Kifejezéskereső

  • ELI
  • ELIELI

Tartalomjegyzék

  • Szerkezet

Vöröstó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.05.29.
A 2023. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz és az 1. melléklethez
Vöröstó Község Önkormányzata 5/2024. (V.17.)
2023. évi zárszámadásának indokolása
Vöröstó Község Önkormányzata 2023. évi Zárszámadásának megtárgyalásához és elfogadásához
Vöröstó Község Önkormányzata Önkormányzatának Képviselő-testülete 2023. februárban fogadta el az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről és a gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.
I.
Az Önkormányzat feladatellátásának általános értékelése
Vöröstó Község Önkormányzata 2023. évben is törekedett arra, hogy lehetőségeihez mérten az alapellátás körébe tartozó feladatait megfelelően teljesítse.
Önkormányzatunk költségvetési kiadási előirányzata 2023. évben 65.610.581 Ft volt, a teljesítés 31.156.868 Ft.
2023. évben az Önkormányzat által beruházásokra fordított összeg 2.799.504 Ft, amit a Z_3. sz. melléklete tartalmaz.

3. melléklet a …. / 2024. ( … ) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata és teljesítése beruházásonként

Forintban!

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás 2022. XII. 31-ig

2023. évi
módosított előirányzat

Teljesítés
2023. XII. 31-ig

Összes teljesítés
2023. XII. 31-ig

A

B

C

D

E

F

G=(D+F)

Buszmegálló

1 660 000

2022-2023

900 001

760 000

760 000

1 660 001

Egyéb tárgyieszköz beszerzés

569 921

2023

49 120

31 085

31 085

Várakozni tilos táblák várakozóhely táblák telepítéssel

386 080

2 023

386 080

386 080

386 080

Fűnyírótraktor

1 000 000

2 023

999 990

999 990

999 990

Víz és csatornabekötés

604 314

2 023

604 314

604 314

604 314

ÖSSZESEN:

3 616 001

900 001

2 799 504

2 781 469

3 681 470
Z_4. számú melléklet Az önkormányzat felújítási célra fordított összegeit tartalmazza. 2023. évben nem történt felújítás.
Egyéb felhalmozási célú támogatások között az Önkormányzat és a Bakonykarszt Zrt között létrejött megállapodás alapján a vagyonkezelési díjból levonásra került összeg 44.502 Ft került elszámolásra.
2023. évben az Önkormányzat működésére fordított összeg 28.312.862. Ft volt. A személyi kiadások összege 15.628.234 Ft, a munkaadót terhelő járulékok 2.051.427 Ft összeget jelentettek. Dologi kiadások 8.192.107 Ft-ot képeztek. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.025.000 Ft, mely a lakoságnak nyújtott települési támogatásokat foglalja magában. Egyéb működési célú kiadások 1.416.094 Ft volt.
Az önkormányzat által 2023. évben foglalkoztatottak létszáma:
Önkormányzati igazgatás: 1 fő főállású polgármester és 1 fő alpolgármester társadalmi megbízatásúként. A Tótvázsonyi Közös Önkormányzati Hivatalban 1 fő jegyző 8 fő ügyintéző és 0,5 fő hivatalsegédi feladatot ellátó munkavállalóval került ellátásra a feladat.
Közművelődési, könyvtári feladat: 1 fő részmunkaidős közalkalmazott.
A Munkaügyi Központ által meghirdetett közcélú és közhasznú foglalkoztatási programokra az önkormányzat folyamatosan pályázott és ennek a keretében 1 fő foglalkoztatása vált lehetővé 2023.10.31-ig.
Falugondnoki szolgálat: esetében 1 fő falugondnok alkalmazásával látja el az önkormányzat a feladatát.
2004. szeptemberétől a VMJV Egészségügyi Alapellátási Intézmény által szervezett hétvégi orvosi ügyelet biztosításához az elmúlt esztendőben 125.757 Ft-tal járultunk hozzá. A tevékenységet 2023. szeptemberétől átvette az Országos Mentőszolgálat.
Szociális Társulás útján látja el az önkormányzat a gyermekjóléti és családsegítő feladatokat illetve szociális feladatokat melyhez a 2023. évi hozzájárulás: a családsegítés és gyermekjóléti feladatok támogatása 183.000 Ft volt.
A Tótvázsonyi Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez 782.609 Ft-tal járultunk hozzá.
Nagyvázsony Község Önkormányzat részére a fogorvosi feladatok működéséhez 63.038 Ft-tal járultunk hozzá.
A dologi kiadások jelentős részét képezi a temető és a közterületek gondozása, virágosítás, valamint a közüzemi szolgáltatások kiadásai.
A közterületek szebbé tétele továbbra is fontos célkitűzés volt 2023. évben. Különféle pályázatokon elnyert összegekből finanszírozott tevékenységek is hozzájárultak a dologi kiadások növekedéséhez.
Bevételi források és azok teljesítése
Önkormányzatunk költségvetési bevételi előirányzata 2023. évben 38.836.327 Ft volt, a teljesítés 39.002.922 Ft.
ebből:
Működési bevételek 2023 évi teljesítése 313.511 Ft az alábbiak szerint:
Szolgáltatások ellenértéke 30.000 Ft
Tulajdonosi bevételek (vagyonkezelésbe adott eszközök) 76.870 Ft
Kiszámlázott áfa 99 Ft
Kamat bevételek 3.053 Ft
Biztosító által fizetett kártérítés 18.000 Ft
Egyéb működési bevételek 185.489 Ft
Közhatalmi bevételek összege 3.017.033 Ft volt az alábbiak szerint:
Vagyoni típusú adó bevétel 717.030 Ft
Idegenforgalmi adó: 105.350 Ft
Iparűzési adó 2.158.538 Ft
Egyéb közhatalmi bevétel 36.115 Ft
Az Önkormányzat 2023. évi általános működési és ágazati feladatainak alakulása jogcímenként (támogatás 29.379.935 Ft)

