Kifejezéskereső
Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.05.30.
a 2023. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testülete a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.
Szentgál Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendeletében fogadta el az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.
Szentgál lakosainak száma 2023. január 1-jén 2793 fő volt.
A 2023. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte. Az energia áremelkedése, élelmiszer-áremelkedés, a magas infláció az összes beszerzés, szolgáltatás igénybevételénél jelentkezett az idén is.
A kiadások lehetséges csökkentésével sikerült a fizetőképességet biztosítani, a tartalékot növelni.
Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások
Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása
Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2023. január 1-jén 291.619.967 Ft volt. A 2023. december 31-i záró pénzkészlet 526.478.077 Ft volt. A záró pénzkészlet tartalmazza a pályázatokon elnyert összegeket (Rákóczi utca, Kerékpárút 2.)
Többéves kihatással járó döntések
A többéves kihatással járó döntésekből származó felhalmozási célú kötelezettségek összege 378.886.227 Ft. A működési célú kötelezettségek az előző évekről áthúzódó kötelezettségek. A Fő u. 67. épület felújításra kapott összeg a következő években lesz felhasználva, a magas építőanyag árak és kivitelezői költségek miatt.
Bánd Község Önkormányzatával közösen megvalósítandó kerékpárútra kapott összeg 194.903.006 Ft, a Rákóczi utcára megnyert összeg 24.413.222 forint, melyek elutalásra kerültek és a 2024. évben valósulnak meg. A Fő u. 67. 2023. évi pályázati maradványa 159.839.999 forint.
A beruházásoknál és a felújításoknál a 2023. évre áthúzódó és megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki. A szöveges indoklás az előirányzat módosításoknál megtörtént.
Közvetett támogatások
A közvetett támogatások a következő jogcímeken jelentkezett:
Herceggyöpi Lovasegyesület: 542.400 Ft
Szentgáli Polgárőr Egyesület: 515.000 Ft
Veszprémi Egyetemi Diákatlétika Centrum: 100.000 Ft
Szentgál Kultúrájáért és Közhasznú Tájékoztatásáért Alapítvány: 1.549.600 Ft
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2023. december 31-én 1.211.144.966 Ft, mely 16,2 %-kal csökkent az előző évhez képest, az elszámolt értékcsökkenés és a víz-szennyvízvagyon államosítása miatt. Az önkormányzatnak a vagyonkezelésbe adott eszközeit át kellett adunk az államnak, így az elő időszakhoz képest 415.583.488 forinttal csökkenést jelent összegszerűen.
A tárgyi eszközök állománya 650.121.147 Ft. 3%-os csökkenést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke nem haladta meg a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.
A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 1.231.093 Ft, mely 241.471 Ft-tal, azaz 25 %-kal nőtt az előző évhez képest.
Növekedés következett be a pénzeszközöknél, melynek év végi állománya 526.478.077 Ft.
A követelések vonatkozásában növekedés tapasztalható, mértéke 40% az előző évhez képest.
Az önkormányzat intézményei (a Fenyves Óvoda és a Polgármesteri Hivatal) az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományának (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) leltára is megtörtént.
Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása
A mérlegben kimutatott kötelezettségek 0,9%-kal csökkentek, túlnyomó részben a Helyi iparűzési adó bevallásokból adódik.
Az önkormányzat tulajdonában költségvetési szervek működéséből származó kötelezettségek összes állománya 27.119.975 Ft, melyek a következő jogcímeken keletkeztek:
költségvetési évben esedékes 40.775 Ft
költségvetési évet követően esedékes (adók) 18.406.144 Ft.
kötelezettség jellegű sajátos elszámolások: 8.673.056 Ft (Államháztartási megelőlegezés viszafizetése)
A részesedések állománya 0 forint, vissza kellett adni a Bakonykarszt Zrt.-nek a vagyonkezelésbe lévő víziközmű-vagyonnal egy időben.
A 2023. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2023-ban több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe, folytatva a 2022. évi döntését:
csak azon beruházások, felújítások engedélyezése, melyek végrehajtása nem okozott likviditási gondot az önkormányzat gazdálkodásában,
azokban az intézményekben, ahol a gázt ki lehetett váltani fára, megtörtént az átállás. . A könyvtár is jelentősen csökkentette a nyitvatartási idejét. A Fő u. 56 épület a fűtési időszakra bezárt, így a kiscsoportok a Művelődési Házban kaptak lehetőséget, hogy tovább folytathassák tevékenységüket.
A fenntartható fejlődés érdekében, 2023-ban folyamatosan elemeznünk kellet a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.
