Kifejezéskereső
Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Tés Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra és annak Önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) A költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet az 1. mellékletben részletezettek szerint.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege
3. § (1)1 Az Önkormányzat és a költségvetési szervek együttes 2024. évi költségvetési bevételi és kiadási fő összegét 314.078.290Ft-ban állapítja meg.
(2)2 Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített működési bevételei 145.317.527 Ft
a) a működési célú támogatás ÁHT-n belülről 114.394.831 Ft
b) közhatalmi bevételek 16.661.529 Ft
c) működési bevételek 11.061.167 Ft
d) működési célú átvett pénzeszközök 3.200.000.Ft
e) értékpapír értékesítés bevétele 0.Ft
f) finanszírozási bevételek 17.158.517 Ft
g) előző évi maradvány igénybevétele 17.158.517 Ft
(3)3 Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített működési kiadásai 72.142.820 Ft-ban kerültek megállapításra.
a) személyi juttatások kiadásai 78.573.172 Ft
b) a munkaadókat terhelő járulékok 10.165.655 Ft
c) a dologi kiadások 68.348.034 Ft
d) az ellátottak pénzbeli juttatásai 1.710.000 Ft
e) működési célú támogatás ÁHT-n belülre 3.314.600 Ft
f) működési célú támogatás ÁHT-n kívülre 700.000 Ft
g) működési tartalék 5.451.548 Ft
h) elvonások és befizetések 0 Ft
(4)4 Az önkormányzat összesített felhalmozási bevételei 23.731.164 Ft.
a) Felhalmozási c. támogatások AHT-n belülről 18.473.082 Ft
b) Immateriális javak, ingatlanok értékesítésének bevétele 944.882 Ft
c) Felhalmozási célú visszatér.tám, kölcsönök visszatérülései 13.200 Ft
d) Egyéb felhalmozási célú támogatások 4.300.000 Ft
e) Előző évi felhalmozási pénzmaradvány igénybevétele 0 Ft
(5)5 Az önkormányzat összesített felhalmozási kiadásai 90.756.154 Ft
a) beruházások 14.856.887 Ft
b) felújítások 75.719.679 Ft
c) felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülre 179.588 Ft
d) d)felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre 0 Ft
e) fejlesztési tartalék 0 Ft
(6)6 Az önkormányzat összesített finanszírozási bevételei 145.029.599 Ft
a) Működési célú finanszírozási bevételek 145.029.599 Ft
aa) Értékpapír értékesítés bevételei 0 Ft
ab) Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 93.807.279 Ft
ac) Intézményfinanszírozás bevétele 48.101.018 Ft
ad) Áht-n belüli megelőlegezések 3.121.302 Ft
b) Felhalmozási célú finanszírozási bevételek 0 Ft
Előző évi felhalmozási pénzmaradvány igénybevétele 0 Ft
(7)7 Az önkormányzat összesített finanszírozási kiadásai 53.366.614 Ft
a) Működési célú finanszírozási kiadások 51.179.316 Ft
aa) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 3.078.298 Ft
ab) intézményfinanszírozás kiadása 48.101.018Ft
ac) likviditási célú hiteltörlesztés 0 Ft
b) Felhalmozási célú finanszírozási kiadások 0 Ft
ba) fejlesztési tartalék 0 Ft
bb) hitel-, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre 0 Ft
(8)8 Önkormányzat és költségvetési szerveinek működési egyenlege 0 Ft
(9)9 Önkormányzat és költségvetési szerveinek felhalmozási egyenlege 0 Ft
(10)10 Tés Község Önkormányzatának működési bevételei és kiadásai
a) Működési bevételek 145.317.499 Ft
b) Működési kiadások 124.292.900 Ft
c) Egyenleg 21.024.599 Ft
(11)11 Tés Község Önkormányzatának felhalmozási bevételei és kiadásai
a) Felhalmozási bevételek 23.731.164 Ft
b) Felhalmozási kiadások 90.436.154 Ft
c) Egyenleg -66.704.990Ft
(12)12 Tés Község Önkormányzatának finanszírozási bevételei és kiadásai
a) Finanszírozási bevételek 96.859.707 Ft
b) Finanszírozási kiadások 51.179.316 Ft
c) Egyenleg 45.680.391 Ft
(13)13 Tési Napsugár Óvoda működési bevételei és kiadásai
a) Működési bevételek 28 Ft
b) Működési kiadások 47.849.920 Ft
c) Egyenleg -47.849.892 Ft
(14)14 Tés Napsugár Óvoda felhalmozási bevételei és kiadásai
a) Felhalmozási bevételek 0 Ft
b) Felhalmozási kiadások 320.000 Ft
c) Egyenleg -320.000Ft
(15)15 Tési Napsugár Óvoda finanszírozási bevételei
a) Finanszírozási bevételek 48.169.892 Ft
b) b)Finanszírozási kiadások 0 Ft
c) c)Egyenleg 48.169.892 Ft
Az önkormányzat bevételei
4. § A Képviselő-testület a 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását, bevételi főösszegeit Tés Község Önkormányzat és intézménye tekintetében a 4. melléklet, a Napsugár Óvoda tekintetében pedig a 13. melléklet szerinti adattartalommal fogadja el.
5. § A 3. §-ban megállapított bevételek közül az állami támogatások részletezését a 6. melléklet, az önkormányzat közhatalmi bevételeit a 8. melléklet, működési bevételeit a 9. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat kiadásai
6. § (1) A Képviselő-testület a 3. §-ban megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatonkénti bontását, kiadási főösszegeit Tés Község Önkormányzat és intézménye tekintetében az 5. melléklet szerinti adattartalommal fogadja el.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat működési kiadásait a 10. melléklet, az óvoda tekintetében a működési kiadásokat a 14. melléklet, az önkormányzat ellátottak pénzbeli juttatásainak tervezett kiadásait a 11. melléklet szerinti adattartalommal tudomásul veszi.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szerveinek összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet, Tés Község Önkormányzat költségvetési mérlegét a 7. melléklet, a Napsugár Óvoda költségvetési mérlegét a 12. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát költségvetési szervenként és kormányzati funkciónként a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert 2024. évi közfoglalkoztatási pályázati lehetőség esetén a pályázat benyújtására. A pályázat eredményének függvényében a létszámadatokban bekövetkezett változás a soron következő költségvetési rendeletmódosítás keretében kerül átvezetésre
(6) A Képviselő-testület, a közvetett támogatások mértékét a 17. melléklet, az előirányzatok felhasználásának ütemtervét a 19. melléklet szerinti adattartalommal tudomásul veszi.
(7) A Képviselő-testület a Tési Napsugár Óvodában foglalkoztatott közalkalmazottak részére egyszeri bruttó 300.000 Ft, az önkormányzatnál munkatörvénykönyv alapján foglalkoztatottak részére és a közalkalmazottak részére egyszeri bruttó 300 ezer Ft juttatást állapít meg Széchényi Pihenőkártyán.
7. § A Képviselő-testület a beruházási és felújítási előirányzatokat a 16. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.
Általános és céltartalék
8. § (1) Az Önkormányzat fejlesztési célú tartalékát 6.425.346 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat a működési célú tartalékát 7.002.079 Ft-ban állapítja meg.
(3) Az önkormányzat az (1) bekezdésben meghatározott összegből 5.743.261 Ft fejlesztési célú tartalékot tervez, a Bakonykarszt ZRT-vel kötött bérleti és üzemeltetési szerződés alapján. Az önkormányzat kötelezettséget vállalt arra, hogy az üzemeltetőtől befolyó bérleti díjból Fejlesztési Alapot képez, amely kizárólag az üzemeltető által használatba vett vagyonnal kapcsolatos rekonstrukciós, fejlesztési kiadásokra használható fel.
(4) Az önkormányzat a (2) bekezdésben meghatározott összegből 682.085 Ft működési célú tartalékot tervez a TOP-PLUSZ 1.1-21-VE1-2022-00005 Önkormányzati Épületek Energetikai Korszerűsítése című projekt összegének terhére.
(5) Az önkormányzat saját bevétele terhére 7.002.079 FT működési célú tartalékot tervez.
(6)16 Az Önkormányzat általános tartalékát 5.451.548 Ft-ban állapítja meg.
9. § Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekre, programokra bevételi és kiadási előirányzatot a 15. melléklet szerinti tartalommal tervez.
Többéves kihatással járó feladatok
10. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó döntést csak a közvilágítás karbantartás, adatvédelmi feladatok ellátása és főépítészi tevékenység esetében hozott.
(2) A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig, a kezesség érvényesíthetőségéig, és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében foglalt saját bevételeit a 18. melléklet tartalmazza.
(3) Tés Község Önkormányzata 2023. évben olyan fejlesztési célt nem fogalmaz meg, mely megvalósításához a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését tenné szükségessé.
Az előirányzatok módosítása
11. § (1) Az Önkormányzat és intézménye bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.
(2) A bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönthet.
(3) A (2) bekezdéstől eltérően a bevételi és kiadási előirányzatok Kormányrendeletben meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.
(4) A (2) bekezdéstől eltérően a Képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A képviselő-testület a (3) és (4) bekezdés szerinti előirányzat-átcsoportosítás átvezetésként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
(6) Az Önkormányzat által fenntartott Intézmény költségvetési bevételi és kiadási előirányzatainak módosítása tárgyában költségvetési módosítási kérelemmel élhet a Képviselő-testület felé, melyet írásban juttat el a Polgármester részére.
(7) Ha év közben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § (1) (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(3) A Községi Önkormányzat bankszámláit az OTP Bank Zrt Várpalotai fiókja vezeti.
(4) A költségvetési szerv éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős.
13. § Nem folyósítható támogatás azon civil szervezetek részére, melyeknek lejárt határ idejű tartozása van az Önkormányzat felé, vagy a korábbi támogatásához kapcsolódó lejárt elszámolási kötelezettségét nem teljesítette, illetve az egyesületi jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011 évi CLXXV. számú törvény 30. § és 75. §-a alapján a beszámolójának letétbe helyezését nem teljesítette.
14. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei éven túli kötelezettséget csak a Képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
15. § A költségvetési szervek költségvetési támogatását a Képviselő-testület az intézmények pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően kerülnek kiutalásra.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
16. § (1) (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és tovább fejlesztéséért a jegyző és az intézményvezető a felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Várpalota Kistérség Többcélú Társulása útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Záró rendelkezés
17. § Ez a rendelet 2024. március 2-án lép hatályba.
A 3. § (1) bekezdése a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdése a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdését a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.
A 3. § (7) bekezdését a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.
A 3. § (8) bekezdését a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.
A 3. § (9) bekezdését a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.
A 3. § (10) bekezdését a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.
A 3. § (11) bekezdését a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.
A 3. § (12) bekezdését a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.
A 3. § (13) bekezdését a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.
A 3. § (14) bekezdését a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.
A 3. § (15) bekezdését a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.
A 8. § (6) bekezdését a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.
A 3. melléklet a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Tés Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
