Kifejezéskereső
Csetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelete
Csetény Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
[1] Csetény Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Csetény Község Önkormányzata biztonságos, jogszerű gazdálkodásának megteremtése és zavartalan működtetésének biztosítása érdekében,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Csetény Község Önkormányzat Képviselő-testületére és annak bizottságaira, az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre, valamint a támogatásokban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
(2) E rendeletben alkalmazott további jogszabályi hivatkozások rövidített megjelölése:
a) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (a továbbiakban: Áht.)
b) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.)
c) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény (a továbbiakban: Mötv.)
d) Csetényi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: KÖH).
Az Önkormányzat 2025. évi összesített költségvetése
2. § (1) A Képviselő-testület Csetény Község Önkormányzatának 2025. évi
a) összesített bevételi főösszegét 1 041 387 629,- Ft-ban
b) összesített kiadási főösszegét 1 041 387 629,- Ft-ban
állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének összesített, irányítószervi támogatással csökkentett bevételi és kiadási főösszegét 108 160 064,- Ft-ban állapítja meg.
(3) Az önkormányzat 2025. évre összesített létszáma 35,5 fő.
Költségvetési bevételek és kiadások
3. § (1) A Képviselő-testület a 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési főösszeget bevételi források szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési célú támogatások 350 837 922,- Ft
b) Közhatalmi bevételek 95 100 000,- Ft
c) Működési bevételek 145 807 000,- Ft
d) Működési célú átvett pénzeszköz 0,- Ft
e) Felhalmozási bevételek 92 144 060,- Ft
f) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft
g) Finanszírozási bevételek 56 018 825,- Ft.
(2) A Képviselő-testület a 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési főösszeget kiadási előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) Személyi juttatások 54 501 882,- Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok 6 686 307,- Ft
c) Dologi kiadások, befizetések 228 420 000,- Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 3 000 000,- Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 256 853 826,- Ft
f) Működési tartalék 21 639 747,- Ft
g) Beruházások 99 544 060,- Ft
h) Felújítások 0,- Ft
i) Felhalmozási célú kiadás 5 999 988,- Ft
j) Finanszírozási kiadások 63 261 997,- Ft.
Az önkormányzat 2025. évi elemi költségvetése
4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi elemi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 739 907 807,- Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat közfoglalkoztatottak nélküli engedélyezett létszáma 4,5 fő.
Csetényi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
5. § (1) A képviselő-testület a Csetényi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szervének 2025. évi bevételi és kiadási főösszegét 73 319 849,- Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a Csetényi Közös Önkormányzati Hivatal összesített létszámát 7 főben állapítja meg.
Csetényi Csicsergő Óvoda, Bölcsőde és Mini Bölcsőde költségvetése
6. § (1) A képviselő-testület a Csetényi Csicsergő Óvoda, Bölcsőde és Mini Bölcsőde költségvetési szerv 2025. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 228 159 973,- Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a Csetényi Csicsergő Óvoda, Bölcsőde és Mini Bölcsőde közfoglalkoztatottak nélküli összesített létszámát 19 főben állapítja meg.
Zöld BakonyÉRT Nonprofit Kft. költségvetése
7. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a Zöld BakonyÉRT Nonprofit Kft. 2025. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 93 408 719,- Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a Zöld BakonyÉRT Nonprofit Kft. közfoglalkoztatottak nélküli összesített létszámát 8 főben állapítja meg.
Költségvetés mellékletei
8. § (1) A képviselő-testület Csetény Község Önkormányzata és intézményeinek összesített 2025. évi tervezett bevételeit és kiadásait az 1. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület Csetény Község Önkormányzat 2025. évi tervezett bevételeit és kiadásait a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület Csetényi Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évi tervezett bevételeit és kiadásait a 3. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.
(4) A képviselő-testület a Csetényi Csicsergő Óvoda, Bölcsőde és Mini Bölcsőde 2025. évi tervezett bevételeit és kiadásait a 4. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.
(5) A képviselő-testület a Zöld BakonyÉRT Nonprofit Kft. 2025. évi tervezett bevételeit és kiadásait az 5. melléklet szerint fogadja el.
(6) A képviselő-testület a Csetény Község Önkormányzata, önkormányzati intézmények és önkormányzati tulajdonú intézmények 2025. évi bevételeit és kiadásait 6. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület Csetény Község Önkormányzat 2025. évi tervezett működési és felhalmozási bevételeit és kiadásait 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) A képviselő-testület Csetény Község Önkormányzatának kötelező és önként vállalt feladatait a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A képviselő-testület Csetény Község Önkormányzatának állami támogatásait a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) A képviselő-testület Csetény Község Önkormányzat adósságállományának alakulását a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(11) A képviselő-testület Csetény Község Önkormányzat és intézményei gördülő tervezését a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) A képviselő-testület Csetény Község Önkormányzatának 2025. évi felújítási kiadásait a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(13) A képviselő-testület Csetény Község Önkormányzatának 2025. évi beruházási kiadásait a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(14) A képviselő-testület Csetény Község Önkormányzat és intézményei több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
(15) A képviselő-testület Csetény Község Önkormányzatának 2025.évi felhasználási és likviditási tervét a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
(16) A képviselő-testület Csetény Község Önkormányzatának a lakosságnak juttatott közvetlen támogatásait a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.
