Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete

Acsa Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetéséről

2026.05.22.

[1] Acsa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az adott költségvetési évben megvalósításra váró jogszabályban meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátása, a feladatellátáshoz szükséges források, kiadások és létszámok meghatározása érdekében figyelembe veszi a hatályos jogszabályok előírásait, az önkormányzat korábbi döntéseit, elnyert pályázatait, a különböző megállapodásokat, szerződéseket és mindezekre tekintettel az egységes önkormányzati költségvetés kialakítása, az önkormányzati költségvetés bevételi és kiadási oldala közötti egyensúly biztosítása céljából kinyilvánítja, hogy a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.

[2] Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Rendelet hatálya

A rendelet hatálya a képviselő-testületre és bizottságaira, az Önkormányzatra és az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

2. § (1)¹ A Képviselő-testület

a) az önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 546.840.881 Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 17.149.807 Ft, a működési célú bevétel 324.677.828 Ft, finanszírozási bevétel 205.013.246 Ft.

b) az önkormányzat összes kiadását 546.840.881 Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 539.247.863 Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 187.540.352 Ft, a működési célú kiadás összege 351.707.511 Ft, finanszírozási kiadás 7.593.018 Ft.

c) Az Acsai Pitypang Óvoda és Mini Bölcsőde 2025. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 71.459.019 Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 0 Ft, a működési célú bevétel 43.789 Ft, finanszírozási bevétel 71.415.230 Ft.

d) Az Acsai Pitypang Óvoda és Mini Bölcsőde összes kiadását 71.459.019 Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 71.459.019 Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 116.031 Ft, a működési célú kiadások összege 71.342.988 Ft.

e) Az Acsai Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 75.034.183 Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 0 Ft, a működési célú bevétel 1.508.084 Ft, finanszírozási bevétel 73.526.099 Ft.f) Az Acsai Közös Önkormányzati Hivatal összes kiadását 75.034.183 Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 75.034.183 Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 0 Ft, a működési célú kiadások összege 75.034.183 Ft.

(2)² Az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra:

a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: 342.389.253 Ft

b) a hiány (maradvány): 204.451.628 Ft

c) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 539.247.863 Ft

d) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése: 7.593.018 Ft

e) intézményfinanszírozás: 143.996.569 Ft

(3)³ Az Acsai Pitypang Óvoda tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra:

a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: 43.789 Ft

b) a hiány (maradvány) összege: 47.230 Ft

c) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 71.459.019 Ft

d) intézményfinanszírozás: 71.368.000 Ft

(4)⁴ Az Acsai Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra:

a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: 1.508.084 Ft

b) a hiány (maradvány): 897.530 Ft

c) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 75.034.183 Ft

d) intézményfinanszírozás: 72.628.569 Ft

(5) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei, és az előző évi pénzmaradvány. Az önkormányzat sem működési, sem fejlesztési hitel felvétellel nem számol.

3. § Az 2. §-ban megállapított főösszegek kiemelt előirányzatonkénti bontását az 1. melléklet tartalmazza.

4. § (1) A Képviselő-testület a 2025. évi költségvetés kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti tagolásban, valamint a bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését a 2. melléklet, a 3. melléklet és a 4. melléklet szerint állapítja meg, mely tartalmazza a működési és falhalmozási bevételek és kiadások egyenlegeit is.

(2) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 5. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállasokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 6. melléklet és a 7. melléklet tartalmazza.

(3) A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatonként, a felújítási előirányzatokat célonként a 8. melléklet és a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az elismert tartozásállományt a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat előirányzatainak kiemelt előirányzatonkénti bontását a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület a Acsai Közös Önkormányzati Hivatal előirányzatainak kiemelt előirányzatonkénti bontását a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület a Acsai Pitypang Óvoda előirányzatainak kiemelt előirányzatonkénti bontását a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont mérleg évenként, a több éves kihatással járó döntések bemutatását, a közvetett támogatásokat az előirányzat felhasználási tervét, valamint a kormányzati funkciók egyenlege (bevételek) és kormányzati funkciók egyenlege (kiadások)bemutatását, és a 2025. évet követő 3 év kitekintő adatait a 15. melléklet, a 16. melléklet, a 17. melléklet, a 18. melléklet, a 19. melléklet, a 20. melléklet és a 22. melléklet szerint fogadja el.

