Borszörcsök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.11.12.

[1] A rendelet alkotás célja az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének módosítása.

[2] Borszörcsök Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 1. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„1. § A képviselő-testület a 2025. évi önkormányzati költségvetés

a) bevételi főösszegét 80 291 075 forintban,

b) kiadási főösszegét 80 291 075 forintban állapítja meg.”

2. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A képviselő-testület

a) az önkormányzat működési célú bevételeit 64 818 705 forintban;

b) az önkormányzat működési célú kiadásait 64 818 705 forintban, ebből:

ba) a személyi juttatásokat 26 526 151 forintban,

bb) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 3 341 450 forintban,

bc) a dologi kiadásokat 21 910 319 forintban,

bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 4 397 998 forintban,

be) az egyéb működési célú kiadásokat 2 500 800 forintban,

bf) a finanszírozási kiadásokat 1 190 592 forintban,

bg) a tartalék összegét 4 951 395 forintban állapítja meg;

c) az önkormányzat felhalmozási célú bevételeit 15 472 370 forintban;

d) az önkormányzat felhalmozási célú kiadásait 15 472 370 forintban, ebből

da) a beruházások összegét 6 211 510 forintban ,

db) a felújítások összegét 9 260 860 forintban állapítja meg.”

3. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

(9) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

(10) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 10. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 10/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet a 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

2025.ÉVI KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK ALAKULÁSA

sorszám	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
	BEVÉTELEK					KIADÁSOK
	rovat szám	rovat megnevezése	eredeti előirányzat (Ft)	módosított előirányzat 1. (Ft)	módosított előirányzat 2. (Ft)	rovat szám	rovat megnevezése	eredeti előirányzat (Ft)	módosított előirányzat 1. (Ft)	módosított előirányzat 2. (Ft)
1	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	17 840 764	17 840 764	19 833 973	K1	Személyi juttatások	25 703 460	25 703 460	26 526 151
2	B113	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	14 158 414	14 158 414	14 158 414	K2	Munkaad.terh.járulékok és szoc.hoz.jár.adó	3 341 450	3 341 450	3 341 450
3	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 888 438	2 888 438	2 888 438	K3	Dologi kiadások	21 730 319	21 730 319	21 910 319
4	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	1 898 736	1 898 736	728 218
5	B16	Egyéb működési célú támogatá- sok bevételei államháztartáson belülről	6 954 192	6 954 192	16 215 052	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 397 998	4 397 998	4 397 998
6	B2	Felhalmozási c. támogatás Áh-n belül	0	0	0	K5	Egyéb működési célú kiadások Áh.belül	2 350 800	2 350 800	2 350 800
7	B3	Közhatalmi bevételek	4 100 000	5 798 086	5 798 086	K5	Egyéb működési célú kiadások Áh. Kívül	150 000	150 000	150 000
8	B4	Működési bevételek	5 016 000	5 937 021	6 117 021	K6	Beruházások	0	6 211 510	6 211 510
9	B7	Felhalmozási bevételek	0	6 211 510	6 211 510	K7	Felújítások	0	0	9 260 860
10	B8	Finanszírozási bevételek	8 340 363	8 340 363	8 340 363	K9	Finanszírozási kiadások	1 190 592	1 190 592	1 190 592
11						K5	tartalék	2 332 288	4 951 395	4 951 396
12	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	61 196 907	70 027 524	80 291 075	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	61 196 907	70 027 524	80 291 075

”

2. melléklet a 10/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet a 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

A	B	C	D	E
	Megnevezés	eredeti előirányzat (Ft)	módosított előirányzat 1. (Ft)	módosított előirányzat 2. (Ft)
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	16 349 680	16 249 680	15 849 680
2	Béren kívüli juttatások (K1107)	300 000	300 000	300 000
3	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)	0	100 000	100 000
4	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	16 649 680	16 649 680	16 249 680
5	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	8 427 980	8 427 980	9 250 671
6	Külső személyi juttatások (K12)	625 800	625 800	1 025 800
7	Személyi juttatások (K1)	25 703 460	25 703 460	26 526 151
8	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	3 341 450	3 341 450	3 341 450
9	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	0	0	0
10	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	2 958 125	2 958 125	2 958 125
11	Készletbeszerzés	2 958 125	2 958 125	2 958 125
12	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	190 000	190 000	190 000
13	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	155 000	155 000	155 000
14	Kommunikációs szolgáltatások (K32)	345 000	345 000	345 000
15	Közüzemi díjak (K331)	1 915 000	1 915 000	1 915 000
16	Vásárolt élelmezés (K332)	4 500 000	4 500 000	4 500 000
17	Bérleti és lízing díjak (K333)	0	0	0
18	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	740 000	740 000	740 000
19	Szakmai tevékenységet segítő szolg. (K336)	0	0	0
20	Közvetített szolgáltatások ( K335)	50 000	50 000	230 000
20	Egyéb szolgáltatások (K337)	6 550 000	6 550 000	6 550 000
21	ebből: biztosítási díjak (K337)	0	0	0
22	Szolgáltatási kiadások (K33)	13 755 000	13 755 000	13 935 000
23	Reklám- és propagandakiadások (K342)	0	0	0
24	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	0	0	0
25	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	4 592 194	4 592 194	4 592 194
26	Egyéb dologi kiadások (K355)	80 000	80 000	80 000
27	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	4 672 194	4 672 194	4 672 194
28	Dologi kiadások (K3)	21 730 319	21 730 319	21 910 319
29	Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	4 397 998	4 397 998	4 397 998
30	ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48)	0	150 000	150 000
31	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	4 397 998	4 247 998	4 247 998
32	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	4 397 998	4 397 998	4 397 998
33	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	0	0	0
34	Elvonások és befizetések (K502)	0	0	0
35	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	2 350 800	2 350 800	2 350 800
36	ebből: központi költségvetési szervek (K506)	150 000	150 000	150 000
37	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)	1 200 000	1 200 000	1 200 000
38	ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	1 000 800	1 000 800	1 000 800
39	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	150 000	150 000	150 000
40	ebből: egyéb civil szervezetek (K512)	0	0	0
41	Tartalékok (K513)	2 332 288	4 951 395	4 951 396
42	Egyéb működési célú kiadások (K5)	4 833 088	7 452 195	7 452 196
43	Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61)	0	0	0
44	Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)	0	0	0
45	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0	4 890 953	4 890 953
46	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	0	1 320 557	1 320 557
47	Beruházások (K6)	0	6 211 510	6 211 510
48	Ingatlanok felújítása (K71)	0	0	7 292 016
49	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	0	0	1 968 844
50	Felújítások (K7)	0	0	9 260 860
51	Költségvetési kiadások (K1-K8)	60 006 315	68 836 932	79 100 483
52	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	1 190 592	1 190 592	1 190 592
53	Finanszírozási kiadások (K9)	1 190 592	1 190 592	1 190 592
54	Kiadások összesen (K1-K9)	61 196 907	70 027 524	80 291 075
55	Átlagos statisztikai állományi létszám (fő)	12	12	12

”

3. melléklet a 10/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet a 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