(17) A képviselő-testület Csetény Község Önkormányzat közvetett támogatásait a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
(18) A képviselő-testület Csetény Község Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeit a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
9. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) Az Önkormányzat kiadási előirányzatai terhére történő kötelezettségvállalás, a pénzügyi ellenjegyzés során az Áht. előírásai szerint kell eljárni.
(4) A helyi önkormányzat kiadási előirányzatai terhére kötelezettséget a polgármester vagy az általa írásban kijelölt személy vállalhat, pénzügyi ellenjegyzésre a KÖH előírások szerinti végzettséggel rendelkező, írásban kijelölt köztisztviselője jogosult.
(5) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(6) A (5) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2025. december 31. napjáig gyakorolható.
(7) Az önkormányzat behajthatatlan követeléseinek, kintlévőségeinek törléséről átruházott hatáskörben a Polgármester dönt.
(8) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.
10. § (1) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig vagy a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a gördülő tervezés alapján határozza meg.
(2) A Stabilitási tv. értelmében önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet fő szabályként csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet.
(3) Ha az önkormányzat új fejlesztés indításához fejlesztési célú hitel felvételét tervezi – ami adósságot keletkeztető ügyletnek minősül a Stabilitási tv. szerint – a jogszabályi előírásokat betartva előzetesen meg kell kérni a Kormány hozzájárulását, az Államkincstár, illetve a Kormányhivatal előzetes kontrollján keresztül.
(4) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben esetlegesen keletkezett működési hiány finanszírozási módja a likviditási hitelfelvétel a számlavezető banktól.
(5) Hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.
(6) Az értékpapír kibocsátása, vásárlása, értékesítése és visszavásárlása értékhatárra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
(7) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
(8) A megtervezett fejlesztési feladatokkal összefüggésben kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amilyen arányban az Önkormányzat felhalmozási bevételei teljesülnek.
(9) Azon fejlesztési feladatok, amelyeknél a Rendelet csak az önerőt tartalmazza, s amelyek teljes körű megvalósításának előfeltétele a pályázaton való sikeres részvétel, csak olyan ütemben valósíthatók meg, amilyen arányban az önerőn kívüli források teljesülnek.
(10) A Képviselő-testület az Önkormányzat pénzmaradványát felülvizsgálja és a zárszámadási rendelettel egy időben hagyja jóvá.
Vegyes rendelkezések
11. § (1) Az önkormányzat az államháztartáson kívülre átadott és az államháztartáson kívülről átvett pénzeszközökre vonatkozó eljárást külön rendeletben szabályozza.
(2) Az Önkormányzati vagyon értékesítésére, hasznosítására, a vagyonnal való gazdálkodásra vonatkozóan az önkormányzat vagyonrendelete szerint kell eljárni.
(3) A költségvetési bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni.
(4) Az alábbi kifizetések teljesíthetőek készpénzben a házipénztárból:
a) bérjellegű kifizetések,
b) készpénzelőleg,
c) bel- és külföldi kiküldetésnél útiköltség, napidíj térítések, egyéb kiküldetési kiadások,
d) saját személygépkocsi hivatali célú használatáért fizetett költségtérítés,
e) üzemanyag vásárlással kapcsolatos kiadások,
f) karbantartással, működéssel kapcsolatos kiadások,
g) készletbeszerzéssel kapcsolatos kiadások,
h) reprezentációs kiadások,
i) szociális juttatások
j) önkormányzati rendezvényekkel kapcsolatos kiadások,
k) jogcímtől függetlenül kétszázezer forint összegig történő egyéb kifizetés.
12. § (1) A közbeszerzési értékhatárt elérő felhalmozási, felújítási, beszerzési feladatokban a közbeszerzési törvény, valamint az önkormányzat közbeszerzési szabályzata alapján kell eljárni.
(2) A közbeszerzési értékhatárt el nem érő, de
a) a nettó 1.000.000 Ft-ot meghaladó beruházások, felújítások, beszerzések esetén legalább 3 ajánlatot kell bekérni és a kötelezettségvállalás engedélyezéséről a Képviselő-testület dönt,
b) a nettó 500.000 Ft-ot elérő, de 1.000.000 Ft-ot meg nem haladó beruházások felújítások, beszerzések esetén 3 db ajánlatot kell beszerezni és a kötelezettségvállalás engedélyezéséről a polgármester dönt.
(3) Az ajánlati kiírás tartalmára, a nyertes kiválasztására és egyéb eljárási kérdésekben az önkormányzat Beszerzési Szabályzata az irányadó.
13. § (1) A Képviselő-testület 2025. évre a Csetényi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalap 46.380, -Ft,
b) a köztisztviselők cafetéria juttatásának keretét bruttó 400.000 Ft/fő/év összegben költségvetésében biztosítja.
(2) Csetény Község Önkormányzatával munkaviszonyban álló, teljes munkaidőben foglalkoztatott munkavállalók és a polgármester részére – a közfoglalkoztatottak kivételével - a cafetéria éves keretét bruttó 400.000,- Ft/fő/év összegben állapítja meg.
(3) A Csetényi Csicsergő Óvoda, Bölcsőde és Mini Bölcsődével munkaviszonyban álló munkavállalók részére a cafetéria éves keretét bruttó 145.000,- Ft/fő/év összegben állapítja meg.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek kialakításáról, megfelelő működtetéséről és függetlenségének biztosításáról a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Zirci Járási Önkormányzati Társulás keretében gondoskodik.
15. § Hatályát veszti a 2025. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 18/2024. (XII. 5.) önkormányzati rendelet.
16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
