Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

2025.05.16.

[1] A rendelet megalkotásának célja az Önkormányzat 2024. évi gazdálkodása folyamatának és szabályszerűségének rögzítése.

[2] Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 1/2023. (I.26.) önkormányzati rendelet 29. § (3) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Szirmabesenyő Nagyközség Pénzügyi és Gazdaságfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § (1) Az önkormányzat Képviselő-testülete a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást

a) 2.049.761.285.- Ft költségvetési bevétellel

b) 2.382.944.804.- Ft költségvetési kiadással

c) 4.939.483.513.- Ft finanszírozási bevétellel

d) 4.023.351.620.- Ft finanszírozási kiadással

e) 582.948.374.- Ft költségvetési maradvánnyal hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(3) A bevételeket és kiadásokat kiemelt előirányzatok, előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet, a 3. melléklet és a 4. mellékletek szerint fogadja el.

(4) A működési célú bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 5. melléklet és a 6. melléklet szerint fogadja el.

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi zárszámadását részletesen a következők szerint fogadja el.

(2) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait a 7. melléklet és a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az EU-s támogatással megvalósuló programok és projektek, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását az 9. melléklet szerint fogadja el.

(4) Az önkormányzat, polgármesteri hivatal és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 10. melléklet, a 11. melléklet, a 12. melléklet és a 13. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a költségvetési szervek maradványát és annak felhasználását a 14. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá, illetve engedélyezi.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulását jogcímenként a 15. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület a 2024. évben céljelleggel juttatott támogatások felhasználását a 16. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi tény, a 2024. évi módosított és a 2024. teljesítési adatairól a 17. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

(9) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket évenkénti bontásban 18. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

(10) A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 19. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

(11) A Képviselő-testület az önkormányzat adósság állományának alakulását lejárat szerinti bontásban a 20. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

(12) A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott hitel és kölcsön alakulását lejárat és eszközök szerinti bontásban a 21. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

(13) A Képviselő-testület az önkormányzat a 2024. évi vagyonkimutatását a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről a 22. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

(14) A Képviselő-testület az önkormányzat a 2024. évi vagyonkimutatását a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról a 23. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

(15) A Képviselő-testület az önkormányzat a 2024. évi vagyonkimutatását az érték nélkül nyilvántartott eszközökről a 24. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

(16) A Képviselő-testület az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását a 25. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

(17) A Képviselő-testület a pénzeszközök változásának levezetését a 26. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

3. § (1) A Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a költségvetési maradványnak a 2024. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

4. § A Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a költségvetési maradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.

5. §¹

6. § (1) Ez a rendelet – a (2) bekezdésben foglalt kivétellel – a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2025. december 31-én hatályát veszti.

(2) Az 5. § 2025. december 31-én lép hatályba.

1. melléklet a 11/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata 2024. évi ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

B E V É T E L E K
		*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	479 285 940	517 518 456	521 920 462
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	121 571 821	121 571 821	121 571 821
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	193 107 206	194 472 256	194 472 256
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	88 255 000	95 727 056	95 727 056
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	66 723 150	66 400 010	66 400 010
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	9 628 763	12 775 269	12 775 269
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		11 273 200	11 273 200
8	Elszámolásból származó bevételek		518 763	518 763
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	479 285 940	502 738 375	502 738 375
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei		14 780 081	19 182 087
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	1 213 500 000	1 343 500 000	1 353 642 519
24	Építményadó	100 000 000	155 000 000	137 704 550
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	1 070 000 000	1 130 000 000	1 165 756 104
27	Talajterhelési díj	3 500 000	3 500 000	5 219 104
28	Gépjárműadó
29	Telekadó	40 000 000	55 000 000	40 588 813
30	Egyéb közhatalmi bevétel			4 373 948
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	99 422 000	145 002 375	173 506 950
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	19 000 000	41 034 600	30 040 702
34	Közvetített szolgáltatások értéke			17 218 129
35	Tulajdonosi bevételek		8 983 740	8 983 740
36	Ellátási díjak	55 750 000	53 894 000	53 482 806
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	17 672 000	22 465 472	27 064 754
38	Általános forgalmi adó visszatérítése	5 000 000	5 000 000	4 332 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek		7 000 000	24 309 881
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés		1 009 277	1 300 277
42	Egyéb működési bevételek	2 000 000	5 615 286	6 774 661
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)		691 354	691 354
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		691 354	691 354
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	1 792 207 940	2 006 712 185	2 049 761 285
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	870 000 000	915 245 472	915 245 472
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	870 000 000	915 245 472	915 245 472
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		106 942 573	4 024 238 041
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		106 942 573	124 238 041
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése			3 900 000 000
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	870 000 000	1 022 188 045	4 939 483 513
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	2 662 207 940	3 028 900 230	6 989 244 798