A	B	C	D	E
	Megnevezés	Eredeti előirányzat (Ft)	Módosított előirányzat 1. (Ft)	Módosított előirányzat 2. (Ft)
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	17 840 764	17 840 764	19 833 973
2	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)	14 158 414	14 158 414	14 158 414
3	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	2 888 438	2 888 438	2 888 438
4	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	1 898 736	1 898 736	728 218
5	Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	36 786 352	36 786 352	37 609 043
6	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	6 951 192	6 954 192	16 215 052
7	ebből: központi költségvetési szervek (B16)	0	0	0
8	ebből: központi kezelésű előirányzatok (B16)	0	0	0
9	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)	0	0	0
10	ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)	3 341 888	3 341 888	3 341 888
11	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	43 740 544	43 740 544	53 824 095
12	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)	0	0	0
13	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)	0	0	0
14	Vagyoni tipusú adók (B34)	0	0	0
15	ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)	0	0	0
16	Értékesítési és forgalmi adók (B351)	4 000 000	4 000 000	4 000 000
17	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)	4 000 000	4 000 000	4 000 000
18	Gépjárműadók (B354)	0	0	0
19	ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része (B354)	0	0	0
20	Termékek és szolgáltatások adói (B35)	4 000 000	4 000 000	4 000 000
21	Egyéb közhatalmi bevételek (B36)	100 000	1 798 086	1 798 086
22	Közhatalmi bevételek (B3)	4 100 000	5 798 086	5 798 086
23	Készletértékesítés ellenértéke (B401)		16 000	16 000
24	Szolgáltatások ellenértéke (B402)	0	18 000	18 000
25	Tulajdonosi bevételek (B404)	1 500 000	1 500 000	1 500 000
26	ebből: önkormányzati vagyon vagyonkezelésbe adásából származó bevétel (B404)	0	0	0
27	Ellátási díjak (B405)	3 200 000	3 166 000	3 166 000
28	Továbbszámlázott szolgáltatások ( B403)	50 000	50 000	230 000
29	Kiszámlázott áfa (B406)		65 397	65 397
30	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408)	1 000	1 000	1 000
31	Egyéb működési bevételek (B411)	265 000	1 120 624	1 120 624
32	ebből: kiadások visszatérítései (B411)	0	0	0
33	Működési bevételek (B4)	5 016 000	5 937 021	6 117 021
34	ingatlanok értékesítése (B52)		6 211 510	6 211 510
35	Felhalmozási bevételek (B5)		6 211 510	6 211 510
36	Költségvetési bevételek (B1-B7)	52 856 544	61 687 161	71 950 712
37	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	8 340 363	8 340 363	8 340 363
38	Maradvány igénybevétele (B813)	8 340 363	8 340 363	8 340 363
39	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	0	0	0
40	Belföldi finanszírozás bevételei (B81)	8 340 363	8 340 363	8 340 363
41	Finanszírozási bevételek (B8)	8 340 363	8 340 363	8 340 363
42	Bevételek összesen (B1-B8)	61 196 907	70 027 524	80 291 075

”

4. melléklet a 10/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet a 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

