Kifejezéskereső
Pomáz Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (III. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.03.08.
2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024.(III.8.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése, valamint a 2024. évi költségvetésről szóló 3/2024. (III.8.) önkormányzati rendelet 15. § szerint a jogszabályokban, központi intézkedéseken alapuló, valamint saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változások miatt szükségessé váló költségvetési rendelet-módosításról a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévente dönt.
A jelenlegi költségvetési rendelet-módosítás a tartalmazza a képviselő-testület által elfogadott határozatok és polgármesteri rendelkezések átvezetéseit 2024. október 23. és december 31. közötti időszakban.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2024. évi költségvetés főösszege 18 714 951 Ft összeggel növekedett az alábbiak szerint:
a 2024. októberi felmérés alapján a Magyar Államkincstár korrekciót végzett a feladat alapú támogatások következő előirányzatain:
1. települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak ellátásához kapott támogatás
+ 3 576 098 Ft
1. települési önkormányzatok szociális feladatainak ellátásához kapott támogatás
+ 941 403 Ft
1. települési önkormányzatok gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak ellátásához
-5 186 496 Ft
- közművelődési érdekeltségnövelő támogatás + 588 000 Ft
- Energiaügyi Minisztérium, Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás pályázat
+ 5 308 800 Ft
- NEAK támogatás + 13 487 146 Ft.
Összesen: + 18 714 951 Ft
A 2. §-hoz
Önkormányzati szinten a Működési költségvetési bevételek előirányzata + 18 714 951 Ft összeggel változott, ebből a Pomáz Város Önkormányzat költségvetésében a B1 rovaton + 18 714 951 Ft. A feladatalapú támogatás változását a módosító rendelet 12. melléklete tartalmazza.
A 3. §-hoz
Önkormányzati szinten a működési költségvetési kiadások előirányzata + 18 714 951 Ft összeggel változott:
az általános tartalékot (K513) - 80 995 Ft
+ 13 487 146 Ft
az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) rovaton a DMVR Zrt. pályázati forrás átadása (Energiaügyi Minisztérium)
+ 5 308 800 Ft
A Működési költségvetési kiadások az adott időszakban 3 844 630 218 forintról 3 874 417 305 forintra változik + 29 787 087 Ft összeggel.
A változást a költségvetési főösszeg + 18 714 951 Ft összeggel történő növekedése mellett a Céltartalékok és az Általános tartalék előirányzatról (K513 rovat) végrehajtott átcsoportosítások, valamint a felhalmozási kiadások rovatokról (K6, K7) a fordított Áfa részének átvezetése ( K352 rovatra) eredményezte.
A 4. §-hoz
A Felhalmozási költségvetési kiadások összesen – 11 072 136 Ft-tal változnak.
A Beruházások és Felújítások előirányzatának csökkenését a beérkező fordított általános forgalmi adót tartalmazó számla indokolja (technikailag az adó megfizetése K352 dologi kiadásként történik).
Az 5. §-hoz
Az egyéb működési célú kiadások előirányzata – 8 253 929 Ft összeggel változott.
A 6. §-hoz
A Tartalékok előirányzata 198 621 463 forintról 183 289 567 forintra csökkent egyéb rovatokra történő átcsoportosítások eredményeként. A változást a képviselő-testületi határozatok és a polgármester átruházott hatáskörében hozott döntései alapján elvégzett előirányzat átcsoportosítások eredményezték.
A 7. §-hoz
A költségvetési rendelet módosítással érintett mellékletek felsorolása.
A 9. §-hoz
A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.
