Kifejezéskereső
Tiszabercel Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.03.29.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024.(II. 14.) számú rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz és az 1–5. melléklethez
Tiszabercel Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetése a 2/2024. (II.14.) számú önkormányzati rendeletével elfogadásra került.
Az időközben bekövetkezett változások miatt a következő módosítások átvezetése indokolt az Önkormányzat 2024. évi költségvetésén:
A. Központi költségvetési támogatás
Elszámolásból származó bevételek: 2023. évi feladatalapú támogatások elszámolása megtörtént, és a központi költségvetésből 201 750 forint támogatásra vagyunk jogosultak. A többletbevétellel célszerű a tervezett rendkívüli önkormányzati támogatás összegét csökkenteni.
A fent leírtakkal összhangban, javaslom, hogy az elszámolásból származó 201 750 forinttal emeljük meg e jogcím bevételi előirányzatát és egyben ezzel az összeggel csökkentsük a rendkívüli önkormányzati támogatás előirányzatát.
B. Egyéb módosítások
1. Pénzeszköz átvételek
Tiszabercel Község Önkormányzata
Működési, és felhalmozási célú pénzeszköz átvétel
A hosszú időtartamú közfoglalkoztatás pályázatát is elbírálták és a hatósági szerződés is megkötésre került. 2024. 03.01-2024.08.31-ig 21 főt tudunk foglalkoztatni. Ez átlaglétszámra vetítve 14. fő.
A START programban a mezőgazdasági és szociális programban nyújtottunk be pályázatot. A foglalkoztatás 2024.03.01-től 2025.02.28-ig biztosítja 40 fő foglalkoztatását /2024. évi átlaglétszám 30 fő/. A 2025. évi kifizetéshez két havi bért biztosítanak előlegként. A START szociális program keretében minimális beruházási kiadás beépítésére is volt lehetőség.
Javaslom, hogy
államháztartáson belülről működésre átvett pénzeszköz bevételi előirányzatát emeljük meg 18 292 587 forinttal és a hosszú időtartamú közfoglalkoztatásnál személyi juttatásra 17 176 138 forintot, járulékfizetési kötelezettségre 1 116 449 forintot biztosítsunk.
államháztartáson belülről működésre átvett pénzeszköz bevételi előirányzatát emeljük meg 58 224 627 forinttal és a START közfoglalkoztatásnál személyi juttatásra 48 916 977 forintot, járulékfizetési kötelezettségre 3 179 604 forintot, és dologi kiadásra 6 128 046 forintot biztosítsunk.
államháztartáson belülről felhalmozásra átvett pénzeszköz bevételi előirányzatát emeljük meg 1 125 680 forinttal és beruházási kiadásra is biztosítsunk 1 125 680 forintot.
2. Maradvány jóváhagyások
2.1 Tiszabercel Község Önkormányzata
Az önkormányzatnál a költségvetés elfogadását követően pontosításra került a maradvány összege. További 16 748 244 forint maradvány jóváhagyása szükséges melyet javaslok céltartalékba helyezni.
Javaslom, hogy a 2023. évi maradvány összegét az önkormányzatnál emeljük meg 16 748 244 forinttal és ugyanezen összeggel emeljük meg a céltartalékot.
2.2Tiszabercel Község Önkormányzatának Közétkeztetési Intézménye
A beszámolóban pontosításra került az intézmény maradványa, melyet az előirányzatokon át kell vezetni.
Javaslom, hogy a közétkeztetési intézményünknél emeljük meg a maradvány bevételi előirányzatát 971 839 forinttal és ugyanezen összeggel a dologi kiadás előirányzatát is emeljük meg.
3. Tiszaberceli Mesevár Óvoda
Az intézmény 2023. évi maradványát is be kell építenünk a 2024. évi költségvetésbe.
Javaslom, hogy az Óvodai intézményünknél emeljük meg a maradvány bevételi előirányzatát 262 941 forinttal és ugyanezen összeggel a dologi kiadás előirányzatát is emeljük meg.
4. Tiszaberceli Közös Önkormányzati Hivatal
A beszámolóban pontosításra került az intézmény maradványa.
Javaslom, hogy a Tiszaberceli Közös Önkormányzati Hivatalnál a székhely településnél emeljük meg a maradvány bevételi előirányzatát 200 168 forinttal és a dologi kiadást is emeljük meg ugyanezen összeggel.
HATÁSVIZSGÁLATI LAP
I. TÁRSADALMI HATÁSOK:
Tiszabercel Község Képviselő-testületének az önkormányzat 2024. évi költségvetési rendeletének módosítása egzakt módon nem mérhető. A jelenlegi módosítás megalapozza a támogatások felhasználását, felhalmozási és működési kiadásaink jogalapját.
II. GAZDASÁGI HATÁSOK:
A településen meghatározó tényező az önkormányzat és intézményrendszere.
III. KÖLTSÉGVETÉSI HATÁSOK:
Nem jár költségvetési kihatással a megalkotása.
IV. KÖRNYEZETI HATÁSOK:
Egzakt módon nem mérhető.
V. EGÉSZSÉGI KÖVETKEZMÉNYEK:
A költségvetés módosításáról szóló rendeletmódosításnak egészségi következményei nincs.
VI. ADMINISZTRATÍV TERHEKET BEFOLYÁSOLÓ HATÁSOK:
Nem ismert a rendelet módosítás szempontjából adminisztratív terhet növelő, vagy esetlegesen csökkentő hatás.
VII. JOGSZABÁLY MEGALKOTÁSÁNAK SZÜKSÉGESSÉGE,
Bevételeink és kiadásaink teljesítéséhez az előirányzatot biztosítanunk kell.
VIII.JOGSZABÁLY ALKALMAZÁSÁHOZ SZÜKSÉGES SZEMÉLYI, SZERVEZETI, TÁRGYI ÉS PÉNZÜGYI FELTÉTELEK
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek biztosítottak, nincs kockázata a végrehajtásnak.
IX. JOGALKOTÁS ELMARADÁSÁNAK VÁRHATÓ KÖVETKEZMÉNYE
A rendelet módosítás a képviselő-testület joga. Ez teremti meg az előirányzatok felhasználásának alapját.