A 2023. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

8. melléklet a …../2024. (…..) önkormányzati rendelethez

Forintban

2022. évi XXV. törvény 2. melléklete száma

Jogcím

2023. évi tervezett támogatás összesen

Módosított támogatás összege

Tényleges támogatás összege

A

B

C

D

E

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása

1 571 527

1 571 527

1 571 527

1.1 jogcím

Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása

632 766

632 766

632 766

Településüzemeltetés - köztemető támogatás

145 297

145 297

145 297

Településüzemeltetés - közutak támogatása

409 373

409 373

409 373

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

9 589 571

9 589 571

9 589 571

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

3 705

3 705

3 705

Polgármesteri illetményhez és ktg.térítéshez nyújtott támogatás

3 443 155

3 443 155

3 443 155

1.3.2 jogcím

Falugondnoki szolgáltatás támogatása

5 142 300

5 142 300

5 142 300

1.3.1 jogcím

A települési önkormányzatok szociális feladatinak egyéb támogatása

1 654 000

1 654 000

1 654 000

1.5 jogcím

A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása

326 254

326 254

326 254

Szociális ágazati pótlék

298 320

298 320

Kiegészítő támogatás szociális

469 900

469 900

Kiegészítő támogatás kulturális

247 000

247 000

Szociális tűzifa támogatás

320 040

320 040

HIPA elszámolásból származó bevétel

81 949

81 949

Összesen:

25 187 948

26 605 157

26 605 157

* Magyarország 2023. évi központi költségvetéséról szóló törvény

Egyéb felhalmozási célú támogatások: 6.142.443Ft, amely a Balatoni Fejlesztési Tanács Kútket II. ütemének utófinanszírozás keretében teljesített összege.

II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások[1]

Többéves kihatással járó döntések
Az önkormányzatnak 2023. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.
Adósság állomány alakulása
2023. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2023. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 21.211 Ft került kimutatásra, melyből nem lejárt 1 Ft, 1-90 nap közötti lejáratú 21.210 Ft.

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban
2023. december 31-én

Forintban!

Sor-szám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Összes
tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

1

21 210

21 210

21 211

7.

Egyéb adósság

968 332

968 332

Belföldi összesen:

968 333

21 210

21 210

989 543

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

968 333

21 210

21 210

989 543
A vagyoni helyzet alakulását bemutató táblázatok a Zárszámadás számszaki előterjesztés 6.1-6.3. sz. tájékoztató tábla tartalmazza.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2023. december 31-én 181.027.050 Ft, mely 8,85 %-kal csökkent az előző évhez képest. A csökkenés legfőbb oka a víziközmű vagyon kötelező térítésmentes átadása a Nemzeti Víziközmű Zrt részére.
Az Önkormányzat tárgyi eszközök nettó értéke 144.764.094 Ft amely 6.14 % csökkenést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke kevesebb volt mint a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizáció.
Az Önkormányzat befektetett pénzügyi eszközei 290.000 Ft-os csökkenéssel megszűntek. Ennek oka a Bakonykarszt részvények Nemzeti Víziközmű Zrt részére történő térítésmentes átadása.

8. tájékoztató tábla a …. / 2024. ( … ) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sor-szám

Megnevezés

Összeg (Ft )

1.

Pénzkészlet 2023. január 1-jén
Ebből:

27 276 170

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

27 276 170

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

4.

Bevételek ( + )

66 771 644

5.

Kiadások ( - )

32 151 336

6.

Egyéb korrekciós tételek (+,-)

-27 198 332

7.

Pénzkészlet 2023. december 31-én
Ebből:

34 698 146

8.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

34 698 146

9.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása:
Nincs az önkormányzatnak ilyen jellegű kötelezettsége 2023 év végén.
Az Önkormányzat 2023 évi tevékenységének eredménye
Mérleg szerinti eredmény: -17.977.379 Ft., melyből -15.608.431 Ft vízközművagyon kötelező térítésmentes átadásából adódik.
Az Önkormányzat alaptevékenységének maradványa 34.620.308 Ft.
Az önkormányzatnál végzett ellenőrzések
Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.
Belső ellenőrzés:
A belső ellenőrzést Horváthné Székely Zita függetlenített belső ellenőre végezte. Az ellenőrzés részletesen az összefoglaló jelentésben tekinthető meg.
Könyvvizsgálat
Az önkormányzatnál jogszabály alapján a könyvvizsgálat nem kötelező, így könyvvizsgáló nincs.
Vöröstó, 2024. 05. 13.
Tisztelettel:
Fekete-Tracz Gabriella
polgármester
  • Másolás a vágólapra
  • Nyomtatás