2025. ÉVI KIADÁSOK KORMÁNYZATI FUNKCIÓNKÉNT

A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P	Q	R	S
ssz	Megnevezés	Összesen	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés	O13350 Ökormányzati vagyonnal való gazdálkodás	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	041233 közfoglalkoztatás	045160 utak, hídak üzem, fenntartása	064010 Közvilágítás	066010 Zöldterület-kezelés	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	082044 Könyvtári szolgáltatások	082091 Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	084031 Civil szervezetek működési támogatása	107051 Szociális étkeztetés	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	15 849 680						5 098 400			4 162 800			2 225 680			4 362 800	0
2	Béren kívüli juttatások (K1107)	300 000									120 000			60 000			120 000	0
3	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)	100 000						100 000										0
4	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)	16 249 680	0	0	0	0	0	5 198 400	0	0	4 282 800	0	0	2 285 680	0	0	4 482 800	0
5	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	9 250 671	9 250 671															0
6	Külső személyi juttatások (K12)	1 025 800		0		0	0	0	0	0	0	0	0	360 000	0	0	665 800	0
7	Személyi juttatások (K1)	26 526 151	9 250 671	0	0	0	0	5 198 400	0	0	4 282 800	0	0	2 645 680	0	0	5 148 600	0
8	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	3 341 450	1 202 587	0	0	0	0	675 792	0	0	556 764	0	0	343 938	0	0	562 368	0
9	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	0																0
10	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	2 958 125	50 000								150 000	1 500 000	30 000	400 000			350 000	478 125
11	Készletbeszerzés (K31)	2 958 125	50 000	0	0	0	0	0	0	0	150 000	1 500 000	30 000	400 000	0	0	350 000	478 125
12	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	190 000	190 000	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	155 000	140 000	0		0	0	0	0	0	0		0	15 000	0	0	0	0
14	Kommunikációs szolgáltatások (K32)	345 000	330 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	15 000	0	0	0	0
15	Közüzemi díjak villany (K331)	1 550 000	50 000	20 000		0	0	0	0	1 000 000	0	300 000	80 000	100 000	0	0	0	0
16	Közüzemi díjak gáz (K331)	180 000										30 000	50 000	100 000
17	Közüzemi díjak víz (K331)	185 000	60 000									80 000	10 000	35 000
18	Vásárolt élelmezés (K332)	4 500 000	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 500 000	0	0
19	Bérleti és lízing díjak (K333)	0	0	0		0	0	0	0	0	0		0	0	0	0	0	0
20	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	740 000	0	0		0	0	0		240 000	100 000	100 000			0	0	300 000	0
21	közvetített szoláltatás szolgáltatások (K335)	230 000	0	0		0	0	0	0	0		230 000			0	0		0
22	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	0	0	0		0	0	0	0	0		0		0	0	0		0
23	Egyéb szolgáltatások (K337)	6 550 000	1 200 000	300 000	150 000	0	0		0	0	100 000	2 500 000	100 000	1 800 000	0	0	400 000	0
24	Szolgáltatási kiadások (K33)	13 935 000	1 310 000	320 000	150 000	0	0	0	0	1 240 000	200 000	3 240 000	240 000	2 035 000	0	4 500 000	700 000	0
25	Belföldi kiküldetés (K342)	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
26	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
27	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	4 592 194	456 300	86 400	40 500	0	0	0	0	334 800	94 500	1 217 700	72 900	661 500	0	1 215 000	283 500	129 094
28	Egyéb dologi kiadások (K355)	80 000	50 000			0	0			0		30 000			0	0	0	0
29	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	4 672 194	506 300	86 400	40 500	0	0	0	0	334 800	94 500	1 247 700	72 900	661 500	0	1 215 000	283 500	129 094
30	Dologi kiadások (K3)	21 910 319	2 196 300	406 400	190 500	0	0	0	0	1 574 800	444 500	5 987 700	342 900	3 111 500	0	5 715 000	1 333 500	607 219
31	Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	4 397 998	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 397 998
32	ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48)	150 000	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	150 000
33	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)	4 247 998	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 247 998
34	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	4 397 998	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 397 998
35	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	0	0	0			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
36	Elvonások és befizetések (K502)	0	0	0			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
37	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	2 350 800	0	0	0	0	2 350 800	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
38	ebből: központi költségvetési szervek (K506)	150 000	0	0		0	150 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
39	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)	1 200 000	0	0		0	1 200 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
40	ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)	1 000 800		0		0	1 000 800	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
41	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	150 000	0	0	0	0	150 000	0	0	0	0	0	0	0		0	0	0
42	Tartalék K512	4 951 396	4 951 396
43	Egyéb működési célú kiadások (K5)	7 452 196	4 951 396	0	0	0	2 500 800	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
44	Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61)	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
45	Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)	0	0	0	0	0	0	0		0	0	0	0		0	0	0	0
46	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	4 890 953	0	0		0	0	0		4 890 953	0		0	0	0	0	0	0
47	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	1 320 557	0	0	0	0	0	0	0	1 320 557	0	0	0	0	0	0	0	0
48	Beruházások (K6)	6 211 510	0	0	0	0	0	0	0	6 211 510	0	0	0	0	0	0	0	0
49	Ingatlanok felújítása (K71)	7 292 016	0			0	0	0	0	0	0	7 292 016	0	0	0	0	0	0
50	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	1 968 844	0			0	0	0	0	0	0	1 968 844	0	0	0	0	0	0
51	Felújítások (K7)	9 260 860	0	0	0	0	0	0	0	0	0	9 260 860	0	0	0	0	0	0
52	Költségvetési kiadások (K1-K8)	79 100 483	17 600 954	406 400	190 500	0	2 500 800	5 874 192	0	7 786 310	5 284 064	15 248 560	342 900	6 101 118	0	5 715 000	7 044 468	5 005 217
53	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	1 190 592	0	0		1 190 592	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
54	Finanszírozási kiadások (K9)	1 190 592	0	0	0	1 190 592	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0
55	Kiadások összesen (K1-K9)	80 291 075	17 600 954	406 400	190 500	1 190 592	2 500 800	5 874 192	0	7 786 310	5 284 064	15 248 560	342 900	6 101 118	0	5 715 000	7 044 468	5 005 217
56	Átlagos statisztikai állományi létszám	12	5	0		0	0	3	0	0	1	0	1	1	0	0	1	0