(10) A Képviselő-testület a céljelleggel juttatott támogatásokat a 21. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. §⁵ A Képviselő-testület az önkormányzat tartalékát a rendelet 2. mellékletében 16.004.000 Ft-tal hagyja jóvá, ebből, általános tartalék 4.000 Ft, céltartalék 16.000.000 Ft.

6. § (1) Az Önkormányzat és intézményei által foglalkoztatottak részére az illetmények a 2025. évi költségvetési törvényben szereplő garantált illetmények és az illetménypótlék számítási alap figyelembevételével kerültek meghatározásra.

(2) A Képviselő-testület a Acsai Közös Önkormányzati Hivatal által foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapját 46.380 Ft-ban állapítja meg.

(3) A Képviselő- testület a 2025. évi köztisztviselői cafetéria keret összegét bruttó 231.900 Ft összegben határozza meg, mely a személyi juttatások között beépítésre kerül.

7. § Acsa Községi Önkormányzat és intézményeinek bankszámla vezetője a OTP Bank Váci fiókja.

8. § (1) Az önkormányzat számára év közben biztosított pótelőirányzatokról a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(2) A Képviselő-testület a központi pótelőirányzatokkal, saját hatáskörű előirányzat-változtatásával legkésőbb a beszámoló leadási határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról a polgármester a következő testületi ülésen köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet.

9. § (1) A gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) Ha az önkormányzat 30 napot elérő vagy meghaladó elismert tartozás állománya további 30 napig fennáll, és mértékét tekintve az önkormányzat éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át eléri, azt a polgármester haladéktalanul köteles jelenteni a Képviselő-testületnek.

(3) A Képviselő-testület a 2025. évi átmeneti gazdálkodás időszakában, az önkormányzat és intézményei zavartalan működése érdekében, felhatalmazza a polgármestert, az önkormányzatot megillető bevételek beszedésére és a 2024. évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére. Az átmeneti gazdálkodás időszakában teljesített kiadások és beszedett bevételek az új költségvetési rendeletbe kerüljenek betervezésre.

10. § (1) A rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2025. január 1-jétől (a költségvetési év első napjától) kell alkalmazni.

(2) Kihirdetéséről – az SZMSZ-ben szabályozott módon – a jegyző gondoskodik.

1. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez⁶

Acsa Község Önkormányzata
2025. évi költségvetésének címrendje
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Cím szám	Alcím szám	Cím neve	Alcím neve	Kiadás - Eredeti előirányzat	Kiadás - Módosított előirányzat	Bevétel - Eredeti előirányzat	Bevétel - Módosított előirányzat	Saját bevétel	Önkormányzati támogatás	ÁHT-n belüli támogatás
2	1	1	Acsa Község Önkormányzata		489 236 443	544 344 248	489 236 443	544 344 248	279 264 642	0	265 079 606
3				Személyi juttatások	38 902 556	43 701 356
4				Munkaadókat terhelő járulékok	4 404 040	5 606 007
5				Dologi kiadások	109 015 071	129 513 347
6				Ellátottak pénzbeli juttatásai	9 300 000	9 300 000
7				Egyéb működési célú kiadások	870 000	1 205 630
8				Beruházások	176 870 430	143 721 129
9				Felújítások	0	43 699 430
10				Egyéb felhalmozási kiadások	0	3 762
11				Céltartalék	16 000 000	16 004 000
12				Finanszírozási kiadások	133 874 346	151 589 587
13	2		Fenntartott költségvetési szervek		126 842 946	146 493 202	126 842 946	146 493 202	2 496 633	143 996 569	0
14		1	Acsai Közös Önkormányzati Hivatal		67 714 266	75 034 183	67 714 266	75 034 183	2 405 614	72 628 569	0
15				Személyi juttatások	49 411 350	54 947 622
16				Munkaadókat terhelő járulékok	6 440 277	7 314 413
17				Dologi kiadások	11 862 639	12 772 148
18				Ellátási díjak	0	0
19				Egyéb működési célú kiadások	0	0
20				Felhalmozási kiadások	0	0
21		2	Acsai Pitypang Óvoda és Mini Bölcsőde		59 128 680	71 459 019	59 128 680	71 459 019	91 019	71 368 000	0
22				Személyi juttatások	50 325 336	53 791 978
23				Munkaadókat terhelő járulékok	6 542 304	7 082 434
24				Dologi kiadások	2 261 040	10 468 576
25				Ellátási díjak	0	0
26				Egyéb működési célú kiadások	0	0
27				Felhalmozási kiadások	0	116 031

2. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez⁷

Acsa Község Önkormányzata
2025. évi költségvetésének összevont mérlege
Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	211 759 962	236 626 726	172 175 851	0	64 450 875
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	105 148 168	114 399 137	49 948 262	0	64 450 875
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	67 907 482	69 156 856	69 156 856	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	16 445 000	21 581 600	21 581 600	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	19 322 661	22 557 924	22 557 924	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 936 651	4 133 516	4 133 516	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	3 314 947	3 314 947	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	1 482 746	1 482 746	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	7 302 996	12 003 073	12 003 073	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről	0	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről	0	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	7 302 996	12 003 073	12 003 073	0	0
17	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	16 449 807	16 449 807	0	0
18	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0	0
19	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.	0	0	0	0	0
20	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0	0
21	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0	0
22	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	16 449 807	16 449 807	0	0
24	B3	Közhatalmi bevételek	9 860 000	14 226 749	11 610 835	870 000	1 745 914
25	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0	0
26	B34	Vagyoni típusú adók	2 860 000	3 190 170	3 190 170	0	0
27	B351	Értékesítési és forgalmi adók	7 000 000	8 704 697	6 088 783	870 000	1 745 914
28	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0	0
29	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0	0	0
30	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	0	2 331 882	2 331 882	0	0
31	B4	Működési bevételek	18 796 008	60 263 803	60 263 803	0	0
32	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0	0
33	B402	Szolgáltatások ellenértéke	3 500 004	5 212 425	5 212 425	0	0
34	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	7 500 000	37 171 547	37 171 547	0	0
35	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0	0
36	B405	Ellátási díjak	3 800 004	6 641 241	6 641 241	0	0
37	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 996 000	11 122 290	11 122 290	0	0
38	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0	0
39	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0	0
40	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	50	50	0	0
	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0	0
	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	0	116 250	116 250	0	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	700 000	700 000	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	0	700 000	700 000	0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	1 517 477	1 557 477	40 000	0	1 517 477
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0	0
	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0	0
52	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0	0
53	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	1 517 477	1 557 477	40 000	0	1 517 477
54	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0
55	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0	0
56	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0	0
	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0	0
57	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0	0
58	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0	0
59	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	249 236 443	341 827 635	273 243 369	870 000	67 714 266
60	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0	0
61	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0	0
62	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0	0
63	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0	0
64	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0	0
65	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0	0
66	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0	0
67	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0	0
68	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0	0
69	B813	Maradvány igénybevétele	240 000 000	204 451 628	204 451 628	0	0
70	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	240 000 000	204 451 628	204 451 628	0	0
71	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0	0
72	B814	Belföldi finanszírozás bevételei	0	561 618	561 618	0	0
73	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	561 618	561 618	0	0
74	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0	0
75	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0	0
76	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0	0
77	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0	0
78	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0	0
	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0	0
79	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0	0
80	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0	0
	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0	0
81	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0	0
82	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	240 000 000	205 013 246	205 013 246	0	0
83	3.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	489 236 443	546 840 881	478 256 615	870 000	67 714 266

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	305 334 613	351 707 511	283 123 245	870 000	67 714 266
3	K1	Személyi juttatások	138 639 242	152 440 956	103 029 606	0	49 411 350
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	17 386 621	20 002 854	13 562 577	0	6 440 277
5	K3	Dologi kiadások	123 138 750	152 754 071	140 891 432	0	11 862 639
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	9 300 000	9 300 000	9 300 000	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások (tartalék nélkül)	870 000	1 205 630	335 630	870 000	0
8	K513	Tartalékok	16 000 000	16 004 000	16 004 000	0	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	176 870 430	187 540 352	187 540 352	0	0
12	K6	Beruházások	176 870 430	143 837 160	143 837 160	0	0
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	0	43 699 430	43 699 430	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	3 762	3 762	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	482 205 043	539 247 863	470 663 597	870 000	67 714 266
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	7 031 400	7 593 018	7 593 018	0	0
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	7 031 400	7 593 018	7 593 018	0	0
32	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata	0	0	0	0	0
33	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0	0	0
34	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0	0
35	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0	0
36	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0	0
37	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0	0
38	K924	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0	0	0
39	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0	0
40	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0	0
41	9.	Váltókiadások	0	0	0	0	0
42	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	7 031 400	7 593 018	7 593 018	0	0
43	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	489 236 443	546 840 881	478 256 615	870 000	67 714 266

3. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez⁸

Acsa Község Önkormányzata
2025. évi működési célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F
1	Bevételi jogcímek	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Kiadási jogcímek	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
2	Önkormányzatok működési támogatásai	211 759 962	236 626 726	Személyi juttatások	138 639 242	152 440 956
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	7 302 996	12 003 073	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	17 386 621	20 002 854
4	Működési bevételek	18 796 008	60 263 803	Dologi kiadások	123 138 750	152 754 071
5	Működési célú átvett pénzeszközök	1 517 477	1 557 477	Ellátottak pénzbeli juttatásai	9 300 000	9 300 000
6	Közhatalmi bevételek	9 860 000	14 226 749	Egyéb működési célú kiadások	870 000	1 205 630
7				Tartalékok	16 000 000	16 004 000
8	Költségvetési bevételek összesen (1+…+6)	249 236 443	324 677 828	Költségvetési kiadások összesen (1+...+6)	305 334 613	351 707 511
9	Működési célú finan.bevételek összesen	63 129 570	34 622 701	Működési célú finan.kiadások összesen	7 031 400	7 593 018
10	BEVÉTEL ÖSSZESEN (7+8)	312 366 013	359 300 529	KIADÁSOK ÖSSZESEN (7+8)	312 366 013	359 300 529
11	Költségvetési hiány:	56 098 170	27 029 683	Költségvetési többlet:
12	Tervezési hiány:			Tervezési többlet:

4. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez⁹

Acsa Község Önkormányzata
2025. évi felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F
1	Bevételi jogcímek	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Kiadási jogcímek	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	16 449 807	Beruházások	176 870 430	143 837 160
3	Felhalmozási bevételek	0	700 000	Felújítások	0	43 699 430
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele	0	0	Egyéb felhalmozási kiadások	0	3 762
5	Egyéb felhalmozási bevétel	0	0	Tartalékok	0	0
6	Költségvetési bevételek összesen (1+…+4):	0	17 149 807	Költségvetési kiadások összesen (1+…+4):	176 870 430	187 540 352
7	Felhalmozási célú finan.bevételek összesen	176 870 430	170 390 545	Felhalmozási célú finan.kiadások össz.	0	0
8	BEVÉTEL ÖSSZESEN (5+6)	176 870 430	187 540 352	KIADÁSOK ÖSSZESEN (5+6)	176 870 430	187 540 352
9	Költségvetési hiány:	176 870 430	170 390 545	Költségvetési többlet:
10	Tervezési hiány:			Tervezési többlet:

5. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Acsa Község Önkormányzata
Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	2025.	2026.	2027.	Összesen
2					0
3					0
4					0
5					0
6					0
7	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	0	0	0	0

6. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Acsa Község Önkormányzata
Saját bevételek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletekből
származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F
1	Bevételi jogcímek	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2026. évi előirányzat	2027. évi előirányzat	2028. évi előirányzat
2	Önk.vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és haszn.származó bevétel
3	Helyi adók bevétele	9 860 000	14 226 749	13 084 354	13 738 572	14 425 500
4	Osztalék, koncessziós díj és a hozambevétel
5	Tárgyi eszköz és az im.jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0	700 000	0	0	0
6	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
7	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
8	SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN	9 860 000	14 926 749	13 084 354	13 738 572	14 425 500
9	Adott évi saját bevétel 50%-a	4 930 000	7 463 375	6 542 177	6 869 286	7 212 750
10	Hitel felvételből származó tőketartozás XII. 31-én
11	Kötvény kibocsátásból származó tőketartozás
12	Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke	0	0	0	0	0
13	Tőkefizetési kötelezettség
14	Kamatfizetési kötelezettség
15	Tárgyévi fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0

7. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Acsa Község Önkormányzata
2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai
Adatok forintban

	A	B
1	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
2
3
4
5
6
7	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE	0

8. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹¹

Acsa Község Önkormányzata
Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F
1	Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024.12.31-ig	2025. évi előirányzat	2025. év utáni szükséglet
2	TOP_PLUSZ-3.3.2-21-PT1-2022-00036: ,,Komplex egészségügyi alapellátás-fejlesztés Acsa községben"	127 829 573			127 829 573	0
3	TOP-PLUSZ-3.3.1-Minibölcsőde építése Acsán	4 195 218			4 195 218	0
4	Merevlemez meghajtó (SSD) (250GB Samsung 970 EVO Pl	27 876			27 876	0
5	Router vásárlás (MikroTik C52iG-5HaxD2HaxD)-orvosi rendelő	46 505			46 505	0
6	Range Extender (TP-Link TL-WA855RE) /Rendelői inverterhez/	8 634			8 634	0
7	Monitor vásárlás(24'' Samsung F24T450FZU LCD)	53 935			53 935	0
8	VoIP Telefonközpont, VoIP telefonkészülékek	450 290			450 290	0
9	Informatikai eszköz /SSD (Samsung 870 EVO 500GB 2.5/	27 831			27 831	0
10	Egyéb kisértékű eszközök	195 920			195 920	0
11	Rino modern kültéri postaláda (2db)	27 342			27 342	0
12	Rolós függönyök	67 000			67 000	0
13	Padlószőnyeg	31 792			31 792	0
14	ATMOS ventilátor S0134 (motor+felfogató lemez), ATMOS füstgáz termosztát	124 475			124 475	0
15	Reflektor LED 100W	119 100			119 100	0
16	Infúziós állvány	34 990			34 990	0
17	KIS CHIC BIN M 35L pedálos szemetes, DECO BIN pedálos fémhatású szemetes (50l)	34 083			34 083	0
18	MARIO mennyezetlámpa mozgásérzékelővel Modee TECHNIK LED	15 827			15 827	0
19	Spandex koktélasztal (3 db)	69 088			69 088	0
20	Fém pedálos szemetes (30 L-es)	10 991			10 991	0
21	Gree splitklíma 5KW /Közétkeztetés/	220 000			220 000	0
22	HAJDU Z120ERP BOJLER	149 990			149 990	0
23	ISS / Augsburg 64 / kulcsszekrény / 450x300x80mm	36 001			36 001	0
24	GAMER SZÉK, NIBE FEKETE IRODASZÉK TAMDRUP FEKETE	120 000			120 000	0
25	Benzines fűnyíró	124 990			124 990	0
26	5 db PL-12-40/13 LED lámpa	885 825			885 825	0
27	Virágládák	381 000			381 000	0
28	Podium 2m 2131-világosszürke	13 990			13 990	0
29	Bluetooth hangszóró	12 319			12 319	0
30	Dekoráció vásárlásART-320-9595 /20 Hópihe - Melegfehér/ART-7	228 346			228 346	0
31	Port 38544 - grézs padlószőnyeg	46 377			46 377	0
32	NKA pályázat-hangtechnikai eszközök fejlesztése	450 000			450 000	0
33	JET500PLUS 230V Ipari mosogatógép leeresztő szivattyúval	768 021			768 021	0
34	Könyvtári könyvek	293 107			293 107	0
35	MFP-ÖTIFB/2025- Játszótéri eszközök beszerzése Acsán	5 999 807			5 999 807	0
36	Szállító keret a NOVA óvodai fektetőhöz	16 231			16 231	0
37	Gyerekbútor vásárlás	99 800			99 800	0
38	ECO-Z1015 Frissítő Párakapu Szett 15m	18 018			18 018	0
39	Darts felszerelés	224 585			224 585	0
40	Dekor tábla	35 050			35 050	0
41	Merülő szivattyú	40 990			40 990	0
42	Kávégép tartozékokkal	243 293			243 293	0
43	Acélpolcok	32 970			32 970	0
44	LED panelek	25 980			25 980	0
49	ÖSSZESEN:	143 837 160		0	143 837 160	0

9. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹²

Acsa Község Önkormányzata
Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F
1	Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024.12.31-ig	2025. évi előirányzat	2025. év utáni szükséglet
2	MFP-UHJ/2024.- Szőlő utca felújítása Acsán	43 699 430	2 025		43 699 430	0
3						0
4						0
5						0
6						0
7						0
8						0
9						0
10						0
11						0
12						0
13	ÖSSZESEN:	43 699 430		0	43 699 430	0

10. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹³

Acsa Község Önkormányzata
Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások
Adatok forintban

1. Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulások

	A	B
1	Támogatott neve	Hozzájárulás
2
3
4
5
6
7	Összesen:	0

2. EU-s projekt neve, azonosítója:		TOP_PLUSZ-3.3.2-21-PT1-2022-00036: ,,Komplex egészségügyi alapellátás-fejlesztés Acsa községben"

	A	B	C	D	E
1	Jogcím	2025.	2026.	2027. után	Összesen
2	Saját erő				0
3	- saját erőből központi támogatás				0
4	EU-s forrás	122 720 850	7 505 928		130 226 778
5	Társfinanszírozás				0
6	Hitel				0
7	Egyéb forrás				0
8	Források összesen:	122 720 850	7 505 928	0	130 226 778
9	Személyi jellegű				0
10	Beruházások, beszerzések	122 720 850	7 505 928		130 226 778
11	Szolgáltatások igénybe vétele				0
12	Adminisztratív költségek				0
13	Kiadások összesen:	122 720 850	7 505 928	0	130 226 778

11. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Acsa Község Önkormányzata
Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról
Adatok forintban

Költségvetési szerv neve:
Költségvetési szerv számlaszáma:

Éves eredeti kiadási előirányzat:
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen:

	B	C	D	E	F	G
1	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Átütemezett	Összesen:
2	Állammal szembeni tartozások					0
3	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás	10 639 756				10 639 756
4	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás					0
5	TB alapokkal szembeni tartozás					0
6	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé					0
7	Egyéb tartozásállomány					0
8	Összesen:	10 639 756	0	0	0	10 639 756

12. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Acsa Község Önkormányzata
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban)

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	211 759 962	236 626 726	172 175 851	0	64 450 875
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	105 148 168	114 399 137	49 948 262	0	64 450 875
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	67 907 482	69 156 856	69 156 856	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	16 445 000	21 581 600	21 581 600	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	19 322 661	22 557 924	22 557 924	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 936 651	4 133 516	4 133 516	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	3 314 947	3 314 947	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	1 482 746	1 482 746	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	7 302 996	10 498 650	10 498 650	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről	0	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről	0	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	7 302 996	10 498 650	10 498 650	0	0
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	16 449 807	16 449 807	0	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0	0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.	0	0	0	0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	16 449 807	16 449 807	0	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	9 860 000	14 226 749	11 610 835	870 000	1 745 914
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	2 860 000	3 190 170	3 190 170	0	0
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	7 000 000	8 704 697	6 088 783	870 000	1 745 914
26	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0	0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	0	2 331 882	2 331 882	0	0
29	B4	Működési bevételek	18 796 008	60 256 353	60 256 353	0	0
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	3 500 004	5 212 425	5 212 425	0	0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	7 500 000	37 171 547	37 171 547	0	0
33	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0	0
34	B405	Ellátási díjak	3 800 004	6 641 241	6 641 241	0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 996 000	11 122 290	11 122 290	0	0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	50	50	0	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	0	108 800	108 800	0	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	700 000	700 000	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	0	700 000	700 000	0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	1 517 477	1 517 477	0	0	1 517 477
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	1 517 477	1 517 477	0	0	1 517 477
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	249 236 443	340 275 762	271 691 496	870 000	67 714 266
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	240 000 000	203 506 868	203 506 868	0	0
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	240 000 000	203 506 868	203 506 868	0	0
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0	0
74	B814-817	Belföldi finanszírozás bevételei	0	561 618	561 618	0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	561 618	561 618	0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0	0
86	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	240 000 000	204 068 486	204 068 486	0	0
87	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	489 236 443	544 344 248	475 759 982	870 000	67 714 266

