000 |
50217915 |
23813839 |
15619789 |
Sipos Ferenc polgármester sk.
