Kifejezéskereső
Béb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.05.28.
az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Tisztelt képviselő-testület!
A képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen . A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.
Béb Község Önkormányzata 2023. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült.
A COVID-19 járványügyi helyzet – figyelembe véve az ezzel összefüggésben meghozott kormányzati és egyéb intézkedéseket is – hatást gyakorolt az önkormányzat pénzügyi és vagyoni helyzetére. A működőképesség és a költségvetési egyensúly fenntartása érdekében az elmúlt év során több olyan döntés is született, melynek következtében bevételi és ezzel párhuzamosan kiadási oldalon is csökkentések kerültek végrehajtásra.
I.
BEVEZETŐ
Béb Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2023. február 15.-én fogadta el az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.
Béb község lakosainak száma 2023. január 1-jén 277 fő volt.
A Munkaügyi Központ adata alapján a településen a regisztrált álláskeresők száma az év végén (2023. 12. 20.-án) 7 fő volt, melyből 365 napot meghaladóan nyilvántartott 2 fő. Járadék típusú ellátásban 3 fő, segély típusú ellátásban 1 fő, FHT, rendszeres szociális segély támogatásban pedig 1 fő részesült.
Az önkormányzat 2023-ban beruházásra és felújításra összességében 3 394 474 Ft-ot fordított.
A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését forráshiány nélkül fogadta el.
Az önkormányzat a forráshiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte.
A 2023. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.
A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.
II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások
Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása
Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2023. január 1-jén
19 738 666 Ft volt, a 2023. december 31-i záró pénzkészlet 16 664 008 Ft.
19 738 666 Ft volt, a 2023. december 31-i záró pénzkészlet 16 664 008 Ft.
Többéves kihatással járó döntések
Az önkormányzat hitelállománnyal nem rendelkezett 2023. december 31-én.
Az önkormányzatnak 2023. december 31. napjával nem volt kezességvállalása. Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.
Adósság állomány alakulása
2023. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2023. december 31-én 330 715 586 Ft.
A tárgyi eszközök állománya 222 517 919 Ft, ezenkívül 629 000 Ft értékben folyamatban lévő beruházásunk vannak.
A Pápai Vízmű Zrt-nél 400 000 Ft értékű egyéb tartós részesedéssel (Vízmű részvény) rendelkezünk.
A 2023. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2023-ban több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe, pl.:
csak azon beruházások, felújítások engedélyezése, melyek végrehajtása nem okozott likviditási gondot az önkormányzat gazdálkodásában,
A fenntartható fejlődés érdekében, 2023-ban folyamatosan elemeznünk kellett a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások
A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását. A szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatásában előrelépés történt (étkeztetés, falugondnoki szolgálat, stb).
A rendeletben foglaltak végrehajtásának költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.
Környezeti és egészségügyi következmények
A 2023. évben megvalósult a Kossuth u. 34. szám alatti orvosi rendelő nyílászáróinak cseréje.
Az év folyamán szintén Magyar Falus pályázatból járda felújítása valósult meg.
Elkészült a település rendezési terv V-VI. üteme,, ezzel a tervvel rendezettebben lehet környezetünkben építkezni, gazdálkodni stb.
Kisértékű tárgyi eszköz vásárlásaink között szerepelt mosogatógép, gáztűzhely, laptop, üvegajtós hűtővitrin, kávégép, kapuháló.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A zárszámadási rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelentettek a költségvetési szervek számára.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.
Béb, 2024.május…
Brunner Imre
polgármester