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	178 491 667	205 330 340	204 460 340	870 000	0
3	K1	Személyi juttatások	38 902 556	43 701 356	43 701 356	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 404 040	5 606 007	5 606 007	0	0
5	K3	Dologi kiadások	109 015 071	129 513 347	129 513 347	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	9 300 000	9 300 000	9 300 000	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	870 000	1 205 630	335 630	870 000	0
8	K513	Tartalékok	16 000 000	16 004 000	16 004 000	0	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	176 870 430	187 424 321	187 424 321	0	0
12	K6	Beruházások	176 870 430	143 721 129	143 721 129	0	0
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	0	43 699 430	43 699 430	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	3 762	3 762	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	355 362 097	392 754 661	391 884 661	870 000	0
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	133 874 346	151 589 587	83 875 321	0	67 714 266
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	0	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	7 031 400	7 593 018	7 593 018	0	0
32	K915	Központi, irányító szervi támogatás	126 842 946	143 996 569	76 282 303	0	67 714 266
33	K916	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	0	0	0	0	0
34	K917	Pénzügyi lízing kiadásai	0	0	0	0	0
35	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0	0
36	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0	0
37	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0	0
38	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0	0
39	K924	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek	0	0	0	0	0
40	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0	0
41	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek	0	0	0	0	0
42	9.	Váltókiadások	0	0	0	0	0
43	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	133 874 346	151 589 587	83 875 321	0	67 714 266
44	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	489 236 443	544 344 248	475 759 982	870 000	67 714 266

13. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Acsai Közös Önkormányzati Hivatal
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban)

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B4	Működési bevételek	0	3 661	3 661	0	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0	0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0	0
7	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	0	3 661	3 661	0	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	1 504 423	1 504 423	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	1 504 423	1 504 423	0	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0	0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0	0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0	0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0	0
27	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0	0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	0	1 508 084	1 508 084	0	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	67 714 266	73 526 099	5 811 833	0	67 714 266
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	0	897 530	897 530	0	0
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0	0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	67 714 266	72 628 569	4 914 303	0	67 714 266
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	67 714 266	75 034 183	7 319 917	0	67 714 266

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	67 714 266	75 034 183	7 319 917	0	67 714 266
3	K1	Személyi juttatások	49 411 350	54 947 622	5 536 272	0	49 411 350
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 440 277	7 314 413	874 136	0	6 440 277
5	K3	Dologi kiadások	11 862 639	12 772 148	909 509	0	11 862 639
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	0	0	0	0	0
9	K6	Beruházások	0	0	0	0	0
10	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0	0
11	K7	Felújítások	0	0	0	0	0
12	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0	0
13	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0
14	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0	0
15	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	67 714 266	75 034 183	7 319 917	0	67 714 266

14. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁷

Acsai Pitypang Óvoda és Mini Bölcsőde
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban)

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B4	Működési bevételek	0	3 789	3 789	0	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0	0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0	0
7	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	0	3 789	3 789	0	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0	0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0	0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0	0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0	0
27	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0	0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	40 000	40 000	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	0	43 789	43 789	0	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	59 128 680	71 415 230	71 415 230	0	0
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	0	47 230	47 230	0	0
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0	0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	59 128 680	71 368 000	71 368 000	0	0
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	59 128 680	71 459 019	71 459 019	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	59 128 680	71 342 988	71 342 988	0	0
3	K1	Személyi juttatások	50 325 336	53 791 978	53 791 978	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 542 304	7 082 434	7 082 434	0	0
5	K3	Dologi kiadások	2 261 040	10 468 576	10 468 576	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	0	116 031	116 031	0	0
9	K6	Beruházások	0	116 031	116 031	0	0
10	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0	0
11	K7	Felújítások	0	0	0	0	0
12	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0	0
13	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0
14	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0	0
15	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	59 128 680	71 459 019	71 459 019	0	0

15. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁸

A 2. § (1) bekezdése az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (2) bekezdése az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (3) bekezdése az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 2. § (4) bekezdése az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁵

Az 5. § az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁶

Az 1. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 2. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 3. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 4. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 6. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 8. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 9. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 10. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 11. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 12. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 13. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 14. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 15. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 18. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 19. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.

²¹

A 20. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.

²²

A 21. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.

²³

A 22. melléklet az Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 3. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Acsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete

Acsa Község Önkormányzata és intézményei 2025. évi költségvetéséről

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak