Kifejezéskereső
Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete
Tapolca város 2025. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról
[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Tapolca Város Önkormányzatának éves költségvetése a települési szolgáltatások működtetését és a településfejlesztési célok megvalósítását egyaránt lehetővé tevő, kiegyensúlyozott gazdálkodás elve szerint került összeállításra.
[3] Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (2) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Tapolca Város Önkormányzata Gazdasági Bizottsága véleményének figyelembevételével a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya Tapolca Város Önkormányzatára (a továbbiakban Önkormányzat), az Önkormányzat által irányított és működtetett költségvetési szervekre (intézményekre), ellátásban részesített magánszemélyekre, valamint az Önkormányzat többségi tulajdonában álló gazdasági társaságokra terjed ki.
(2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező, állami (államigazgatási) és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket, valamint kiadásokat (előirányzat-csoportonként, kiemelt kiadási előirányzatok szerinti bontásban), továbbá megállapítja az Önkormányzat, a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal és az intézmények létszámát.
(3) Az Önkormányzat felügyelete vagy működtetése alá tartozó intézményeknek ésszerű és takarékos gazdálkodást kell folytatniuk a részükre jóváhagyott előirányzatok terhére, feltárva minden lehetséges pótlólagos külső és belső forrást.
(4) A (3) bekezdésben foglaltak végrehajtását a Képviselő-testület, illetve bizottságai a költségvetési szervek vezetőinek általános és eseti jellegű gazdasági beszámoltatásával, a Polgármester és a Jegyző a gazdálkodás szabályszerűségét az éves belső ellenőrzési tervben megfogalmazottak alapján, a költségvetési ellenőrzések keretében végzik.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a finanszírozás módja
2. § (1)1 A Képviselő-testület a 2025. évi költségvetés
a) költségvetési bevételei összegét 4.712.001 ezer Ft-ban,
b) költségvetési kiadásai összegét 6.209.267 ezer Ft-ban,
c) a költségvetési hiányt 1.497.266 ezer Ft-ban,
ca) működési hiányt 640.870 ezer Ft-ban,
cb) felhalmozási hiányt 856.396 ezer Ft-ban,
d) a működési célú költségvetési maradványt 336.341 ezer Ft-ban,
e) a felhalmozási célú költségvetési maradványt 117.475 ezer Ft-ban,
f) befektetési célú értékpapír beváltást 1.680.948 ezer Ft-ban,
g) az államháztartáson belüli megelőlegezéseket 68.904 ezer Ft-ban,
h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 1.944.276 ezer Ft-ban,
i) a finanszírozási célú felhalmozási kiadásokat 0 ezer Ft-ban,
j) a költségvetési szervek finanszírozásának összegét 1.237.874 ezer Ft-ban,
k) a bevételek és kiadások főösszegét 8.153.543 ezer Ft-ban,
l) a nettósított költségvetési bevételek és kiadások főösszegét 6.915.669 ezer Ft-ban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő költségvetési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét, ÖMÁK értékpapírok beváltását, továbbá a működési célú többletbevételek felhalmozási kiadásokra történő átcsoportosítását rendeli el. Az év közben befolyó kötelezettséggel nem terhelt bevételi többletet tartalékként kell kezelni.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten összesítve, kötelező, államigazgatási és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a 2. melléklet alapján határozza meg a Képviselő-testület.
(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten összesítve az 1. melléklet részletezi.
(5) Az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek bevételeinek és kiadásainak címrendjét a 3–6. mellékletek tartalmazzák, a részletezését a (6) bekezdés alapján határozza meg.
(6) Az Önkormányzat, valamint a költségvetési szervek együtt egy-egy címet, a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal és az intézmények külön-külön egy-egy alcímet alkotnak. Ezek felsorolását kiadási és bevételi jogcímenként a 3–6. mellékletek megfelelő táblái tartalmazzák.
(7) Kötelezettséget vállalni a tárgyévre elfogadott összeg erejéig lehet az ott szereplő feladatokra.
3. A költségvetés részletezése
3. § (1) Az Önkormányzat saját bevételeinek és kiadásainak önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, költségvetési szervenként, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3–6. mellékletek szerint határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évi működési bevételi és kiadási előirányzatát a 4. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület a 2025. évi támogatások kiadásait célonként a 7. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A Képviselő-testület a 2025. évi fejlesztési kiadások előirányzatát célonként a 8. melléklet szerint állapítja meg.
(5) A Képviselő-testület a 2025. évi felújítási kiadások előirányzatát feladatonként a 9. melléklet szerint állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület a 2025. évi tartalékait célonként a 10. melléklet szerint állapítja meg. A Polgármesteri keret tartalékát a 11. melléklet mutatja be részletesen.
(7) A Képviselő-testület a 2025. évi hitel-állománnyal (adósságot keletkeztető ügyleteiből fennálló kötelezettséggel) nem rendelkezik, hitelt nem kíván felvenni. A Képviselő-testület hitelt és kölcsönt nem nyújt.
(8) A Képviselő-testület a 2025. évi felhalmozási- és tőkejellegű bevételeit a 13. melléklet szerint állapítja meg.
(9) A Képviselő-testület a helyi adórendeletekkel összhangban az adókedvezmények, mérséklések nagyságrendjét, valamint az egyéb közvetett támogatásokat a 14. melléklet szerint fogadja el.
(10) A Képviselő-testület a 2025. évi előirányzatok felhasználását a 15. melléklet szerint állapítja meg.
(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési kiadásainak részletezését feladatonként a 16. melléklet szerint állapítja meg.
(12) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettségek megállapításához a 17. melléklet tartalmazza.
(13) A Képviselő-testület 2025. évben nem tervez adósságot keletkeztető fejlesztési célokat meghatározni, melyet a 18. mellékletben rögzít.
(14) A Képviselő-testület az Önkormányzat államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. (továbbiakban Áht.) 29/A. §-a szerinti tervszámait a 19. melléklet szerint határozza meg.
(15) A Képviselő-testület 2025. évben az Európai Uniós támogatással megvalósuló programjai bevételeit és kiadásait a 20. mellékletben mutatja be.
4. Költségvetési egyenleg
4. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének egyenlegét a 2. melléklet tartalmazza.
(2) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket – a költségvetési maradvány felhasználásával kapcsolatos jogköröket kivéve - a Polgármester gyakorolja. A maradvány felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.
(3) Az Önkormányzat szabad pénzeszközeit év közben lekötött betétben vagy államilag garantált értékpapírokban helyezheti el. A szabad pénzeszközök elhelyezésével és visszaváltásával kapcsolatos jogkörök gyakorlására a Képviselő-testület a Polgármester részére felhatalmazást ad.
5. Több éves kihatással járó feladatok
5. § A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait 2025. évre a 12. melléklet szerint állapítja meg.
6. A költségvetési tartalék
6. § (1)2 Az Önkormányzat a kiadások között 94.419 eFt általános és 82.049 eFt céltartalékot állapít meg a 10. melléklet szerint.
(2) A 2025. évi költségvetés általános tartaléka elsősorban az intézményi és önkormányzati rendkívüli feladatok megoldására szolgál.
(3) Az intézményi működési tartalék az intézmények működési kiadásainak finanszírozására fordítható.
(4) A tartalék felhasználásáról az intézményi működési tartalékon, a polgármesteri keret tartalékon és a pályázati céltartalék polgármesteri hatáskörbe tartozó részét meghaladóan, a cél megjelölésével a Képviselő-testület határoz.
(5) A pályázati céltartalék terhére történő kötelezettségvállalás legfeljebb 20.000 eFt önrészű pályázat erejéig a Polgármester, ezt meghaladóan a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik. A tartalék felhasználásáról a Polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(6) A Polgármester a polgármesteri keret összeghatárig, valamint az intézményi működési tartalék erejéig sajátkörű előirányzat-felhasználási és előirányzat-átcsoportosítási joggal rendelkezik. Az előirányzat átcsoportosításakor az Áht. előírásai szerint kell eljárni. Év közben a Polgármester a tartalékok felhasználásáról köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet.
7. A rendkívüli bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok
7. § (1) A költségvetési szervek feladataik ellátásához pályázatokat nyújthatnak be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.
(2) Pályázat csak olyan tevékenységi körbe tartozó célra nyújtható be, amit a költségvetési szerv alapító okirata tartalmaz. A vállalt cél nem veszélyeztetheti az alapellátás biztonságát. A pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges.
(3) A hozzájárulás megadása a Polgármester hatáskörébe tartozik abban az esetben, ha a polgármesteri keret terhére biztosítható önrész a megengedett értéket nem haladja meg, vagy a pályázathoz szükséges saját forrás a költségvetési szerv jóváhagyott költségvetésében rendelkezésre áll.
(4) A pályázatban való részvételhez történő hozzájárulás megadása előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél kiadási vonzatát, annak többéves kihatását és szakmai hasznosságát.
(5) A többéves kihatással járó pályázatok elbírálása, engedélyezése és a hozzájárulás megadása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik abban az esetben is, ha a pályázatnak a következő években többletfinanszírozási igénye van.
(6) A közvetlen pénzbeli támogatásról, felajánlás elfogadásáról, a pályázat elbírálásának eredményéről, annak felhasználásáról a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a Polgármestert, valamint a Képviselő-testületet.
8. Az Önkormányzat költségvetési szerveinek gazdálkodása és előirányzat módosítása
8. § (1) Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek módosítása az Áht. alapján történik.
(2) A Képviselő-testület az előirányzat módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként a negyedév utolsó hónapjában, az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul az SZMSZ szerinti rendkívüli képviselő-testületi ülés szabályai szerint a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(3) A költségvetési szerv vezetője a kiemelt kiadási előirányzatok és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(4) Az intézmények által nem tervezett és többletbevételként jelentkező forrásokat általános tartalékként kell kezelni, amelyről a Képviselő-testület az előirányzat-módosítások során dönt.
(5) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi- és kiadási előirányzatai felett –figyelembe véve a közüzemi díjakra vonatkozó rendelkezéseket- az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. A közüzemi díjakra tervezett előirányzat más célra nem használható, csak képviselő-testületi hatáskörben módosítható.
(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására, a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra a Polgármester számára felhatalmazást ad. Az átcsoportosításról a Polgármester - az első negyedév kivételével - negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.
9. § (1) A költségvetési szervek feladatainak változását a Képviselő-testület engedélyezi az alapító okirat egyidejű módosításával.
(2) Az intézményeknél szakmai programok indításához, a feladatmutatót érintő fejlesztésekhez a Képviselő-testület előzetes hozzájárulása szükséges, melyet megelőzően vizsgálni kell annak költségvetési hatását.
(3) Az intézményi feladatok évközi változásáról – ami csoportok számának változásához, feladatmutató módosulásához kapcsolódik – a költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles tájékoztatni a Polgármestert. A Polgármester az elmaradt feladatra jutó kiadási előirányzat zárolásáról azonnal intézkedik, és erről tájékoztatja a Képviselő-testületet.
9. A személyi juttatásokkal és munkaerővel való gazdálkodás, az önkormányzati alkalmazottak egyéb támogatása
10. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek a személyi juttatások előirányzatából foglalkoztatható létszámkeretét címenként a 3–6. mellékletek tartalmazzák.
(2) A személyi juttatásokkal – figyelembe véve a túlórák kifizetésére biztosított összegekre vonatkozó eltérő rendelkezéseket – az intézmények év közben önállóan gazdálkodnak, a működés során keletkezett személyi juttatások maradványának felhasználásáról az intézményvezetők a Polgármester engedélye alapján rendelkezhetnek. A túlóra jogcímén tervezett kiadások és a feladatelmaradásból keletkező maradvány más feladatra nem használható, a megtakarítás összegét önkormányzati tartalékba kell helyezni.
(3) Tapolca Város Önkormányzatánál és a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatottak részére a cafetéria keretében biztosított juttatás összege nettó 235.000 Ft.
(4) A Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésében a juttatások és támogatások céljára fedezetet kell biztosítani (szociális keret), amely más célra nem használható fel és nem csoportosítható át.
(5) A juttatások és a támogatások formáit, mértékét, feltételeit a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 152. § (2) bekezdésére figyelemmel a Jegyző szabályzatban határozza meg.
(6) A köztisztviselők illetményalapja 2025. január 1-jétől 60.000 Ft.
(7) A Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére a Képviselő-testület illetménykiegészítést állapít meg. A tárgyévi illetménykiegészítés mértéke az érettségi végzettségű köztisztviselők esetén az alapilletmény 20%-a, a felsőfokú végzettségű köztisztviselők esetén az alapilletmény 30%-a.
(8) A Képviselő-testület az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél (beleértve a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatalt is) engedélyezi, hogy az eredeti rendszeres személyi juttatások maximum 12 %-a legyen fizethető tárgyévi jutalom céljából. A jutalom kifizetéséhez a polgármester előzetes engedélye szükséges.
(9) A jutalom fizetésére csak a tárgyévi költségvetés személyi juttatásainak előirányzatából történő megtakarítás esetén van lehetőség. A megtakarítás összegébe a feladatelmaradás miatti előirányzatok nem számítanak bele.
11. § (1) A 2025. évi költségvetés az intézmények esetében nettó 100.000 forint/fő cafetéria juttatást biztosít „Szép kártyára” történő felhasználással.
(2) 2025. évben Tapolca városban a közköltségen történő temetés összege legfeljebb nettó 250.000 Ft.
10. Felhalmozási, felújítási, karbantartási előirányzattal való gazdálkodás
12. § (1) A beruházásra, felújításra jóváhagyott előirányzattal az Önkormányzat és a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal gazdálkodik.
(2) Az intézmények nyári karbantartásának bonyolításában a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott ügyintézők közreműködnek.
(3) A Képviselő-testület feljogosítja a költségvetési szerveket, hogy a 8. § (4) alapján jóváhagyott többletbevételük, valamint pályázati úton elnyert forrásaik terhére eszközbeszerzéseket, felújításokat és beruházásokat végezzenek, erre a célra felhalmozási jogot kapnak. A lebonyolítás során a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal dolgozóival az intézmények kötelesek egyeztetni.
(4) Az önkormányzati ingatlanok felújítási- és beruházási előirányzatával az Önkormányzat gazdálkodik.
(5) A beruházások, felújítások, karbantartások előirányzat felhasználásánál figyelembe kell venni a közbeszerzési törvény eljárási szabályait és a költségvetési törvényben évente meghatározott érték-paramétereit.
(6) A felhalmozási, karbantartási feladatok teljesítésénél kötelező a jótállási, szavatossági igények érvényesítése.
(7) A költségvetési intézmények kis értékű tárgyi eszközök beszerzésére jogosultak.
11. A társadalmi, önszerveződő közösségek önkormányzati támogatása
13. § (1) A Képviselő-testület a tapolcai székhelyű társadalmi önszerveződő közösségek részére a 7. melléklet kiadási előirányzatának mértékéig a közművelődési koncepcióban kialakított irányelvek szerint nyújt pénzbeli támogatást.
(2) A közművelődési támogatások folyósítása támogatási szerződés alapján – lehetőleg utófinanszírozás keretében – történik.
(3) A támogatások folyósításának feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás, valamint a támogatott nyilatkozata arról, hogy nincs 30 napon túli tartozása az adó-, járulék-, illeték-, és vámkötelezettsége tekintetében.
12. Az Önkormányzat gazdálkodásával kapcsolatos egyéb előírások
14. § (1) Az Önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést a Polgármester engedélyezhet, ez azonban nem veszélyeztetheti az Önkormányzat gazdálkodását.
(2) A pénzkövetelés behajtásánál legalább a Ptk. szerinti késedelmi kamatot érvényesíteni kell, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.
(3) A készpénzforgalom kímélése érdekében az Önkormányzatnak és intézményeinek törekednie kell a kiadások átutalással történő kiegyenlítésére.
(4) Az Önkormányzat és intézményei készpénzt vehetnek fel a házipénztárban. A házipénztárból felvett készpénzelőleggel a készpénz felvevőnek el kell számolnia a Pénzkezelési Szabályzatban meghatározottak szerint.
(5) Készpénz felvétel a Pénzkezelési Szabályzatban meghatározott házipénztári keret nagyságára figyelemmel az alábbi esetekben történhet:
a) költségvetési szervek ellátmányára,
b) kiküldetési kiadásokra, munkába járással kapcsolatos útiköltség térítésre,
c) reprezentációs kiadásokra,
d) kis összegű szolgáltatások készpénzben történő teljesítésére,
e) indokolt esetben üzemanyag felvételre,
f) készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre.
15. § (1) A Képviselő-testület a 13. mellékletben felsorolt ingatlanokat értékesítésre kijelöli.
(2) Az ingatlanokra vonatkozó vételi ajánlatokat a Gazdasági Bizottság véleményezése után lehet a Képviselő-testület elé terjeszteni.
16. § A költségvetési szervek a költségvetési rendelet hatálybalépését követő 10 napon belül kötelesek éves elemi költségvetésüket a Polgármesternek bemutatni.
17. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a Polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a Jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester felelős.
(3) A költségvetési szervezetek vezetői felelősek a saját intézményük költségvetésének végrehajtásáért.
(4) Az Önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal.
(5) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, amelynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért a Jegyző a felelős.
13. Elemi beszámoló és pénzmaradvány felülvizsgálata
18. § (1) Az Önkormányzat a fenntartásában működő költségvetési szervek elemi beszámolójának számszaki részét február 28-ig, szöveges részét április 30-ig az alábbi szempontok szerint felülvizsgálja:
a) a költségvetési előirányzattal összefüggően jóváhagyott feladatok teljesítése;
b) a pénzügyi teljesítés és a feladat összhangja;
c) eredeti, módosított előirányzatok költségvetési rendelettel történő egyezősége;
d) módosított előirányzat és teljesítés közti eltérés;
e) a számszaki beszámoló űrlapjainak belső és külső összefüggése;
f) a kötött felhasználással biztosított előirányzatok felhasználása.
(2) A beszámoló felülvizsgálata nem terjed ki a költségvetési szerv nyilvántartásaiban szereplő adatok valódiságára. A jóváhagyás nem jelenti egyben azok valódiságának elfogadását is.
(3) A költségvetési szervek előző évi költségvetési maradványát a következő évi finanszírozásba be kell számítani. A költségvetési szervet a maradványból nem illeti meg:
a) a végleges feladatelmaradás miatti előirányzat maradvány;
b) meghatározott célra rendelkezésre bocsátott előirányzatok, ha áthúzódó pénzügyi teljesítési kötelezettségük nincs;
c) az az összeg, amelyet a tárgyévben, év közben engedélyezett feladattal összefüggésben a jóváhagyott előirányzatból részben vagy egészben nem használtak fel;
d) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának költségvetési támogatással fedezett, illetve arányos részének maradványából azon összeg, amely nem kapcsolódik a személyi juttatások előirányzatának járulékköteles maradványához, kivéve, ha ezen maradványrészt terhelő járulékfizetési elmaradása van;
e) a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány;
f) a támogatás érték- bevételi többlet;
g) a fel nem használt túlóra maradványa;
h) a fel nem használt közüzemi díjak maradványa
i) a kötelezettségvállalással nem terhelt maradvány.
(4) Kötelezettségvállalással terhelt maradványnak kell tekinteni:
a) a tárgyévben szerződés alapján befolyt bevételt, ha az bizonyítottan a teljesítendő kiadásokra kerül felhasználásra a következő évben;
b) a kötelezettségvállalással terhelt azon maradvány, melyre a kötelezettségvállalás a tárgyévi előirányzat terhére történt, de a teljesítés a tárgyévben nem valósult meg.
(5) A kötelezettségvállalás dokumentumának kell tekinteni a kinevezési okiratot, aláírt szerződést, a megállapodást, a visszaigazolt megrendelést.
(6) A költségvetési szerveknél a költségvetési maradvány személyi juttatásokból származó része – a személyi juttatásokba tartozó tételeken túlmenően – a kiemelt előirányzatokba tartozó tételek előirányzatára is fordítható. A költségvetési maradvány további része személyi juttatásokra nem használható. A költségvetési maradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, mely költségvetési támogatási többlettel jár.
(7) Az Önkormányzat a költségvetési szervet a beszámolóról és a jóváhagyott költségvetési maradványról a zárszámadási rendelet helyben szokásos módon történő kihirdetésével értesíti.
14. Záró rendelkezések
19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez3
|
Működési Bevételek |
Működési Kiadások |
||||||||||||
|
Megnevezés |
Rovat száma |
2025. évi eredeti előirányzat |
2025. évi módosítás június |
2025. évi módosítás szeptember |
2025. évi módosítás november |
2025. évi módosítás 2026. február |
Megnevezés |
Rovat száma |
2025. évi eredeti előirányzat |
2025. évi módosítás június |
2025. évi módosítás szeptember |
2025. évi módosítás november |
2025. évi módosítás 2026. febnuár |
|
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
||
|
Működési célú állami támogatások áh-on belül |
B1 |
1 654 767 |
1 679 004 |
1 709 385 |
1 712 222 |
1 726 721 |
Személyi juttatások |
K1 |
1 078 155 |
1 083 465 |
1 110 048 |
1 109 866 |
1 114 498 |
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
1 581 600 |
1 589 966 |
1 589 966 |
1 589 966 |
1 685 966 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
167 919 |
168 275 |
171 712 |
171 712 |
171 712 |
|
Működési bevételek |
B4 |
556 667 |
579 182 |
579 182 |
579 779 |
553 779 |
Dologi kiadások |
K3 |
1 457 897 |
1 476 295 |
1 568 785 |
1 608 966 |
1 621 988 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök (áh-on kívüli) |
B6 |
224 |
224 |
16 211 |
16 331 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
23 000 |
23 000 |
23 000 |
22 886 |
22 464 |
|
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
1 282 018 |
1 295 135 |
1 301 005 |
1 384 574 |
1 487 333 |
|||||||
|
Elvonások és befizetési kötelezettség |
K5 |
197 277 |
205 671 |
205 671 |
205 671 |
205 672 |
|||||||
|
Működési költségvetési bevételek összesen: |
3 793 034 |
3 848 376 |
3 878 757 |
3 898 178 |
3 982 797 |
Működési költségvetési kiadások összesen: |
4 206 266 |
4 251 841 |
4 380 221 |
4 503 675 |
4 623 667 |
||
|
Befektetési célú értékpapír beváltása működési célra |
B812 |
115 003 |
469 884 |
483 496 |
879 113 |
786 169 |
Befektetési célú értékpapír vásárlása működési célra |
K912 |
330 730 |
330 730 |
651 370 |
651 370 |
|
|
Előző évi költségvetési maradvány (működési célú) |
B813 |
353 260 |
336 341 |
336 341 |
336 341 |
336 341 |
|||||||
|
Állami támogatások megelőlegezése |
B814 |
68 904 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
55 031 |
55 032 |
55 032 |
55 032 |
55 032 |
||||
|
Irányító szervi támogatás bevétele |
B816 |
1 224 024 |
1 211 435 |
1 237 720 |
1 237 874 |
1 237 874 |
Irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
1 224 024 |
1 211 435 |
1 237 720 |
1 237 874 |
1 237 874 |
|
Működési célú fiananszírozási bevételek |
1 692 287 |
2 017 660 |
2 057 557 |
2 453 328 |
2 429 288 |
Működési célú, finanszírozási célú kiadások |
1 279 055 |
1 597 197 |
1 623 482 |
1 944 276 |
1 944 276 |
||
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
5 485 321 |
5 866 036 |
5 936 314 |
6 351 506 |
6 412 085 |
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
5 485 321 |
5 849 038 |
6 003 703 |
6 447 951 |
6 567 943 |
||
|
Felhalmozási Bevételek |
Felhalmozási Kiadások |
||||||||||||
|
Felhalmozhási célú támogatások áh-on belül |
B2 |
426 778 |
426 778 |
426 778 |
619 371 |
619 371 |
Beruházások |
K6 |
1 040 149 |
1 054 497 |
1 001 984 |
1 013 915 |
980 585 |
|
Felhalmozási bevételek |
B5 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
106 000 |
Felújítások |
K7 |
248 607 |
309 750 |
332 019 |
496 393 |
491 235 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszk.(áh-on kívüli) |
B7 |
3 333 |
3 333 |
3 833 |
3 833 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K5 |
66 200 |
78 790 |
104 376 |
113 480 |
113 780 |
|
|
Felhalmozási költségvetési bevételek összesen: |
526 778 |
530 111 |
530 111 |
723 204 |
729 204 |
Felhalmozási költségvetési kiadások összesen: |
1 354 956 |
1 443 037 |
1 438 379 |
1 623 788 |
1 585 600 |
||
|
Befektetési célú értékpapír beváltása felhalmozási célra |
B812 |
710 703 |
778 453 |
858 182 |
879 554 |
894 779 |
Befektetési célú értékpapír vásárlása felhalmozási célra |
||||||
|
Előző évi költségvetési maradvány (felhalmozási célú) |
B813 |
117 475 |
117 475 |
117 475 |
117 475 |
117 475 |
|||||||
|
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek |
828 178 |
895 928 |
975 657 |
997 029 |
1 012 254 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
|||||||
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
1 354 956 |
1 426 039 |
1 505 768 |
1 720 233 |
1 741 458 |
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
1 354 956 |
1 443 037 |
1 438 379 |
1 623 788 |
1 585 600 |
||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
6 840 277 |
7 292 075 |
7 442 082 |
8 071 739 |
8 153 543 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
6 840 277 |
7 292 075 |
7 442 082 |
8 071 739 |
8 153 543 |
||
2. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez4
|
B E V É T E L E K |
||||||||||||||
|
Sorszám |
Bevételi jogcím |
Rovat száma |
Teljesítés 2024. december 31-ig |
2025. évi eredeti előirányzat |
2025. évi módosított előirányzat június |
2025. évi módosított előirányzat november |
2025. évi utolsó módosított előirányzat |
Központi előirányzat módosítás |
Saját hatáskörű előirányzat módosítás |
Képv.test.-i határozat előirányzat módosítás |
Előirányzat összesen |
Kötelező feladatok előirányzata |
Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata |
Önként vállalt feladatok előirányzata |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
1. |
I. Működési célú támogatások államh. belülről |
B1 |
1 801 004 |
1 654 767 |
1 679 004 |
1 709 385 |
1 712 222 |
14 499 |
0 |
0 |
1 726 721 |
1 726 721 |
0 |
0 |
|
2. |
I/1. Önkormányzat működési támogatásai |
B11 |
1 535 890 |
1 539 051 |
1 587 220 |
1 632 185 |
1 647 170 |
19 061 |
0 |
0 |
1 666 231 |
1 666 231 |
0 |
0 |
|
3. |
Helyi önkormányzat működésének általános támogatása |
B111 |
404 530 |
403 741 |
420 200 |
445 189 |
445 189 |
1 |
0 |
0 |
445 190 |
445 190 |
0 |
0 |
|
4. |
Települési önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
397 306 |
448 190 |
448 190 |
452 011 |
452 011 |
4 715 |
0 |
0 |
456 726 |
456 726 |
0 |
0 |
|
5. |
Települési önk. szociális és gyemekjóléti fa-ainak támogatása |
B1131 |
496 033 |
482 992 |
499 688 |
513 549 |
527 897 |
5 763 |
0 |
0 |
533 660 |
533 660 |
0 |
0 |
|
6. |
Települési önk. gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
166 229 |
164 834 |
164 834 |
167 128 |
167 128 |
8 582 |
0 |
0 |
175 710 |
175 710 |
0 |
0 |
|
7. |
Települési önk. kulturális feladatainak támogtatása |
B114 |
54 153 |
32 161 |
53 037 |
53 037 |
53 674 |
0 |
0 |
0 |
53 674 |
53 674 |
0 |
0 |
|
8. |
Működési célú központosított előirányzatok |
B115 |
15 967 |
7 133 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
9. |
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
1 672 |
0 |
1 271 |
1 271 |
1 271 |
0 |
0 |
1 271 |
1 271 |
0 |
0 |
|
|
10 |
Egyéb működési célú támogatások áh-on belül |
B16 |
265 114 |
115 716 |
91 784 |
77 200 |
65 052 |
-4 562 |
0 |
60 490 |
60 490 |
0 |
0 |
|
|
11. |
II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről |
B2 |
1 080 |
426 778 |
426 778 |
426 778 |
619 371 |
0 |
0 |
619 371 |
619 371 |
0 |
0 |
|
|
- Ebből EU-s támogatások bevétele |
408 045 |
408 045 |
408 045 |
408 045 |
408 045 |
408 045 |
||||||||
|
12. |
III. Közhatalmi bevételek |
B3 |
1 581 295 |
1 581 600 |
1 589 966 |
1 589 966 |
1 589 966 |
0 |
96 000 |
0 |
1 685 966 |
1 589 600 |
76 877 |
19 489 |
|
13. |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
243 338 |
264 000 |
264 000 |
264 000 |
264 000 |
0 |
10 000 |
0 |
274 000 |
274 000 |
0 |
0 |
|
14. |
Ebből: - Építményadó |
B34 |
173 628 |
187 000 |
187 000 |
187 000 |
187 000 |
0 |
0 |
0 |
187 000 |
187 000 |
0 |
0 |
|
15. |
- Magánszemélyek kommunális adója |
B34 |
69 710 |
77 000 |
77 000 |
77 000 |
77 000 |
0 |
10 000 |
0 |
87 000 |
87 000 |
0 |
0 |
|
16. |
Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó) |
B351 |
1 233 997 |
1 200 000 |
1 208 366 |
1 208 366 |
1 208 366 |
0 |
80 000 |
0 |
1 288 366 |
1 192 000 |
76 877 |
19 489 |
|
17. |
Idegenforgalmi adó |
B355 |
73 434 |
86 000 |
86 000 |
86 000 |
86 000 |
0 |
0 |
0 |
86 000 |
86 000 |
0 |
0 |
|
18. |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
30 526 |
31 600 |
31 600 |
31 600 |
31 600 |
6 000 |
0 |
37 600 |
37 600 |
0 |
0 |
|
|
19. |
IV. Működési bevételek |
B4 |
647 035 |
556 667 |
579 182 |
579 182 |
579 779 |
0 |
-26 000 |
0 |
553 779 |
553 779 |
0 |
0 |
|
20. |
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||
|
21. |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
144 928 |
176 223 |
176 223 |
176 223 |
176 223 |
0 |
0 |
0 |
176 223 |
176 223 |
0 |
0 |
|
22. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
44 750 |
39 165 |
40 748 |
40 748 |
40 748 |
0 |
0 |
0 |
40 748 |
40 748 |
0 |
0 |
|
23. |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
34 430 |
47 483 |
55 158 |
55 158 |
55 158 |
0 |
-483 |
0 |
54 675 |
55 158 |
0 |
0 |
|
24. |
Ellátási díjak |
B405 |
98 370 |
128 000 |
128 000 |
128 000 |
128 483 |
0 |
-29 000 |
0 |
99 483 |
99 000 |
0 |
0 |
|
25. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
41 421 |
44 296 |
44 296 |
44 296 |
44 296 |
0 |
0 |
0 |
44 296 |
44 296 |
0 |
0 |
|
26. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
6 744 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
27. |
Kamatbevételek |
B408 |
264 963 |
120 000 |
131 191 |
131 191 |
131 305 |
0 |
0 |
0 |
131 305 |
131 305 |
0 |
0 |
|
28. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 000 |
0 |
3 000 |
3 000 |
0 |
0 |
|
|
29. |
Biztosító által fizetett kártékítés |
B410 |
263 |
0 |
483 |
0 |
483 |
0 |
0 |
|||||
|
30. |
Egyéb működési célú bevétel |
B411 |
11 166 |
1 500 |
3 566 |
3 566 |
3 566 |
0 |
0 |
0 |
3 566 |
4 049 |
||
|
31. |
V. Felhalmozási bevételek |
B5 |
80 742 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
0 |
6 000 |
0 |
106 000 |
106 000 |
0 |
0 |
|
32. |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
65 529 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
0 |
0 |
100 000 |
100 000 |
0 |
0 |
|
|
33. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
15 213 |
0 |
5 000 |
0 |
5 000 |
5 000 |
0 |
0 |
||||
|
34. |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B54 |
0 |
1 000 |
0 |
1 000 |
1 000 |
0 |
0 |
|||||
|
35. |
VI. Működési célú átvett pénzeszközök (áh-on kívülről) |
B6 |
19 018 |
0 |
224 |
224 |
16 211 |
120 |
0 |
16 331 |
16 331 |
0 |
0 |
|
|
36. |
VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszk. (áh-on kívülről) |
B7 |
24 807 |
0 |
3 333 |
3 333 |
3 833 |
0 |
3 833 |
3 833 |
0 |
0 |
||
|
37. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B7 |
4 154 981 |
4 319 812 |
4 378 487 |
4 408 868 |
4 621 382 |
14 499 |
76 120 |
4 712 001 |
4 615 635 |
76 877 |
19 489 |
|
|
38. |
VIII. Finanszírozási bevételek |
B8 |
3 472 770 |
2 520 465 |
2 913 588 |
3 033 214 |
3 450 357 |
0 |
-27 096 |
18 281 |
3 441 542 |
3 355 283 |
76 877 |
9 382 |
|
39. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése működési célra |
B812 |
0 |
115 003 |
469 884 |
483 496 |
879 113 |
-96 000 |
3 056 |
786 169 |
786 169 |
0 |
0 |
|
|
40. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése felhalmozási célra |
B812 |
1 326 947 |
710 703 |
778 453 |
858 182 |
879 554 |
0 |
0 |
15 225 |
894 779 |
894 779 |
0 |
0 |
|
41. |
Hiány belső finansz.: működési célú kv-i maradvány |
B813 |
624 909 |
353 260 |
336 341 |
336 341 |
336 341 |
0 |
0 |
336 341 |
336 341 |
0 |
0 |
|
|
42. |
Hiány belső finansz.:felhalmozási célú kv-i maradvány |
B813 |
449 866 |
117 475 |
117 475 |
117 475 |
117 475 |
0 |
0 |
117 475 |
117 475 |
0 |
0 |
|
|
43. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
55 163 |
0 |
0 |
68 904 |
68 904 |
68 904 |
0 |
0 |
||||
|
44. |
Irányító szervi támogatás |
B816 |
1 015 885 |
1 224 024 |
1 211 435 |
1 237 720 |
1 237 874 |
0 |
1 237 874 |
1 151 615 |
76 877 |
9 382 |
||
|
45. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B8 |
7 627 751 |
6 840 277 |
7 292 075 |
7 442 082 |
8 071 739 |
14 499 |
49 024 |
18 281 |
8 153 543 |
7 970 918 |
153 754 |
28 871 |
|
K I A D Á S O K |
||||||||||||||
|
Kiemelt előirányzat száma |
Kiadási jogcímek |
Rovat száma |
Teljesítés 2024. december 31-ig |
2025. évi eredeti előirányzat |
2025. évi módosított előirányzat június |
2025. évi módosított előirányzat november |
2025. évi utolsó módosított előirányzat |
Központi előirányzat módosítás |
Saját hatáskörű előirányzat módosítás |
Képv.test.-i határozat előirányzat módosítás |
Előirányzat összesen |
Kötelező feladatok előirányzata |
Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata |
Önként vállalt feladatok előirányzata |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
1. |
I. Működési költségvetés kiadásai |
K1-K5 |
3 635 810 |
4 206 266 |
4 251 841 |
4 380 221 |
4 503 675 |
14 499 |
102 437 |
3 056 |
4 623 667 |
4 528 897 |
75 281 |
19 489 |
|
2. |
Személyi juttatások |
K1 |
933 988 |
1 078 155 |
1 083 465 |
1 110 048 |
1 109 866 |
0 |
4 632 |
0 |
1 114 498 |
1 044 320 |
54 879 |
15 299 |
|
3. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó |
K2 |
132 944 |
167 919 |
168 275 |
171 712 |
171 712 |
0 |
0 |
0 |
171 712 |
161 498 |
7 964 |
2 250 |
|
4. |
Dologi kiadások |
K3 |
1 327 794 |
1 457 897 |
1 476 295 |
1 568 785 |
1 608 966 |
0 |
13 022 |
0 |
1 621 988 |
1 607 610 |
12 438 |
1 940 |
|
5. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
13 642 |
23 000 |
23 000 |
23 000 |
22 886 |
0 |
-422 |
0 |
22 464 |
22 464 |
0 |
0 |
|
6. |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
1 109 988 |
1 282 018 |
1 295 135 |
1 301 005 |
1 384 574 |
14 499 |
85 204 |
3 056 |
1 487 333 |
1 487 333 |
0 |
0 |
|
7. |
Elvonások és befizetések (szolidaritási hozzájárulás) |
K502 |
117 454 |
197 277 |
205 671 |
205 671 |
205 671 |
0 |
1 |
0 |
205 672 |
205 672 |
0 |
0 |
|
8. |
II. Felhalmozási költségvetés kiadásai |
K6-K8 |
563 670 |
1 354 956 |
1 443 037 |
1 438 379 |
1 623 788 |
0 |
-53 413 |
15 225 |
1 585 600 |
1 584 004 |
1 596 |
0 |
|
9. |
Beruházások |
K6 |
252 752 |
1 040 149 |
1 054 497 |
1 001 984 |
1 013 915 |
-33 330 |
0 |
980 585 |
978 989 |
1 596 |
0 |
|
|
10. |
Felújítások |
K7 |
39 848 |
248 607 |
309 750 |
332 019 |
496 393 |
-20 383 |
15 225 |
491 235 |
491 235 |
0 |
0 |
|
|
11. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K5 |
271 070 |
66 200 |
78 790 |
104 376 |
113 480 |
0 |
300 |
0 |
113 780 |
113 780 |
0 |
0 |
|
12. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
4 199 480 |
5 561 222 |
5 694 878 |
5 818 600 |
6 127 463 |
14 499 |
49 024 |
18 281 |
6 209 267 |
6 112 901 |
76 877 |
19 489 |
|
|
13. |
IV. Finanszírozási kiadások |
K9 |
2 974 456 |
1 279 055 |
1 597 197 |
1 623 482 |
1 944 276 |
0 |
0 |
0 |
1 944 276 |
1 858 017 |
76 877 |
9 382 |
|
14. |
Működési célú finanszírozási kiadások |
1 337 116 |
1 279 055 |
1 597 197 |
1 623 482 |
1 944 276 |
0 |
0 |
0 |
1 944 276 |
1 858 017 |
76 877 |
9 382 |
|
|
15. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K912 |
270 520 |
0 |
330 730 |
330 730 |
651 370 |
0 |
0 |
0 |
651 370 |
651 370 |
0 |
0 |
|
16. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
50 711 |
55 031 |
55 032 |
55 032 |
55 032 |
0 |
55 032 |
55 032 |
0 |
0 |
||
|
17. |
Költségvetési szervek finanszírozása |
K915 |
1 015 885 |
1 224 024 |
1 211 435 |
1 237 720 |
1 237 874 |
0 |
1 237 874 |
1 151 615 |
76 877 |
9 382 |
||
|
18. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
1 637 340 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
19. |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
0 |
||||||||||||
|
20. |
Kölcsön törlesztése, adott kölcsön |
0 |
||||||||||||
|
21. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
1 637 340 |
0 |
|||||||||||
|
22. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
K1-K9 |
7 173 936 |
6 840 277 |
7 292 075 |
7 442 082 |
8 071 739 |
14 499 |
49 024 |
18 281 |
8 153 543 |
7 970 918 |
153 754 |
28 871 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
||||||||||||||
|
23. |
Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 36. sor - költségvetési kiadások 14. sor) (+/-) |
-44 499 |
-1 241 410 |
-1 316 391 |
-1 409 732 |
-1 506 081 |
0 |
27 096 |
-18 281 |
-1 497 266 |
-1 497 266 |
0 |
0 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
||||||||||||||
|
24. |
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege |
498 314 |
1 241 410 |
1 316 391 |
1 409 732 |
1 506 081 |
0 |
-27 096 |
18 281 |
1 497 266 |
1 497 266 |
0 |
0 |
|
|
25. |
Finanszírozási bevételek |
3 472 770 |
2 520 465 |
2 913 588 |
3 033 214 |
3 450 357 |
0 |
-27 096 |
18 281 |
3 441 542 |
3 355 283 |
76 877 |
9 382 |
|
|
26. |
Ebből:Működési célú finanszírozási bevételek |
680 072 |
468 263 |
806 225 |
819 837 |
1 215 454 |
0 |
-27 096 |
3 056 |
1 191 414 |
1 191 414 |
0 |
0 |
|
|
27. |
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek |
449 866 |
828 178 |
895 928 |
975 657 |
997 029 |
0 |
0 |
15 225 |
1 012 254 |
1 012 254 |
0 |
0 |
|
|
28. |
Költségvetési szervek finanszírozása |
1 015 885 |
1 224 024 |
1 211 435 |
1 237 720 |
1 237 874 |
0 |
0 |
0 |
1 237 874 |
1 151 615 |
76 877 |
9 382 |
|
|
29. |
Finanszírozási kiadások |
2 974 456 |
1 279 055 |
1 597 197 |
1 623 482 |
1 944 276 |
0 |
0 |
0 |
1 944 276 |
1 858 017 |
76 877 |
9 382 |
|
|
30. |
Ebből: Működési célú finanszírozási kiadások |
1 066 596 |
1 279 055 |
1 597 197 |
1 623 482 |
1 292 906 |
0 |
0 |
0 |
1 292 906 |
1 206 647 |
76 877 |
9 382 |
|
|
31. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
1 637 340 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
3. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez5
|
B E V É T E L E K |
||||||||||||||||
|
Cím |
Alcím |
Kiemelt előirányzat |
Cím száma |
Rovat száma |
Teljesítés 2024. december 31-ig |
2025. évi eredeti előirányzat |
2025. évi módosított előirányzat június |
2025. évi módosított előirányzat november |
2025. évi utolsó módosított előirányzat |
Központi előirányzat módosítás |
Saját hatáskörű előirányzat módosítás |
Képv.test.-i határozat előirányzat módosítás |
Előirányzat összesen |
Kötelező feladatok előirányzata |
Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata |
Önként vállalt feladatok előirányzata |
|
Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése |
||||||||||||||||
|
01 |
ÖNKORMÁNYZAT |
|||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
|
1 |
I. Működési célú támogatások államházt.belülről |
B1 |
1 785 328 |
1 654 767 |
1 679 004 |
1 709 235 |
1 711 272 |
14 499 |
0 |
0 |
1 725 771 |
1 725 771 |
0 |
0 |
||
|
2 |
I/1. Önkormányzat működési támogatásai |
B11 |
1 535 890 |
1 539 051 |
1 587 220 |
1 632 185 |
1 647 170 |
19 061 |
0 |
0 |
1 666 231 |
1 666 231 |
0 |
0 |
||
|
Helyi önkormányzat működésének általános támogatása |
B111 |
404 530 |
403 741 |
420 200 |
445 189 |
445 189 |
1 |
445 190 |
445 190 |
|||||||
|
Települési önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
397 306 |
448 190 |
448 190 |
452 011 |
452 011 |
4 715 |
456 726 |
456 726 |
|||||||
|
Települési önk. szociális és gyemekjóléti fa-ainak támogatása |
B1131 |
496 033 |
482 992 |
499 688 |
513 549 |
527 897 |
5 763 |
533 660 |
533 660 |
|||||||
|
Települési önk. gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
166 229 |
164 834 |
164 834 |
167 128 |
167 128 |
8 582 |
175 710 |
175 710 |
|||||||
|
Települési önk. kulturális feladatainak támogtatása |
B114 |
54 153 |
32 161 |
53 037 |
53 037 |
53 674 |
53 674 |
53 674 |
||||||||
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
15 967 |
7 133 |
0 |
0 |
0 |
||||||||||
|
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
1 672 |
1 271 |
1 271 |
1 271 |
1 271 |
1 271 |
|||||||||
|
Egyéb működési célú támogatások áh-on belül |
B16 |
249 438 |
115 716 |
91 784 |
77 050 |
64 102 |
-4 562 |
59 540 |
59 540 |
|||||||
|
3 |
II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről |
B2 |
1 080 |
426 778 |
426 778 |
426 778 |
619 371 |
619 371 |
619 371 |
0 |
||||||
|
4 |
III. Közhatalmi bevételek |
B3 |
1 579 425 |
1 580 100 |
1 588 466 |
1 588 466 |
1 588 466 |
0 |
96 000 |
0 |
1 684 466 |
1 588 100 |
76 877 |
19 489 |
||
|
Vagyoni típusú adók |
B34 |
243 338 |
264 000 |
264 000 |
264 000 |
264 000 |
0 |
10 000 |
0 |
274 000 |
274 000 |
0 |
0 |
|||
|
Ebből: - Építményadó |
B34 |
173 628 |
187 000 |
187 000 |
187 000 |
187 000 |
187 000 |
187 000 |
||||||||
|
- Magánszemélyek kommunális adója |
B34 |
69 710 |
77 000 |
77 000 |
77 000 |
77 000 |
10 000 |
87 000 |
87 000 |
|||||||
|
Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó) |
B351 |
1 233 997 |
1 200 000 |
1 208 366 |
1 208 366 |
1 208 366 |
80 000 |
1 288 366 |
1 192 000 |
76 877 |
19 489 |
|||||
|
Idegenforgalmi adó |
B355 |
73 434 |
86 000 |
86 000 |
86 000 |
86 000 |
86 000 |
86 000 |
||||||||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
B 36 |
28 656 |
30 100 |
30 100 |
30 100 |
30 100 |
6 000 |
36 100 |
36 100 |
|||||||
|
5 |
IV. Működési bevételek |
B4 |
640 424 |
550 084 |
570 533 |
570 533 |
570 647 |
0 |
-26 000 |
0 |
544 647 |
544 647 |
0 |
0 |
||
|
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
0 |
0 |
|||||||||||||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
141 104 |
170 055 |
170 055 |
170 055 |
170 055 |
170 055 |
170 055 |
||||||||
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
44 019 |
38 750 |
40 333 |
40 333 |
40 333 |
40 333 |
40 333 |
||||||||
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
34 430 |
47 483 |
55 158 |
55 158 |
55 158 |
55 158 |
55 158 |
||||||||
|
Ellátási díjak |
B405 |
98 370 |
128 000 |
128 000 |
128 000 |
128 000 |
-29 000 |
99 000 |
99 000 |
|||||||
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
41 368 |
44 296 |
44 296 |
44 296 |
44 296 |
44 296 |
44 296 |
||||||||
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
6 744 |
0 |
0 |
||||||||||||
|
Kamatok és befektetések bevételei |
B408 |
264 963 |
120 000 |
131 191 |
131 191 |
131 305 |
131 305 |
131 305 |
||||||||
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
3 000 |
3 000 |
3 000 |
||||||||||||
|
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
263 |
0 |
|||||||||||||
|
Egyéb működési célú bevétel (kiadások visszatérítései) |
B411 |
9 163 |
1 500 |
1 500 |
1 500 |
1 500 |
1 500 |
1 500 |
||||||||
|
6 |
V. Felhalmozási bevételek |
B5 |
80 742 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
0 |
6 000 |
0 |
106 000 |
106 000 |
0 |
0 |
||
|
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
65 529 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
||||||||
|
Egyéb tárgyi eszköz értékesítése |
B53 |
15 213 |
0 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
||||||||||
|
Részesedések értékesítése |
B54 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
||||||||||||
|
7 |
VI. Működési célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) |
B6 |
19 018 |
224 |
224 |
16 211 |
120 |
16 331 |
16 331 |
|||||||
|
8 |
VII. Felhalmozási célú átvett pénz.(áh-on kív.) |
B7 |
24 807 |
3 333 |
3 333 |
3 333 |
3 333 |
3 333 |
||||||||
|
9 |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B7 |
4 130 824 |
4 311 729 |
4 368 338 |
4 398 569 |
4 609 300 |
14 499 |
76 120 |
0 |
4 699 919 |
4 603 553 |
76 877 |
19 489 |
||
|
10 |
VIII. Finanszírozási bevételek |
B8 |
2 427 550 |
1 296 441 |
1 685 764 |
1 779 105 |
2 196 094 |
0 |
-27 096 |
18 281 |
2 187 279 |
2 187 279 |
0 |
0 |
||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése működési célra |
B812 |
115 003 |
469 884 |
483 496 |
879 113 |
-96 000 |
3 056 |
786 169 |
786 169 |
|||||||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése felhalmozási célra |
B812 |
1 326 947 |
710 703 |
778 453 |
858 182 |
879 554 |
15 225 |
894 779 |
894 779 |
|||||||
|
Hiány belső finansz.: működési célú kv-i maradvány |
B813 |
604 324 |
353 260 |
319 952 |
319 952 |
319 952 |
319 952 |
319 952 |
||||||||
|
Hiány belső finansz.:felhalmozási célú kv-i maradvány |
B813 |
441 116 |
117 475 |
117 475 |
117 475 |
117 475 |
117 475 |
117 475 |
||||||||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
55 163 |
0 |
68 904 |
68 904 |
68 904 |
||||||||||
|
11 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B8 |
6 558 374 |
5 608 170 |
6 054 102 |
6 177 674 |
6 805 394 |
14 499 |
49 024 |
18 281 |
6 887 198 |
6 790 832 |
76 877 |
19 489 |
||
|
K I A D Á S O K |
||||||||||||||||
|
1 |
I. Működési költségvetés kiadásai |
K1-K5 |
2 599 744 |
2 985 741 |
3 025 454 |
3 127 450 |
3 249 467 |
14 499 |
102 600 |
3 056 |
3 369 622 |
3 359 515 |
0 |
10 107 |
||
|
Személyi juttatások |
K1 |
139 535 |
162 458 |
162 258 |
165 430 |
165 251 |
0 |
4 632 |
0 |
169 883 |
160 878 |
0 |
9 005 |
|||
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó |
K2 |
20 295 |
31 159 |
31 159 |
31 572 |
31 572 |
0 |
0 |
0 |
31 572 |
30 470 |
0 |
1 102 |
|||
|
Dologi kiadások |
K3 |
1 198 830 |
1 289 829 |
1 308 231 |
1 400 772 |
1 439 513 |
0 |
13 185 |
0 |
1 452 698 |
1 452 698 |
0 |
||||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
13 642 |
23 000 |
23 000 |
23 000 |
22 886 |
0 |
-422 |
0 |
22 464 |
22 464 |
0 |
0 |
|||
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
1 109 988 |
1 282 018 |
1 295 135 |
1 301 005 |
1 384 574 |
14 499 |
85 204 |
3 056 |
1 487 333 |
1 487 333 |
0 |
||||
|
Elvonások és befizetések (Szolidaritási hozzájárulás) |
K502 |
117 454 |
197 277 |
205 671 |
205 671 |
205 671 |
1 |
205 672 |
205 672 |
|||||||
|
2 |
II. Felhalmozási költségvetés kiadásai |
K6-K8 |
546 747 |
1 343 374 |
1 431 451 |
1 426 742 |
1 611 651 |
0 |
-53 576 |
15 225 |
1 573 300 |
1 573 300 |
0 |
0 |
||
|
Beruházások |
K6 |
235 829 |
1 028 567 |
1 042 911 |
990 347 |
1 001 778 |
0 |
-33 493 |
0 |
968 285 |
968 285 |
|||||
|
Felújítások |
K7 |
39 848 |
248 607 |
309 750 |
332 019 |
496 393 |
0 |
-20 383 |
15 225 |
491 235 |
491 235 |
|||||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
271 070 |
66 200 |
78 790 |
104 376 |
113 480 |
0 |
300 |
0 |
113 780 |
113 780 |
|||||
|
3 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
3 146 491 |
4 329 115 |
4 456 905 |
4 554 192 |
4 861 118 |
14 499 |
49 024 |
18 281 |
4 942 922 |
4 932 815 |
0 |
10 107 |
|||
|
4 |
IV. Finanszírozási kiadások |
K9 |
2 974 456 |
1 279 055 |
1 597 197 |
1 623 482 |
1 944 276 |
0 |
0 |
0 |
1 944 276 |
1 858 017 |
76 877 |
9 382 |
||
|
5 |
Működési célú finanszírozási kiadások |
1 337 116 |
1 279 055 |
1 597 197 |
1 623 482 |
1 944 276 |
0 |
0 |
0 |
1 944 276 |
1 858 017 |
76 877 |
9 382 |
|||
|
Belföldi értékpapírok vásárlása működési célú |
K912 |
270 520 |
330 730 |
330 730 |
651 370 |
651 370 |
651 370 |
|||||||||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
50 711 |
55 031 |
55 032 |
55 032 |
55 032 |
55 032 |
55 032 |
||||||||
|
Költségvetési szervek finanszírozása |
K915 |
1 015 885 |
1 224 024 |
1 211 435 |
1 237 720 |
1 237 874 |
1 237 874 |
1 151 615 |
76 877 |
9 382 |
||||||
|
6 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
1 637 340 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
0 |
|||||||||||||||
|
Kölcsön törlesztése, adott kölcsön |
0 |
|||||||||||||||
|
Belföldi értékpapírok vásárlása felhalmozási célú |
K912 |
1 637 340 |
0 |
|||||||||||||
|
7 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
K1-K9 |
6 120 947 |
5 608 170 |
6 054 102 |
6 177 674 |
6 805 394 |
14 499 |
49 024 |
18 281 |
6 887 198 |
6 790 832 |
76 877 |
19 489 |
||
4. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez6
|
B E V É T E L E K |
||||||||||||||||
|
Cím |
Alcím |
Kiemelt előirányzat |
Cím száma |
Rovat száma |
Teljesítés 2024. december 31-ig |
2025. évi eredeti előirányzat |
2025. évi módosított előirányzat június |
2025. évi módosított előirányzat november |
2025. évi utolsó módosított előirányzat |
Központi előirányzat módosítás |
Saját hatáskörű előirányzat módosítás |
Képv.test.-i határozat előirányzat módosítás |
Előirányzat összesen |
Kötelező feladatok előirányzata |
Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata |
Önként vállalt feladatok előirányzata |
|
Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése |
||||||||||||||||
|
02 |
01 |
TAPOLCAI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL |
||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
|
1 |
I. Működési célú támogatások államházt.belülről |
B1 |
14 976 |
|||||||||||||
|
2 |
II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről |
B2 |
||||||||||||||
|
3 |
III. Közhatalmi bevételek |
B3 |
1 870 |
1 500 |
1 500 |
1 500 |
1 500 |
1 500 |
1 500 |
|||||||
|
4 |
IV. Működési bevételek |
B4 |
1 907 |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
|||||||
|
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|||||||||||||||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
105 |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
||||||||
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
117 |
||||||||||||||
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
|||||||||||||||
|
Ellátási díjak |
B405 |
|||||||||||||||
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
53 |
||||||||||||||
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|||||||||||||||
|
Kamatbevételek |
B408 |
|||||||||||||||
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|||||||||||||||
|
Egyéb működési célú bevétel |
B411 |
1 632 |
||||||||||||||
|
5 |
V. Felhalmozási bevételek |
B5 |
||||||||||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|||||||||||||||
|
6 |
VI. Működési célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) |
B6 |
||||||||||||||
|
7 |
VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) |
B7 |
||||||||||||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B7 |
18 753 |
1 700 |
1 700 |
1 700 |
1 700 |
1 700 |
1 700 |
||||||||
|
8 |
VIII. Finanszírozási bevételek |
B8 |
487 368 |
637 870 |
642 551 |
664 203 |
664 203 |
664 203 |
577 944 |
76 877 |
9 382 |
|||||
|
Hiány belső finansz.: működési célú kv-i maradvány |
B813 |
13 540 |
4 681 |
4 681 |
4 681 |
4 681 |
4 681 |
|||||||||
|
Hiány belső finansz.: felhalmozási célú kv-i maradvány |
B813 |
|||||||||||||||
|
Irányító szervi támogatás |
B816 |
473 828 |
637 870 |
637 870 |
659 522 |
659 522 |
659 522 |
573 263 |
76 877 |
9 382 |
||||||
|
9 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B8 |
506 121 |
639 570 |
644 251 |
665 903 |
665 903 |
665 903 |
579 644 |
76 877 |
9 382 |
|||||
|
K I A D Á S O K |
||||||||||||||||
|
1 |
I. Működési költségvetés kiadásai |
K1-K5 |
491 887 |
628 170 |
632 851 |
654 503 |
654 503 |
654 503 |
569 840 |
75 281 |
9 382 |
|||||
|
Személyi juttatások |
K1 |
368 192 |
457 023 |
461 704 |
480 865 |
480 865 |
480 865 |
419 692 |
54 879 |
6 294 |
||||||
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó |
K2 |
49 887 |
67 900 |
67 900 |
70 391 |
70 391 |
70 391 |
61 279 |
7 964 |
1 148 |
||||||
|
Dologi kiadások |
K3 |
73 808 |
103 247 |
103 247 |
103 247 |
103 247 |
103 247 |
88 869 |
12 438 |
1 940 |
||||||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
|||||||||||||||
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
|||||||||||||||
|
2 |
II. Felhalmozási költségvetés kiadásai |
K6-K8 |
9 553 |
11 400 |
11 400 |
11 400 |
11 400 |
11 400 |
9 804 |
1 596 |
||||||
|
Beruházások |
K6 |
9 553 |
11 400 |
11 400 |
11 400 |
11 400 |
11 400 |
9 804 |
1 596 |
|||||||
|
Felújítások |
K7 |
|||||||||||||||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
|||||||||||||||
|
3 |
III. Tartalékok |
|||||||||||||||
|
Általános tartalék |
||||||||||||||||
|
Céltartalék |
||||||||||||||||
|
4 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
501 440 |
639 570 |
644 251 |
665 903 |
665 903 |
665 903 |
579 644 |
76 877 |
9 382 |
||||||
|
5 |
IV. Finanszírozási kiadások |
K9 |
||||||||||||||
|
Működési célú finanszírozási kiadások |
||||||||||||||||
|
Betét elhelyezése |
||||||||||||||||
|
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
||||||||||||||||
|
Betét elhelyezése |
||||||||||||||||
|
6 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
K1-K9 |
501 440 |
639 570 |
644 251 |
665 903 |
665 903 |
665 903 |
579 644 |
76 877 |
9 382 |
|||||
5. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez7
|
B E V É T E L E K |
||||||||||||||||
|
Cím |
Alcím |
Kiemelt előirányzat |
Cím száma |
Rovat száma |
Teljesítés 2024. december 31-ig |
2025. évi eredeti előirányzat |
2025. évi módosított előirányzat június |
2025. évi módosított előirányzat november |
2025. évi utolsó módosított előirányzat |
Központi előirányzat módosítás |
Saját hatáskörű előirányzat módosítás |
Képv.test.-i határozat előirányzat módosítás |
Előirányzat összesen |
Kötelező feladatok előirányzata |
Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata |
Önként vállalt feladatok előirányzata |
|
Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése |
||||||||||||||||
|
02 |
02 |
TAPOLCAI KERTVÁROSI ÓVODA |
||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
|
1 |
I. Működési célú támogatások államházt.belülről |
B1 |
700 |
150 |
700 |
700 |
700 |
|||||||||
|
2 |
II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről |
B2 |
||||||||||||||
|
3 |
III. Közhatalmi bevételek |
B3 |
||||||||||||||
|
4 |
IV. Működési bevételek |
B4 |
354 |
60 |
60 |
60 |
543 |
543 |
543 |
|||||||
|
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|||||||||||||||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
65 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
||||||||
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
194 |
||||||||||||||
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
483 |
-483 |
|||||||||||||
|
Ellátási díjak |
B405 |
|||||||||||||||
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
|||||||||||||||
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|||||||||||||||
|
Kamatbevételek |
B408 |
|||||||||||||||
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|||||||||||||||
|
Egyéb működési célú bevétel |
B411 |
95 |
483 |
483 |
483 |
|||||||||||
|
5 |
V. Felhalmozási bevételek |
B5 |
||||||||||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|||||||||||||||
|
6 |
VI. Működési célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) |
B6 |
||||||||||||||
|
7 |
VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) |
B7 |
500 |
500 |
500 |
|||||||||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B7 |
1 054 |
60 |
60 |
210 |
1 743 |
1 743 |
1 743 |
||||||||
|
8 |
VIII. Finanszírozási bevételek |
B8 |
437 566 |
471 776 |
471 776 |
474 518 |
474 035 |
474 035 |
474 035 |
|||||||
|
Hiány belső finansz.: működési célú kv-i maradvány |
B813 |
4 099 |
10 523 |
10 523 |
10 523 |
10 523 |
10 523 |
|||||||||
|
Hiány belső finansz.:felhalmozási célú kv-i maradvány |
B813 |
|||||||||||||||
|
Irányító szervi támogatás |
B816 |
433 467 |
471 776 |
461 253 |
463 995 |
463 512 |
463 512 |
463 512 |
||||||||
|
9 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B8 |
438 620 |
471 836 |
471 836 |
474 728 |
475 778 |
475 778 |
475 778 |
|||||||
|
K I A D Á S O K |
||||||||||||||||
|
1 |
I. Működési költségvetés kiadásai |
K1-K5 |
427 245 |
471 654 |
471 650 |
474 491 |
475 041 |
475 041 |
475 041 |
|||||||
|
Személyi juttatások |
K1 |
345 796 |
376 293 |
376 293 |
378 870 |
378 867 |
378 867 |
378 867 |
||||||||
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó |
K2 |
52 345 |
57 893 |
57 893 |
58 208 |
58 208 |
58 208 |
58 208 |
||||||||
|
Dologi kiadások |
K3 |
29 104 |
37 468 |
37 464 |
37 413 |
37 966 |
37 966 |
37 966 |
||||||||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
|||||||||||||||
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
|||||||||||||||
|
2 |
II. Felhalmozási költségvetés kiadásai |
K6-K8 |
853 |
182 |
186 |
237 |
737 |
737 |
737 |
|||||||
|
Beruházások |
K6 |
853 |
182 |
186 |
237 |
737 |
737 |
737 |
||||||||
|
Felújítások |
K7 |
|||||||||||||||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
|||||||||||||||
|
3 |
III. Tartalékok |
|||||||||||||||
|
Általános tartalék |
||||||||||||||||
|
Céltartalék |
||||||||||||||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
428 098 |
471 836 |
471 836 |
474 728 |
475 778 |
475 778 |
475 778 |
|||||||||
|
4 |
IV. Finanszírozási kiadások |
K9 |
||||||||||||||
|
Működési célú finanszírozási kiadások |
||||||||||||||||
|
Betét elhelyezése |
||||||||||||||||
|
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
||||||||||||||||
|
Betét elhelyezése |
||||||||||||||||
|
5 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
K1-K9 |
428 098 |
471 836 |
471 836 |
474 728 |
475 778 |
475 778 |
475 778 |
|||||||
6. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez8
|
B E V É T E L E K |
||||||||||||||||
|
Cím |
Alcím |
Kiemelt előirányzat |
Cím száma |
Rovat száma |
Teljesítés 2024. december 31-ig |
2025. évi eredeti előirányzat |
2025. évi módosított előirányzat június |
2025. évi módosított előirányzat november |
2025. évi utolsó módosított előirányzat |
Központi előirányzat módosítás |
Saját hatáskörű előirányzat módosítás |
Képv.test.-i határozat előirányzat módosítás |
Előirányzat összesen |
Kötelező feladatok előirányzata |
Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata |
Önként vállalt feladatok előirányzata |
|
Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése |
||||||||||||||||
|
02 |
03 |
WASS ALBERT KÖNYVTÁR ÉS MÚZEUM |
||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
|
1 |
I. Működési célú támogatások államházt.belülről |
B1 |
250 |
250 |
250 |
|||||||||||
|
2 |
II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről |
B2 |
||||||||||||||
|
3 |
III. Közhatalmi bevételek |
B3 |
||||||||||||||
|
4 |
IV. Működési bevételek |
B4 |
4 350 |
6 323 |
8 389 |
8 389 |
8 389 |
8 389 |
8 389 |
|||||||
|
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|||||||||||||||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
3 654 |
5 908 |
5 908 |
5 908 |
5 908 |
5 908 |
5 908 |
||||||||
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
420 |
415 |
415 |
415 |
415 |
415 |
415 |
||||||||
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
|||||||||||||||
|
Ellátási díjak |
B405 |
|||||||||||||||
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
|||||||||||||||
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|||||||||||||||
|
Kamatbevételek |
B408 |
|||||||||||||||
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|||||||||||||||
|
Egyéb működési célú bevétel |
B411 |
276 |
2 066 |
2 066 |
2 066 |
2 066 |
2 066 |
|||||||||
|
5 |
V. Felhalmozási bevételek |
B5 |
||||||||||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|||||||||||||||
|
6 |
VI. Működési célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) |
B6 |
||||||||||||||
|
7 |
VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) |
B7 |
||||||||||||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B7 |
4 350 |
6 323 |
8 389 |
8 389 |
8 639 |
8 639 |
8 639 |
||||||||
|
8 |
VIII. Finanszírozási bevételek |
B8 |
120 286 |
114 378 |
113 497 |
115 388 |
116 025 |
116 025 |
116 025 |
|||||||
|
Hiány belső finansz.: működési célú kv-i maradvány |
B813 |
2 946 |
1 185 |
1 185 |
1 185 |
1 185 |
1 185 |
|||||||||
|
Hiány belső finansz.:felhalmozási célú kv-i maradvány |
B813 |
8750 |
||||||||||||||
|
Irányító szervi támogatás |
B816 |
108 590 |
114 378 |
112 312 |
114 203 |
114 840 |
114 840 |
114 840 |
||||||||
|
9 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B8 |
124 636 |
120 701 |
121 886 |
123 777 |
124 664 |
124 664 |
124 664 |
|||||||
|
K I A D Á S O K |
||||||||||||||||
|
I. Működési költségvetés kiadásai |
K1-K5 |
116 934 |
120 701 |
121 886 |
123 777 |
124 664 |
-163 |
124 501 |
124 501 |
|||||||
|
1 |
Személyi juttatások |
K1 |
80 465 |
82 381 |
83 210 |
84 883 |
84 883 |
84 883 |
84 883 |
|||||||
|
2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó |
K2 |
10 417 |
10 967 |
11 323 |
11 541 |
11 541 |
11 541 |
11 541 |
|||||||
|
3 |
Dologi kiadások |
K3 |
26 052 |
27 353 |
27 353 |
27 353 |
28 240 |
-163 |
28 077 |
28 077 |
||||||
|
4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
||||||||||||||
|
5 |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
||||||||||||||
|
II. Felhalmozási költségvetés kiadásai |
K6-K8 |
6 517 |
163 |
163 |
163 |
|||||||||||
|
6 |
Beruházások |
K6 |
6 517 |
163 |
163 |
163 |
||||||||||
|
7 |
Felújítások |
K7 |
||||||||||||||
|
8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
||||||||||||||
|
III. Tartalékok |
||||||||||||||||
|
Általános tartalék |
||||||||||||||||
|
Céltartalék |
||||||||||||||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
123 451 |
120 701 |
121 886 |
123 777 |
124 664 |
124 664 |
124 664 |
|||||||||
|
9 |
IV. Finanszírozási kiadások |
K9 |
||||||||||||||
|
Működési célú finanszírozási kiadások |
||||||||||||||||
|
Betét elhelyezése |
||||||||||||||||
|
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
||||||||||||||||
|
Betét elhelyezése |
||||||||||||||||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
K1-K9 |
123 451 |
120 701 |
121 886 |
123 777 |
124 664 |
124 664 |
124 664 |
||||||||
7. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez9
A 2. § (1) bekezdése a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § (1) bekezdése a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 6. § (1) bekezdése a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 6. § (1) bekezdése a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 6. § (1) bekezdése a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 20. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VI. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 21/2025. (XII. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 21. mellékletet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdése iktatta be.
