Kifejezéskereső
Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Kenderes Városi Önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetéséről
Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban, figyelembe véve a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (1)–(4) bekezdéseit, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 4. § (1)–(3) bekezdéseit, 5. §-át, 6. §-át, 23. §-át és 24. §-át, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 24. §-át és 27. §-át a következőket rendeli el:
1. Rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és bizottságára, az Önkormányzatra és az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.
2. Az önkormányzat és intézményei bevételi és kiadási előirányzatai
2. §1 (1) Kenderes Városi Önkormányzat 2024. évi költségvetés konszolidált főösszege (1.melléklet):
a) bevételi főösszegét 1.675.872.162 Ft-ban,
b) kiadási főösszegét 1.675.872.162 Ft-ban állapítja meg.
(2) A 2. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszegen belül
a) Kenderesi Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási főösszege 104.709.550 Ft,(4. melléklet, 5. melléklet)
b) Kenderesi Városgazdálkodás bevételi és kiadási főösszege 55.618.896 Ft (6. melléklet, 7. melléklet)
c) Kenderesi Gondozási Központ bevételi és kiadási főösszege 275.991.883 Ft (8.melléklet, 9. melléklet)
d) Móricz Zsigmond Művelődési Ház bevételi és kiadási főösszege 27.107.449 Ft (10.melléklet, 11. melléklet)
e) Városi Könyvtár bevételi és kiadási főösszege 14.146.007 Ft (12.melléklet, 13. melléklet)
f) Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege 1.198.298.377 Ft (2.. melléklet, 3. melléklet)
g) Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege nettósítva: 857.345.764 Ft.
3. § (1)2 Önkormányzati szinten összesítetten:
a) Bevételi előirányzat kiemelt előirányzatonként:
aa) Önkormányzatok működési támogatásai áh.-on belülről 527.673.824 Ft,
ab) Felhalmozási célú támogatás áh.-on belülről 0 Ft,
ac) Közhatalmi bevételek 219.542.900 Ft,
ad) Működési bevételek 206.048.679 Ft,
ae) Felhalmozási bevételek 0 Ft,
af) Működési célra átvett pénzeszköz 0 Ft,
ag) Felhalmozási célra átvett pénzeszköz 0 Ft,
ah) Finanszírozási bevételek 722.606.759 Ft.
b) Kiadási előirányzat kiemelt előirányzatonként:
ba) Működési kiadások,
bb) Személyi juttatások 383.171.624 Ft,
bc) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 65.848.070 Ft,
bd) Dologi kiadások 427.479.865 Ft,
be) Ellátottak pénzbeli juttatásai 6.756.620 Ft,
bf) Tartalékok 221.250.971 Ft, ezen belül működési célú általános tartalék: 221.250.971 Ft, működési célú céltartalékok: 0 Ft,
bg) Egyéb működési célú kiadások 41.649.500 Ft,
bh) Felhalmozási kiadások (8. melléklet): 57.178.869 Ft, ezen belül felújítások 49.756.598 Ft , beruházások 7.422.271 Ft, egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft,
bi) Felhalmozási célú tartalékok 0 Ft, ezen belül felhalmozási célú általános tartalék: 0 Ft, felhalmozási célú céltartalékok: 0 Ft,
bj) Finanszírozási kiadások 472.536.643 Ft.
(1a)3 A költségvetés feladat jellege szerinti megoszlása:
a) A bevételek feladat jellege szerinti megoszlása:
aa) kötelező: 1.675.875.162 Ft, (14. melléklet)
ab) önként vállalt: 0 Ft.
b) A kiadások feladat jellege szerinti megoszlása:
ba) kötelező: 1.671.875.162 Ft,
bb) önként vállalt: 4.000.000 Ft.
(2)4
(3)5
(4)6
3. Felhalmozási kiadások
4. § (1)7 Felújítási kiadások 49.756.598 Ft, (15.melléklet)
(2)8 Beruházási kiadások: 7.422.271 Ft.
4. Költségvetést alátámasztó kimutatások
5. § (1) A költségvetés alátámasztására az alábbi kimutatásokat fogadja el:
a) Kenderes Városi Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2024. évi mérlegét a 2. melléklet, a 4. melléklet, a 6. melléklet, a 8. melléklet, a 10. melléklet, 12. melléklet tartalmazzák.
b) Kenderes Városi Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2024. évi feladatalapú kimutatását a 3. melléklet, az 5. melléklet, a 7. melléklet, 9. melléklet, 11. melléklet, 13. melléklet tartalmazzák.
c) Kenderes Városi Önkormányzat 2024. évi költségvetés feladat jellege szerinti kimutatását a 14. melléklet tartalmazza.
d) Kenderes Városi Önkormányzat 2024. évi Európai Unió által finanszírozott projektek bemutatását a 17. melléklet tartalmazza.
e) Kenderes Városi Önkormányzat 2024. évi adósságot keletkeztető ügyletek kimutatását a 18. melléklet tartalmazza.
f) Kenderes Városi Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2025. - 2026. - 2027. évi mérlegét a 20. melléklet tartalmazza.
g) Előirányzat felhasználási tervet a 19. melléklet tartalmazza.