”

5. melléklet a 10/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet a 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

2025. ÉVI BEVÉTELEK KORMÁNYZATI FUNKCIÓNKÉNT

A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P
ssz	Megnevezés	Összesen	011130 Önk.igazgatási tevékenysége	O13350 Ökormányzati vagyonnal való gazdálkodás	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	045120 Útak, hidak üzemeltetése és karbantartása	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	066010 Zöldterület-kezelés	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	082091 Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	107051 Szociális étkeztetés	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	900020 Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	19 833 973	0		0	19 833 973	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)	14 158 414	0		0	14 158 414	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	2 888 438	0		0	2 888 438	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	728 218	0		0	728 218	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5	Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	37 609 043	0		0	37 609 043	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	16 215 052	0		0	0	0	0	5 874 192	1 080 000	9 260 860	0	0		0
7	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	53 824 095	0		0	37 609 043	0	0	5 874 192	1 080 000	9 260 860	0	0	0	0
8	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Vagyoni típusú adók (B34)	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11	ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12	Értékesítési és forgalmi adók (B351)	4 000 000	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 000 000
13	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)	4 000 000	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 000 000
14	Gépjárműadók (B354)	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15	ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része (B354)	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16	Termékek szolgáltatások adói (B35)	4 000 000	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 000 000
17	Egyéb közhatalm i bevételek (B36)	1 798 086	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 798 086
18	Közhatalmi bevételek (B3)	5 798 086	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5 798 086
19	Készletértékesítés (B401)	16 000													16 000
20	Szolgáltatások ellenértéke (B402)	18 000	0			0	0	0	0	0		0	0	0	18 000
21	Közvetített szolgáltatások (B403)	230 000	230 000
22	Tulajdonosi bevételek (B404)	1 500 000	0	1 500 000	0	0	0	0	0	0		0	0	0	0
23	Ellátási díjak (B405)	3 166 000	0		0	0	0	0	0	0	0	0	3 166 000	0	0
24	kiszámlázott Áfa (B406)	65 397				0	0	0	0	0	0	0	65 397	0	0
25	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408)	1 000	1 000		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
26	Egyéb működési bevételek (B411)	1 120 624	20 000		0	0	0	0	0	0	900 624	200 000	0		0
27	Működési bevételek (B4)	6 117 021	251 000	1 500 000	0	0	0	0	0	0	900 624	200 000	3 231 397	0	34 000
28	ingatlanok értékesítése (B52)	6 211 510		6 211 510
29	Felhalmozási bevételek (B5)	6 211 510	0	6 211 510	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
30	Költségvetési bevételek (B1-B7)	71 950 712	251 000	7 711 510	0	37 609 043	0	0	5 874 192	1 080 000	10 161 484	200 000	3 231 397	0	5 832 086
31	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	8 340 363	0		0	0	8 340 363	0	0	0	0	0	0	0	0
32	Maradvány igénybevétele (B813)	8 340 363	0	0	0	0	8 340 363	0	0	0	0	0	0	0	0
33	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0
34	Belföldi finanszírozás bevételei (B81)	8 340 363	0	0	0	0	8 340 363	0	0	0	0	0	0	0	0
35	Finanszírozási bevételek (B8)	8 340 363	0	0	0	0	8 340 363	0	0	0	0	0	0	0	0
36	Bevételek összesen (B1-B8)	80 291 075	251 000	7 711 510	0	37 609 043	8 340 363	0	5 874 192	1 080 000	10 161 484	200 000	3 231 397	0	5 832 086

”

6. melléklet a 10/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet a 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

