Kifejezéskereső
Dabronc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.05.31.
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK VÉGREHAJTÁSÁRÓL
Részletes indokolás
Az 1–4. §-hoz és az 1. melléklethez
Dabronc Község Önkormányzata Képviselő-testület
2023. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló rendeletének megalkotáshoz
AZ ÖNKORMÁNYZAT GAZDÁLKODÁSA
Dabronc Község Önkormányzata az éves gazdálkodásáról megalkotta a többször módosított 5/2023. (II.28.) rendeletét.
A rendelet tartalmazza az önkormányzat várható bevételeit és kiadásait az államháztartási törvény szabályozásának, valamint a Képviselő-testület kérésének megfelelő bontásban.
Zárszámadási rendelet-tervezetünk tartalmazza a 2023. évre jóváhagyott költségvetési bevételek és kiadások teljesítését.
Az önkormányzat költségvetése két nagy csoportra osztható:
működési bevételek és kiadások
felhalmozási bevételek és kiadások
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK: (6., 7., 8. mellékletek)
A bevételek jelentős részét a központi szabályozásba tartozó források, illetve támogatásértékű működési bevételek adják:
normatív állami támogatások.
központi támogatások
A központi támogatásokat az igénylésnek megfelelő mértékben megkaptuk.
A bevételek kisebb részét az önkormányzat saját bevételei képezik:
Intézményi működési bevételek
Közhatalmi bevételek
Az önkormányzat 2023. évi működési bevételeinek előirányzatait és a 2023. évi teljesítéseit a 6., 7., 8. mellékletek tartalmazzák.
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK (9., 10., 11. mellékletek)
Az önkormányzat fő feladata az alapellátást nyújtó intézmények és a kötelezően ellátandó feladatok zavartalan működtetésének biztosítása.
Az önkormányzat feladatai kormányzati funkciók szerinti bontásban (alcímek) kerülnek meghatározásra.
A működési kiadások kiemelt előirányzatai:
Személyi juttatások
Munkaadót terhelő járulékok
Dologi kiadások
Ellátottak pénzbeli és természetbeni juttatásai
Támogatások, működési célú pénzeszköz átadások
Személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok (9. melléklet)
Az önkormányzat biztosítja a dolgozói részére a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. tv. által előírt illetményeket és juttatásokat.
A kötelező juttatásokon túl cafetériában részesültek az alkalmazottak.
A 2023. évi személyi juttatások és azok járulékai határidőre kifizetésre kerültek.
Dologi kiadások (9. melléklet)
A dologi kiadások között szerepelnek az önkormányzati alapfeladathoz kapcsolódó, a zavartalan működtetéshez szükséges költségek (pl.: víz, villany, gáz, nyomtatványok, üzemanyag, szerszámok, kisebb javítások).
A dologi kiadások között szerepel a szociális célú tűzifa támogatások.
Ellátottak pénzbeli juttatásai (11. melléklet)
Az önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatait a szociális igazgatásról szóló - többször módosított - 1993. évi III. törvény, valamint a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény határozza meg.
Dabronc Község Önkormányzata az alábbi ellátási formákat biztosítja:
települési támogatás,
temetési segély,
szülési támogatás,
iskolakezdési támogatás,
BURSA Hungarica Felsőoktatási Önkormányzati Ösztöndíj.
A gyermekvédelmi támogatásban részesülők idén is jogosultak voltak a pénzbeli támogatásra, amely megjelenik a bevételi és kiadási oldalon is.
A kifizetések teljesítése a költségvetési keret, illetve az igénybevétel alapján történt.
Támogatások és pénzeszköz átadások (10. melléklet)
Az önkormányzat különböző társulásokban vesz részt, ahova tagdíjat, illetve hozzájárulást kell fizetni. (SKTCT Sümeg, Marcal Vidéki Önkormányzatok Szociális Társulása, Tűzoltó Köztestület)
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK (12. melléklet)
Az önkormányzat fejlesztési célra fordíthatja
üzemeltetési díjat (elsősorban az üzemeltetésre adott érték megóvására, felújítására kell fordítani),
fejlesztési célra átvett pénzeszközöket (szolgálati lakás felújítás; útfelújítás; bölcsőde; vízelvezetés)
előző évi felhalmozási pénzmaradványt,
a költségvetési támogatás felhalmozási célú bevételét
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK (13. melléklet)
Az önkormányzat fejlesztési terveit a fejlesztési célú bevételek határozzák meg.
Támogatásokból az alábbi fejlesztések:
bölcsőde pályázat
vízelvezetés pályázat
energetika pályázat
Mindösszesen 339.115.124,- Ft összegben.
Fejlesztési célú hitel
2023-ban hitelfelvételre nem került sor.
ÖSSZEGZÉS
Dabronc Község Önkormányzata gazdálkodási feladatait a költségvetési rendeletében foglaltaknak megfelelően látta el.
A 2023. évben rendkívüli bevétele, illetve kiadása az önkormányzatnak nem volt. Likviditási gondjaink nem voltak.
Önkormányzatunk 2023. évi gazdálkodása, a szűkös bevételi források következtében nagy odafigyelést és megfontolt fizetési ütemezést igényelt, amelynek meg tudtunk felelni. Ennek köszönhetően a működésképességünket megőriztük.