(2) Adóelengedés, adókedvezmény 2024. évre vonatkozóan az önkormányzatnál nincsen.
(3) Közvetett támogatás 2024. évre vonatkozóan az önkormányzatnál nincs.
5. Tárgyévi és többéves kihatásokkal járó kötelezettségek
6. § (1) Az Önkormányzatnak többéves kihatással járó kötelezettségei nincsenek.
(2) Hitelfelvételt a költségvetés nem tartalmaz.
(3) Adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek nincsenek.
7. § (1) A költségvetési többlet felhasználására képviselő-testületi döntést követően kerülhet sor.
(2) A költségvetési rendeletben a működési hiány összege 0 Ft
(3) Az év közbeni költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évi kötelezettségekkel nem terhelt maradványból év közbeni módosítással igénybe vehető.
(4) Jelen költségvetési rendelet előző évi maradvány igénybevételét tartalmazza 0 Ft összegben. Saját bevétel hiányában a további költségvetési hiány külső finanszírozása hitelfelvétellel vagy ingatlan értékesítéssel biztosítható, mely csak képviselő-testületi döntéssel vehető igénybe.
(5) A költségvetés 0 Ft tartalékot, ezen belül 0 Ft általános tartalékot, illetve 0 Ft céltartalékot, ezen belül 0 Ft működési célú céltartalékot és 0 Ft felhalmozási célú céltartalékot tartalmaz.
(6) Az önkormányzat intézményi társulásban nem lát el feladatot.
(7) Az önkormányzat és intézménye vállalkozási tevékenységet nem folytat.
6. Létszámgazdálkodás
8. § Az önkormányzat és intézményei 2024. évi létszám előirányzatát a 16. melléklet tartalmazza:
a) Kenderesi Polgármesteri Hivatal 15 fő,
b) Városi Könyvtár Kenderes 2 fő
c) Móricz Zsigmond Művelődési Ház 4 fő
d) Kenderesi Gondozási Központ 24 fő
e) Kenderes Városgazdálkodás 9 fő
f) Önkormányzat 68 fő
7. A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A költségvetési szervek esetében a tervezett saját bevétel elmaradása nem vonhatja maga után az intézményi finanszírozás növekedését, a bevételi kiesést a kiadások csökkentésével kell ellensúlyozni. A bevételi előirányzatok a pályázati pénzeszközök kivételével kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. A bevételkiesést a kiadások csökkentésével kell egyensúlyozni.
(2) A költségvetési szervek a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni.
(3) A költségvetési szervek vezetői kötelesek az állami támogatásokhoz kapcsolódó mutatószámok alapdokumentumait és elszámolásait vezetni, azok adatszolgáltatásáért felelősséggel tartoznak. A mutatószámok a tervezetthez képest történő csökkenése esetén a költségvetési szerv vezetője köteleses a polgármestert tájékoztatni és haladéktalanul intézkedni a kiadások ehhez kapcsolódó csökkentése érdekében. A központi költségvetés részére történő visszafizetési kötelezettség teljesítése érdekében a 2023. évi maradvány bevételi többletet képező része is a visszafizetés forrásául szolgál a kiadási előirányzat maradványon felül.
(4) A kiadásokban többlet költségvetési kihatással járó kötelezettség csak a képviselő-testület határozatával engedélyezhető, forrás feltüntetése nélkül előterjesztés nem kerülhet napirendre, határozat nem hozható. A bevételi előirányzaton felüli többletbevétel képviselő-testületi döntés alapján használható fel.
(5) Az Önkormányzat képviselő-testülete által – támogatási megállapodás alapján – biztosított, különféle szervezetek részére nyújtott pénzeszköz átadások elszámolási kötelezettséggel juttathatók, a rendeltetésszerű felhasználásáról el kell számolni. Csak az elszámolást követően nyújtható újabb támogatás.
(6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt a számlavezető pénzintézetnél éven belül lekösse, olyan mértékben, ami nem veszélyezteti az önkormányzat gazdálkodását.
(7) A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 2024. évre vonatkozóan 46.380 Ft-ban állapítja meg. A képviselő-testület a köztisztviselők részére nettó 400.000 Ft cafetéria keretet állapít meg.
(8) A költségvetési szervek vezetői kötelesek a takarékos gazdálkodásra törekedni, mely magába foglalja a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatainak betartását. Kötelezettségvállalásra csak a költségvetési szerv vezetőjének jóváhagyását követően kerülhet sor. Be nem tartása esetén a felelősségre vonásról a munkáltatói jogkör gyakorlója dönt.
(9) Az év közbeni jogszabályváltozásokból adódó költségvetést érintő kihatásokról, többlet kiadásokról, illetve azok fedezetéről a képviselő-testület a szükséges rendeletmódosítást megtárgyalja.
(10) Az Önkormányzat önként vállalt feladatokat nem lát el.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1a) bekezdését a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdése iktatta be.
A 3. § (2) bekezdését a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. §-a hatályon kívül helyezte.
A 3. § (3) bekezdését a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. §-a hatályon kívül helyezte.
A 3. § (4) bekezdését a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 6. §-a hatályon kívül helyezte.
A 4. § (1) bekezdése a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.
A 19. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.
A 20. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.