2025-2026-2027-2028. évi működési bevételek és kiadások alakulása (forintban)

	A	B	C	D	D
Sor szám	M E G N E V E Z É S	2025. évi számított	2026. évi számított	2027. évi számított	2028. évi számított
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	44 563 235	49 910 823	54 901 906	60 392 096
2	Közhatalmi bevételek	5 798 086	6 493 856	7 143 242	7 857 566
3	Működési bevételek	6 117 021	6 851 064	7 536 170	8 289 787
4	Belföldi finanszírozás bevételei	8 340 363	9 341 207	10 275 327	11 302 860
5	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	64 818 705	72 596 950	79 856 645	87 842 309
6	Személyi juttatások	26 526 151	29 709 289	32 680 218	35 948 240
7	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 341 450	3 742 424	4 116 666	4 528 333
8	Dologi kiadás	21 910 319	24 539 557	26 993 513	29 692 864
9	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 397 998	4 925 758	5 418 334	5 960 167
10	Egyéb működési célú kiadások	7 452 196	8 346 460	9 181 105	10 099 216
11	Finanszírozási kiadások	1 190 592	1 311 861	1 443 047	1 587 352
12	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	64 818 705	72 575 348	78 389 836	86 228 819

”

7. melléklet a 10/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelethez

„7. melléklet a 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

2025-2026-2027-2028. évi felhalmozási bevételek és kiadások alakulása (forintban)

	A	B	C	D	E
Sor szám	M E G N E V E Z É S	2025. évi számított	2026. évi számított	2027. évi számított	2028. évi számított
1	B E V É T E L E K
2	Hosszú lejáratú hitelek
3	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
4	Felhalmozási bevételek	15 472 370	2 000 000	2 000 000	2 000 000
5	Előző évi felhalmozódási pénzmaradvány
6	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	15 472 370	2 000 000	2 000 000	2 000 000
7	K I A D Á S O K
8	Beruházások	6 211 510	2 000 000	2 000 000	2 000 000
8. 1.	közvilágítás korszerűsítés	6 211 510
9	Felújítások	9 260 860
8. 1.	út felújítások	9 260 860
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
11	Finanszírozási kiadások	0
12	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	15 472 370	2 000 000	2 000 000	2 000 000

”

