Kifejezéskereső
Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete
Ivándárda Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Ivándárda Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. Címrend
2. § Ivándárda Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.
Költségvetés bevételei és kiadásai
3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2024. évi költségvetése
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024.évi költségvetésének
a)1 a tárgyévi költségvetési bevételét 56.697.904 Ft-ban
aa) működési költségvetési bevételét 53.291.276 Ft-ban
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 3.406.628 Ft-ban
b)2 tárgyévi költségvetési kiadását 71.449.486 Ft-ban
ba) működési költségvetési kiadását 57.203.186 Ft-ban
bb) személyi jellegű kiadások 20.923.548 Ft-ban
bc) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 1.966.147 Ft-ban
bd) dologi jellegű kiadások 21.172.876 Ft-ban
be) - ellátottak pénzbeli juttatásai 1.745.000 Ft-ban
bf) - egyéb működési célú kiadások 11.395.615 Ft-ban
bg) - ezen belül a lakástámogatás összegét 0 Ft-ban
bh) felhalmozási költségvetési kiadását 14.246.300 Ft-ban
bi) - beruházások előirányzata 4.702.978 Ft-ban
bj) - felújítások előirányzata 9.200.322 Ft-ban
bk) - egyéb felhalmozási célú kiadások 343.000 Ft-ban
bl) - ezen belül - intézményi beruházások összegét 0 Ft-ban
bm) - lakásépítés összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
c)3 költségvetési hiányát/ többletét 14.806.068 Ft-ban
ca) működési költségvetési hiányát/többletét 3.966.396 Ft-ban
cb) felhalmozási költségvetési hiányát/többletét 10.839.672 Ft-ban
d)4 előző év tervezett pénzmaradványát 14.806.068 Ft-ban
da) működési hiány finansz. szolgáló pénzmaradványát 3.966.396 Ft-ban
db) felhalmozási hiány fin. szolgáló pénzmaradványát 10.839.672 Ft-ban
e)5 finanszírozási célú műveletek bevételét 878.729 Ft-ban
ea) működést szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 878.729 Ft-ban
eb) felhalmozást szolgáló finanszírozási műveletek bevételét 0 Ft-ban
f)6 finanszírozási célú műveletek kiadását 933.215 Ft-ban
fa) működési fin. szolgáló műveletek kiadását 933.215 Ft-ban
fb) felhalmozás fin.szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat 3. § (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételeit forrásonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület a felújítási címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban az 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásai címet a címrendről szóló 2. §-ban megjelölt bontásban a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2024.évi
a)7 működési tartalékát 3.943.591 Ft-ban, ebből zárolt tartalékát 0 Ft-ban
b)8 felhalmozási tartalékát 0 Ft-ban
ba) felújítási tartalékát 0 Ft-ban
bb) beruházási tartalékát 0 Ft-ban
bc) önkormányzati fejlesztés pályázat önerő 0 Ft-ban
bd) érdekeltségnövelő pályázat eszközbeszerzés önerő 0 Ft-ban hagyja jóvá.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát költségvetési szervenként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) szerinti saját bevételeiről, valamint a fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeiről készült kimutatását a 7. melléklet tartalmazza
10. § A Képviselő-testület a fejlesztéseket, melyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, illetve ezek várható együttes összegével együtt a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.
(2) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében nem vesz igénybe forrás kiegészítő hitelt. A legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető folyószámlahitel összege 0,- Forint.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak 0,- Forint értékhatárban – a bankszámla-szerződésben rögzített 2024. évi kondíciókkal történő – aláírására.
(4) Valamennyi hitelügylettel kapcsolatos hatáskör kizárólagosan a Képviselő-testületet illeti meg.
12. § A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
5. Előirányzatok megváltoztatása
13. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érinti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az önkormányzat a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – legalább negyedévenként,de legkésőbb az éves beszámoló elkészítéséig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
(4) Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatokat érintő módon – az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul, rendkívüli testületi ülés összehívásával a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
14. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás és a következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester egyes előirányzatokat zárolhat, csökkentheti, törölheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet, és rendkívüli fizetési kötelezettséget írhat elő.
15. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 42. §-ában meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
(2) A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat változtatásáról a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, a 13. § (3) szerinti időpontok szerint módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.
6. Költségvetési szervek pénzmaradványa
16. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá zárszámadási rendeletében.
7. Önkormányzati biztos kirendelése
17. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, az önkormányzati biztos kirendelését indítványozhatja
a) a jegyző a polgármesteren keresztül,
b) a képviselő-testület által megbízott könyvvizsgáló, vagy
c) a költségvetési szerv vezetője.
Létszám és bérgazdálkodás
18. § (1) Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.
(2) Túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.
(3) A köztisztviselői illetményalap 46.380.-Ft
19. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselőit megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 231.900.- Ft/fő összegben állapítja meg.
(2) A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő járulékokat is magába foglalja.
Záró rendelkezések
20. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2028. december 31-én hatályát veszti.
1. melléklet a 2/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
|
C Í M R E N D |
||
|---|---|---|
|
Cím száma és neve |
Alcím száma és neve |
Jogcímcsoport száma és neve |
|
1.Önkormányzat |
1. |
1. Önkormányzatok jogalkotó és ált.igazg.tevékenysége |
|
2. Köztemető-fenntartás és működtetés |
||
|
3. Az önk-i vagyonnal való gazd.kapcs.feladatok |
||
|
4. Rövid időtartamú közfoglalkoztatás |
||
|
5. Start-munka program- Téli közfoglalkoztatás |
||
|
6. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
||
|
7. Közfoglalkoztatási mintaprogram |
||
|
8.Növénytermesztés,állattenyésztés és kapcs.szolg. |
||
|
9.Erdőgazdálkodás |
||
|
10.Közutak,hidak,alagutak üzemeltetése,fenntartása |
||
|
11.Szennyvíz gyűjtése,tisztítása,elhelyezése |
||
|
12. Közvilágítás |
||
|
13. Zöldterület-kezelés |
||
|
14. Város-,községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
||
|
15. Könyvtári szolgáltatások |
||
|
16.Közművelődés-közösségi és társ-i részvétel fejlesztése |
||
|
17.Szociális étkeztetés |
||
|
18.Falugondnoki,tanyagondnoki szolgáltatás |
||
|
19.Intézményen kívüli étkeztetés |
||
2. melléklet a 2/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez9
|
Módosított |
|
|---|---|
|
előirányzat |
|
|
2024.évi |
|
|
Bevételek: |
|
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
21.438.194 |
|
Működési célú támogatások ÁH-n belül |
5.552.898 |
|
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belül |
3.191.628 |
|
Közhatalmi bevételek |
17.021.557 |
|
Működési bevételek |
9.278.627 |
|
Felhalmozási bevételek |
215.000 |
|
Működési.c.p.eszk átvétel ÁH-n kívülről |
0 |
|
Felhalm.c.p.eszk átvétel ÁH-n kívülről |
0 |
|
Maradvány igénybevétele |
14.806.068 |
|
Finanszírozási bevételek |
878.729 |
|
Bevételek összesen: |
72.382.701 |
|
Kiadások: |
|
|
Személyi juttatások: |
20.923.548 |
|
Munkaadókat terh.jár.és szoc.hozzáj.adó: |
1.966.147 |
|
Dologi kiadások: |
21.172.876 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1.745.000 |
|
Elvonások, és befizetések |
322.088 |
|
Egyéb mük.c.támogatás ÁH.n belül |
5.315.936 |
|
Egyéb műk.c.tá,mogatás ÁH-n kívül |
1.814.000 |
|
Tartalékok |
3.943.591 |
|
Beruházások |
4.702.978 |
|
Felújítások |
9.200.322 |
|
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belül |
163.000 |
|
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívül |
180.000 |
|
Finanszírozási kiadások |
933.215 |
|
Kiadások összesen: |
72.382.701 |
3. melléklet a 2/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez10
|
Bevételi forrás megnevezése |
Előirányzat összege |
||
|---|---|---|---|
|
Összesen |
Működési |
Felhalmozási |
|
|
Helyi önkormányzatok működésének ált.támogatása |
11.195.683 |
11.195.683 |
|
|
Tel.önk.szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása |
7.333.220 |
7.333.220 |
|
|
Tel.önk. gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
37.050 |
37.050 |
|
|
Tel.önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2.814.671 |
2.814.671 |
|
|
Működési célú kiegészítő támogatások |
0 |
0 |
|
|
Elszámolásból származó bevételek |
57.570 |
57.570 |
|
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
21.438.194 |
21.438.194 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei áh-n belül |
5.552.898 |
5.552.898 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
26.991.092 |
26.991.092 |
|
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
3.191.628 |
3.191.628 |
|
|
Vagyoni típusú adók |
410.590 |
410.590 |
|
|
Értékesítési és forgalmi adók |
16.511.953 |
16.511.953 |
|
|
Gépjárműadók |
0 |
0 |
|
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
0 |
0 |
|
|
Termékek és szolgáltatások adói |
16.511.953 |
16.511.953 |
|
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
99.014 |
99.014 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
17.021.557 |
17.021.557 |
|
|
Működési bevételek |
9.278.627 |
9.278.627 |
|
|
Felhalmozási bevételek |
215.000 |
215.000 |
|
|
Működési célra átvett pénzeszközök Áh-kivülről |
0 |
0 |
|
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
|
Költségvetési bevételek |
56.697.904 |
53.291.276 |
3.406.628 |
|
Hitel-,kölcsönfelvételi államháztartáson kívülről |
0 |
0 |
|
|
ÁH-n belüli megelőlegezések |
878.729 |
878.729 |
|
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
14.806.068 |
14.806.068 |
|
|
Maradvány igénybevétele |
14.806.068 |
14.806.068 |
|
|
Bevételek összesen |
72.382.701 |
68.976.073 |
3.406.628 |
4. melléklet a 2/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez11
|
Cím |
Felújítási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
|---|---|---|---|
|
1. |
1.14 |
Háborús emlékmű felújítása |
3.360.470 |
|
1. |
1.14 |
Sport öltöző felújítás |
120.960 |
|
1. |
1.12 |
Közvilágítás korszerűsítés |
3.088.725 |
|
1. |
1.15 |
Könyvtár épületének felújítása |
2.630.167 |
|
Összesen: |
9.200.322 |
||
5. melléklet a 2/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez12
|
Cím |
Beruházási kiadás megnevezése |
Előirányzat összege |
|
|---|---|---|---|
|
1. |
1.1 |
Gáz hőlégbefúvó |
67.990 |
|
1. |
1.2 |
Napelemes utcai lámpa |
91.980 |
|
1. |
1.16 |
Napelemes utcai lámpa |
91.980 |
|
1. |
1.16 |
Ping pong asztal |
89.000 |
|
1. |
1.15 |
Irodabútor |
150.000 |
|
1. |
1.14 |
Mobilgarázs |
328.000 |
|
1. |
1.14 |
Pad beszerzés |
787.400 |
|
1. |
1.14 |
Közterület karbantartási eszközök-MFP |
3.98.628 |
|
Összesen: |
4.702.978 |
||
6. melléklet a 2/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
|
Cím |
Alcím |
Jogcím csoport |
Cofog |
Mt.hatálya alá tartozó |
Közalkalmazott |
Választott tisztségviselő |
Közfoglalkoztatott |
Összesen |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
1. |
1. |
1. |
Önkormányzati jogalkotás |
1 |
1 |
|||
|
1. |
1. |
14. |
Város-,községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
|||||
|
1. |
1. |
6. |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
4 |
4 |
|||
|
1. |
1. |
18. |
Falugondnok,tanyagondnokiszolg. |
1 |
1 |
|||
|
1. |
1. |
16. |
Közművelődés-közösségi és társ-i részvétel fejlesztése |
|||||
|
Összesen: |
1 |
1 |
4 |
6 |
||||
|
Mindösszesen: |
1 |
1 |
4 |
6 |
||||
7. melléklet a 2/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
1. Helyi adók: 8.400.000.-Ft
2. Díjak, pótlékok, bírságok: 20.000.-Ft
3. Saját bevételek összesen: 8.420.000.-Ft
4. Fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségek
5. Előző évekről fennálló adósságot keletkeztető ügylet: --------------------
6. Tárgyévi tervezett adósságot keletkeztető ügylet: -------------------------
8. melléklet a 2/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
A 3. § (1) bekezdés a) pontja az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés c) pontja az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés d) pontja az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés e) pontja az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés f) pontja az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a) pontja az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 21.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § b) pontja az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 21.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet az Ivándárda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
