Tófű Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Tófű Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
[2] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdése értelmében a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, költségvetési szervei nincsenek.
2. Az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetése
2. §1 A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 35 248 028 forintban állapítja meg.
3. §2 (1) Az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:
a) önkormányzatok működési támogatása: 29 545 408 Ft,
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 29 545 408 Ft, amelyből,
ba) működési célú támogatások: 29 545 408 Ft
bb) felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése: 0 Ft
c) közhatalmi bevételek: 228 000 Ft
d) működési bevételek: 281 517 Ft
e) felhalmozási bevételek: 0 Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft
g) finanszírozási bevételek: 4 508 702 Ft, amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei: 4 508 702 Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei: 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 35 248 028 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 35 248 028 Ft
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
4. §3 (1) Az önkormányzat összesített 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés: 32 535 156 Ft
aa) személyi juttatások: 17 690 502 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 900 277 Ft
ac) dologi kiadások: 10 035 831 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 1 500 190 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 1 408 356 Ft
b) felhalmozási költségvetés: 1 866 610 Ft
ba) beruházások: 1 866 610 Ft
bb) felújítások: 0 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások: 57 633 Ft
c) finanszírozási kiadások: 788 629 Ft, amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai: 788 629 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai: 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai: 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 35 248 028 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 5. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai (települési támogatás): 1 500 190 Ft
(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
5. § A költségvetési egyenleg
a) működési cél szerint: 1 250 000 Ft többlet,
b) felhalmozási cél szerint: 1 250 000 Ft hiány
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám (átlaglétszám) 1 fő, az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 1 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 2 fő.
7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek jelenleg nincsenek.
8. §4 Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék: 30 068 Ft, a céltartalék 0 Ft.
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
9. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 000 forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 000 forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
10. § A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap: 46 380 Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete nettó 400 000 Ft/év/fő.
11. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának nincsenek tervezett bevételeit és kiadásai.
12. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
13. § (1) Az 1. számú melléklet tartalmazza Tófű Község Önkormányzata 2025.évi három éves költségvetési mérlegének tervezetét közgazdasági tagolásban.
(2) A 2. számú melléklet tartalmazza az önkormányzat közvetett támogatásait.
(3) A 3. számú melléklet tartalmazza a 2025. évi előirányzat-felhasználási tervet.
(4) A 4. számú melléklet tartalmazza az önkormányzat kormányzati funkciók szerinti kiadásait.
(5) Az 5. számú melléklet tartalmazza az önkormányzat 2025. évi bevételeinek részletezését.
4. Egyéb rendelkezések
14. § Az önkormányzatnak a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletei nincsenek.
15. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
16. § Ez a rendelet 2025. március 14-én lép hatályba.
A 2. § a Tófű Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Tófű Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Tófű Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § a Tófű Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Tófű Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Tófű Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Tófű Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Tófű Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Tófű Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