8. melléklet a 10/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelethez

„8. melléklet a 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási ütemterv (havi forgalmi adatokkal forintban)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
Sor szám	Bevételek megnevezése	össz.	2025. évi várható bevételek havi forgalma
Sor szám	Bevételek megnevezése	össz.	I. hó	II. hó	III. hó	IV. hó	V. hó	VI. hó	VII. hó	VIII. hó	IX. hó	X. hó	XI. hó	XII. hó
1	Finanszírozási bevételek	37 609 043	3 134 087	3 134 087	3 134 087	3 134 087	3 134 087	3 134 087	3 134 087	3 134 087	3 134 087	3 134 087	3 134 087	3 134 086
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	16 215 052	1 351 254	579 516	579 516	579 516	579 516	579 516	579 516	579 516	9 068 638	579 516	579 516	579 516
3	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
4	Közhatalmi bevételek	5 798 086			2 845 000						2 953 086
5	Működési bevételek	6 117 021	509 752	509 752	509 752	509 752	509 752	509 752	509 752	509 752	509 752	509 752	509 752	509 749
6	Felhalmozási bevételek	6 211 510											6 211 510
7	Működési célú átvett pénzeszközök	0
8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
9	Finanszírozási bevéte (pénzmaradvány)	8 340 363	8 340 363
10	Összes bevétel	80 291 075	13 335 456	4 223 355	7 068 355	4 223 355	4 223 355	4 223 355	4 223 355	4 223 355	15 665 563	4 223 355	10 434 865	4 223 351
11	Kiadások megnevezése	össz.	2025. évi várható kiadások havi forgalma
12	Kiadások megnevezése	össz.	I. hó	II. hó	III. hó	IV. hó	V. hó	VI. hó	VII. hó	VIII. hó	IX. hó	X. hó	XI. hó	XII. hó
13	Személyi juttatások	26 526 151	2 210 513	2 210 513	2 210 513	2 210 513	2 210 513	2 210 513	2 210 513	2 210 513	2 210 513	2 210 513	2 210 511	2 210 510
14	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 341 450	278 454	278 453	278 454	278 454	278 454	278 454	278 454	278 454	278 454	278 454	278 454	278 456
15	Dologi kiadások	21 910 319	1 825 860	1 810 860	1 810 860	1 810 860	1 810 860	1 810 860	1 810 860	1 810 860	1 810 860	1 810 860	1 975 860	1 810 859
16	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 397 998	366 500	366 500	366 500	366 500	366 500	366 500	366 500	366 500	366 500	366 500	366 500	366 498
17	Egyéb működési célú kiadások	2 500 800	208 400	208 400	208 400	208 400	208 400	208 400	208 400	208 400	208 400	208 400	208 400	208 400
18	Beruházások	6 211 510					6 211 510
19	Felújítások	9 260 860												9 260 860
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0
21	Finanszírozási kiadások	1 190 592	1 190 592
22	Összes kiadás	75 339 679	6 080 318	4 874 726	4 874 727	4 874 727	11 086 237	4 874 727	4 874 727	4 874 727	4 874 727	4 874 727	5 039 725	14 135 583
23	Tartalék	4 951 396
24	Kiadások mindösszesen	80 291 075	6 080 318	4 874 726	4 874 727	4 874 727	11 086 237	4 874 727	4 874 727	4 874 727	4 874 727	4 874 727	5 039 725	14 135 583
25	Többlet ' +'/hiány ' -'	0	7 255 138	6 603 767	8 797 395	8 146 023	1 283 141	631 769	-19 603	-670 975	10 119 861	9 468 489	14 863 629	4 951 397

”

9. melléklet a 10/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelethez

„9. melléklet a 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Borszörcsök Község Önkormányzata 2025.évi létszáma

Sorszám	A	B	C	D
	Megnevezés	2025.évi létszámkeret (fő)
		teljes munkaidőben	rész- munkaidőben	tiszteletdíjas
1	Polgármester, alpolgármester, képviselők	0		5
2	Közalkalmazott	3
4	Közfoglalkoztatás	3
5	Egyéb	0		1
6	Összesen	6	0	6

”

10. melléklet a 10/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelethez

„10. melléklet a 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

2025. évi adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségek bemutatása

	A	B	C	D	E
ssz	Megnevezés	Tárgyév	Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség a tárgyévet követő
ssz	Megnevezés	Tárgyév	1. évben (Ft)	2. évben (Ft)	3. évben (Ft)
1	Helyi adók	5 798 086	900 000	900 000	900 000
2	Osztalékok, koncessziós díjak
	Díjak, pótlékok, bírságok
3	Tárgyi eszköz és az immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel
4	Részvények, részesedések értékesítése
5	Önkormányzati vagyon hasznosítása (lakbér, helyiség bér)	1 500 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
6	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
7	Saját bevételek összesen:	7 298 086	1 900 000	1 900 000	1 900 000
8	Saját bevételek 50%-a	3 649 043	950 000	950 000	950 000
9	Előző években keletkezett tárgyévet terhelő fiz.köt.
10	Felvett, átvállalt hitel és annak tőke tartozása
11	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőke tartozása
12	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
13	Adott váltó
14	Pénzügyi lízing
15	Halasztott fizetés
16	Kötelezettségvállalásból eredő fizetési kötelezettség
17	Tárgyévben keletkezett, illetve tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség
18	Felvett, átvállalt hitel és annak tőke tartozása
19	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőke tartozása
20	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
21	Adott váltó
22	Pénzügyi lízing
23	Halasztott fizetés
24	Kötelezettségvállalásból eredő fizetési kötelezettség
25	Fizetési kötelezettség összesen:	0	0	0	0
26	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel	7 298 086	1 900 000	1 900 000	1 900 000

”

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Borszörcsök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak