Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 10.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Hegyhátmaróc Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
[2] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdése értelmében a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, költségvetési szervei nincsenek.
2. Az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetése
2. §1 A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 117 910 515 forintban állapítja meg.
3. § (1)2 Az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:
a)3 önkormányzatok működési támogatása: 44 670 607 Ft,
b)4 működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 89 370 072Ft, amelyből,
ba) működési célú támogatások: 44 670 607 Ft
bb) felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése: 44 690 465 Ft
c)5 közhatalmi bevételek: 3 878 001 Ft
d)6 működési bevételek: 2 142 748 Ft
e) felhalmozási bevételek: 0 Ft
f)7 működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 50 000 Ft
g)8 finanszírozási bevételek: 22 469 694Ft, amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei: 22 469 694 Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei: 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
(2)9 Az önkormányzat összesített bevételeiből
a)10 a kötelező feladatok bevételei: 44 670 607 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3)11 Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 44 670 607 Ft
b) felhalmozási bevételek: 44 690 465 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
4. §12 (1) Az önkormányzat összesített 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a)13 működési költségvetés: 62 806 043 Ft
aa) személyi juttatások: 32 384 719 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4 438 130 Ft
ac) dologi kiadások: 19 804 385 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 3 067 000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 3 111 809 Ft
b) felhalmozási költségvetés: 1 146 429 Ft
ba)14 beruházások: 46 135 632Ft
bb)15 felújítások: 1 146 429 Ft
bc)16 egyéb felhalmozási kiadások: 192 897 Ft
c) finanszírozási kiadások: 1 035 501 Ft, amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai: 1 035 501 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai: 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai: 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a)17 a kötelező feladatok kiadásai 117 910 515 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 5. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai (települési támogatás):3 067 000 Ft
(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
5. § A költségvetési egyenleg
a) működési cél szerint: 1 146 429 Ft többlet,
b) felhalmozási cél szerint: 1 146 429 Ft hiány
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám (átlaglétszám) 4 fő, az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 4 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 4 fő.
7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek jelenleg nincsenek.
8. §18 Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék: 5 398 040 Ft, a céltartalék 0 Ft.
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
9. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 000 forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 000 forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
10. § A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap: 46 380 Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete nettó 400.000 Ft/év/fő.
11. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának nincsenek tervezett bevételeit és kiadásai.
12. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
13. § (1) Az 1. számú melléklet tartalmazza Hegyhátmaróc Község Önkormányzata 2025 évi három éves költségvetési mérlegének tervezetét közgazdasági tagolásban.
(2) A 2. számú melléklet tartalmazza a 2025. évi előirányzat-felhasználási tervet.
(3) A 3. számú melléklet tartalmazza az önkormányzat közvetett támogatásait.
(4) A 4. számú melléklet tartalmazza az önkormányzat kormányzati funkciók szerinti kiadásait.
(5) Az 5. számú melléklet tartalmazza az önkormányzat 2025. évi bevételeinek részletezését.
4. Egyéb rendelkezések
14. § Az önkormányzatnak a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletei nincsenek.
15. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
16. § Ez a rendelet 2025. március 11-én lép hatályba.
A 2. § a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés c) pontja a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés d) pontja a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés f) pontja a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés g) pontja a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés b) pont ba) alpontja a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés b) pont bb) alpontja a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés b) pont bc) alpontja a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdés a) pontja a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. § a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Hegyhátmaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