K I A D Á S O K
				*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	1 465 694 386	1 707 573 085	1 551 159 256
2	Személyi juttatások	558 051 000	583 120 437	542 750 195
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	72 303 530	75 169 753	71 948 041
4	Dologi kiadások	454 560 126	500 566 566	467 719 013
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	23 000 000	26 467 100	18 992 047
6	Egyéb működési célú kiadások	357 779 730	522 249 229	449 749 960
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		775 600
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	347 779 730	347 779 730	347 779 730
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre			120 682
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	10 000 000	173 693 899	101 849 548
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	1 180 104 507	1 197 975 525	831 785 548
23	Beruházások	615 104 507	521 394 243	220 969 190
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	565 000 000	676 581 282	610 816 358
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	2 645 798 893	2 905 548 610	2 382 944 804
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	16 409 047	123 351 620	4 023 351 620
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	16 409 047	123 351 620	123 351 620
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése			3 900 000 000
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	16 409 047	123 351 620	4 023 351 620
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	2 662 207 940	3 028 900 230	6 406 296 424

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
				*Forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-853 590 953	-898 836 425	-333 183 519
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	853 590 953	898 836 425	916 131 893

2. melléklet a 11/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata 2024. évi ZÁRSZÁMADÁS KÖTELEZŐ FELADATAINAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

B E V É T E L E K
*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	399 352 265	434 820 878	439 109 265
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	41 638 146	41 638 146	41 638 146
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	193 107 206	194 472 256	194 472 256
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	88 255 000	95 727 056	95 727 056
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	66 723 150	66 400 010	66 400 010
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	9 628 763	12 775 269	12 775 269
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		11 273 200	11 273 200
8	Elszámolásból származó bevételek		518 763	518 763
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	399 352 265	422 804 700	422 804 700
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei		12 016 178	16 304 565
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	1 126 333 475	1 091 863 976	1 202 834 845
24	Építményadó	100 000 000	155 000 000	137 704 550
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	982 833 475	832 606 176	1 014 948 430
27	Talajterhelési díj	3 500 000	49 257 800	5 219 104
28	Gépjárműadó
29	Telekadó	40 000 000	55 000 000	40 588 813
30	Egyéb közhatalmi bevétel			4 373 948
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	99 422 000	143 838 362	172 093 350
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	19 000 000	41 034 600	30 040 702
34	Közvetített szolgáltatások értéke			17 218 129
35	Tulajdonosi bevételek		8 983 740	8 983 740
36	Ellátási díjak	55 750 000	53 894 000	53 482 806
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	17 672 000	22 465 472	27 064 754
38	Általános forgalmi adó visszatérítése	5 000 000	5 000 000	4 332 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek		7 000 000	24 306 554
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés		1 009 277	1 300 277
42	Egyéb működési bevételek	2 000 000	4 451 273	5 364 388
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)		691 354	691 354
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		691 354	691 354
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	1 625 107 740	1 671 214 570	1 814 728 814
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	870 000 000	915 186 244	915 186 244
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	870 000 000	915 186 244	915 186 244
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		106 942 573	4 024 238 041
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		106 942 573	124 238 041
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése			3 900 000 000
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	870 000 000	1 022 128 817	4 939 424 285
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	2 495 107 740	2 693 343 387	6 754 153 099

K I A D Á S O K
				*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	1 300 594 186	1 375 516 242	1 316 106 556
2	Személyi juttatások	444 511 000	467 520 518	435 105 598
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	57 543 330	60 092 928	57 495 861
4	Dologi kiadások	427 760 126	473 655 966	456 733 320
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	23 000 000	26 467 100	18 992 047
6	Egyéb működési célú kiadások	347 779 730	347 779 730	347 779 730
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	347 779 730	347 779 730	347 779 730
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	1 178 104 507	1 194 475 525	831 746 549
23	Beruházások	613 104 507	517 894 243	220 930 191
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	565 000 000	676 581 282	610 816 358
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	2 478 698 693	2 569 991 767	2 147 853 105
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	16 409 047	123 351 620	4 023 351 620
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	16 409 047	123 351 620	123 351 620
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése			3 900 000 000
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	16 409 047	123 351 620	4 023 351 620
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	2 495 107 740	2 693 343 387	6 171 204 725

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
				*Forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-853 590 953	-898 777 197	-333 124 291
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	853 590 953	898 777 197	916 072 665

3. melléklet a 11/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata 2024. évi ZÁRSZÁMADÁS ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

B E V É T E L E K
		*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	10 000 000	174 469 499	101 824 631
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	10 000 000	174 469 499	101 824 631
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Egyéb közhatalmi bevétel
31	Működési bevételek (32+…+ 42)
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	10 000 000	174 469 499	101 824 631
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	10 000 000	174 469 499	101 824 631

K I A D Á S O K
				*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	10 000 000	174 469 499	101 824 631
2	Személyi juttatások
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások	10 000 000	174 469 499	101 824 631
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	10 000 000	174 469 499	101 824 631
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)
23	Beruházások
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	10 000 000	174 469 499	101 824 631
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	10 000 000	174 469 499	101 824 631

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
				*Forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)

4. melléklet a 11/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata 2024. évi ZÁRSZÁMADÁS ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATAINAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

B E V É T E L E K
*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	79 933 675	82 697 578	82 811 197
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	79 933 675	79 933 675	79 933 675
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	79 933 675	79 933 675	79 933 675
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei		2 763 903	2 877 522
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	77 166 525	77 166 525	48 983 043
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	77 166 525	77 166 525	48 983 043
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Egyéb közhatalmi bevétel
31	Működési bevételek (32+…+ 42)		1 164 013	1 413 600
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek			3 327
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek		1 164 013	1 410 273
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	157 100 200	161 028 116	133 207 840
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)		59 228	59 228
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele		59 228	59 228
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)		59 228	59 228
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	157 100 200	161 087 344	133 267 068

K I A D Á S O K
				*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	155 100 200	157 587 344	133 228 069
2	Személyi juttatások	113 540 000	115 599 919	107 644 597
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 760 200	15 076 825	14 452 180
4	Dologi kiadások	26 800 000	26 910 600	10 985 693
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások			145 599
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre			120 682
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre			24 917
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	2 000 000	3 500 000	38 999
23	Beruházások	2 000 000	3 500 000	38 999
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	157 100 200	161 087 344	133 267 068
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	157 100 200	161 087 344	133 267 068

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
				*Forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)		-59 228	-59 228
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)		59 228	59 228

5. melléklet a 11/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

								*Forintban*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	479 285 940	517 518 456	521 920 462	Személyi juttatások	558 051 000	583 120 437	542 750 195
2	1.-ból EU-s támogatás				Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	72 303 530	75 169 753	71 948 041
3	Közhatalmi bevételek	1 213 500 000	1 343 500 000	1 353 642 519	Dologi kiadások	454 560 126	500 566 566	467 719 013
4	Működési bevételek	99 422 000	145 002 375	173 506 950	Ellátottak pénzbeli juttatásai	23 000 000	26 467 100	18 992 047
5	Működési célú átvett pénzeszközök		691 354	691 354	Egyéb működési célú kiadások	357 779 730	522 249 229	449 749 960
6	5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
7	Egyéb működési bevételek
8
9					Az 5-ből -Tartalékok
10
11
12
13	Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)	1 792 207 940	2 006 712 185	2 049 761 285	Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)	1 465 694 386	1 707 573 085	1 551 159 256
14	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )				Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15	Költségvetési maradvány igénybevétele				Likviditási célú hitelek törlesztése
16	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)		106 942 573	124 238 041	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések		106 942 573	124 238 041	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	16 409 047	123 351 620	123 351 620
22	Váltóbevételek				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
23	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Váltókiadások
24	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)		106 942 573	124 238 041	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)	16 409 047	123 351 620	123 351 620
25	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)	1 792 207 940	2 113 654 758	2 173 999 326	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)	1 482 103 433	1 830 924 705	1 674 510 876
26	Költségvetési hiány:	-	-	-	Költségvetési többlet:	326 513 554	299 139 100	498 602 029
27	Bruttó hiány:	-	-	-	Bruttó többlet:	310 104 507	282 730 053	499 488 450

6. melléklet a 11/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

							*Forintban*
Bevételek				Kiadások
Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés
B	C	D	E	F	G	H	I
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				Beruházások	615 104 507	521 394 243	220 969 190
1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
Felhalmozási bevételek				Felújítások	565 000 000	676 518 282	610 816 358
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások
Egyéb felhalmozási célú bevételek





Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)				Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)	1 180 104 507	1 197 912 525	831 785 548
Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	870 000 000	915 245 472	915 245 472	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
Költségvetési maradvány igénybevétele	870 000 000	915 245 472	915 245 472	Hitelek törlesztése
Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
Értékpapírok kibocsátása
Államháztartáson belüli megelőlegezések
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)	870 000 000	915 245 472	915 245 472	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13+...+24)
BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	870 000 000	915 245 472	915 245 472	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	1 180 104 507	1 197 912 525	831 785 548
Költségvetési hiány:	1 180 104 507	1 197 912 525	831 785 548	Költségvetési többlet:	-	-	-
Bruttó hiány:	310 104 507	282 667 053	-	Bruttó többlet:	-	-	83 459 924

7. melléklet a 11/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata és teljesítése beruházásonként

Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII. 31-ig	2024. évi módosított előirányzat	Teljesítés 2024. XII. 31-ig	Összes teljesítés 2024. XII. 31-ig
A	B	C	D	E	F	G=(D+F)
Kastély külső homlokzat vakolása, festése	100 000 000	2 024		100 000 000
Kastély külső homlokzat vakolása, festése	-100 000 000	2 024		-100 000 000
Vásárcsarnok és piactér kialakítása	15 000 000	2 024		15 000 000
Váti településképi rendezési terv	5 000 000	2 024		5 000 000	3 124 200	3 124 200
buszmegállók kialakítása, építési munkák (Alsóbesenyő, Csengő Presszó melletti)	30 000 000	2 024		30 000 000
buszmegállók kialakítása, építési munkák (Alsóbesenyő, Csengő Presszó melletti)	-30 000 000	2 024		-30 000 000
3 db gyalogátkelőhely kialakítása	3 000 000	2 024		3 000 000
kerékpárút kialakítás Földvári u.	40 000 000	2 024		40 000 000
Sportpálya köré kerítés építés	10 000 000	2 024		10 000 000
Kossuth utcán parkoló építése	40 000 000	2 024		40 000 000
Kossuth utcán parkoló építése	-40 000 000	2 024		-40 000 000
Repülőtéri szennyvízátemelő kiváltásása (tervezési ktg)	50 000 000	2 024		50 000 000	1 905 000	1 905 000
Kerékpárút építése Repülőtéri út mellett (tervezés)	40 000 000	2 024		40 000 000	1 866 900	1 866 900
Kerékpárút miatt ingatlan, telkek vásárlása	20 000 000	2 024		20 000 000
Király-hegyi vízvezeték vásárlás	10 160 000	2 024		10 160 000	10 160 000	10 160 000
Katolikus Templom előtti parkolók kialakítása (50 m)	12 000 000	2 024		12 000 000
Katolikus Templom előtti parkolók kialakítása (50 m)	-12 000 000	2 024		-12 000 000
Konyha bejárat aszfaltozása, térkövezése	30 000 000	2 024		30 000 000
Konyha bejárat aszfaltozása, térkövezése	-30 000 000	2 024		-30 000 000
Alsó temető kerítés készítése	5 000 000	2 024		5 000 000	1 459 349	1 459 349
ravatalozó felújítása külső, belső	7 000 000	2 024		7 000 000
Iskola udvar térkövezése	10 000 000	2 024		10 000 000
Iskola udvar térkövezése	8 000 000	2 024		8 000 000	21 374 295	21 374 295
Teniszpálya létesítése a sportparkban	35 000 000	2 024		35 000 000
Teniszpálya létesítése a sportparkban	-35 000 000	2 024		-35 000 000
Déryné utcán kerítés építése	30 000 000	2 024		30 000 000
Bölcsőde udvar, parkolók aszfaltozás	10 000 000	2 024		10 000 000	1 459 349	1 459 349
Bölcsőde rekortán udvar	15 000 000	2 024		15 000 000	14 623 542	14 623 542
Óvoda, bölcsőde faház, játéktároló (2 db 3*4)	1 500 000	2 024		1 500 000	1 228 900	1 228 900
Játszótereken fahidak készítése	6 000 000	2 024		6 000 000	6 648 450	6 648 450
Játszótér elemek vásárlása (Eü.)	15 000 000	2 024		15 000 000	7 987 779	7 987 779
Elektromos kisteherautó vásárlás	13 000 000	2 024		13 000 000
Hótoló, fűnyíró, utcaseprű kisgépek vásárlása	20 000 000	2 024		20 000 000
Hótoló, fűnyíró, utcaseprű kisgépek vásárlása	-20 000 000	2 024		-20 000 000
Napelemes kandelláber vásárlás 7 db	3 000 000	2 024		3 000 000
Kisértékű eszközök beszerzése	16 444 507	2 024		16 444 507	25 238 904	25 238 904
Kisértékű eszközök beszerzése	-4 000 000	2 024		-4 000 000
kisértékű eszköz beszerzés	-3 694 104	2 024		-3 694 104
elektromos autótöltő kialakítása	21 000 000	2 024		21 000 000	20 812 760	20 812 760
Faház vásárlása (3 db 3*2)	2 000 000	2 024		2 000 000	1 693 800	1 693 800
Lakóövezet kialakítás tervezési költség	2 885 840	2 024		2 885 840	7 200 900	7 200 900
26-os út melletti iparterület feltáró út építés tervezési költség	10 300 000	2 024		10 300 000	10 668 000	10 668 000
Közösségi Ház(Letti) felújítás, átalakítás, bővítés tervek elkészítése	22 045 000	2 024		22 045 000
Szennyvíz gerincvezeték építés tervezési feladatok	5 750 000	2 024		5 750 000	3 048 000	3 048 000
kerékpárutak tervezési költsége	3 931 814	2 024		3 931 814	5 124 450	5 124 450
Kossuth u. felújítás tervdokumentáció	2 500 000	2 024		2 500 000
Szirmay kastély tervdokumentáció	7 600 000	2 024		7 600 000
belterületi ingatlanok vásárlása	27 300 000	2 024		27 300 000	27 300 000	27 300 000
iskolai klíma beépítése 4 db	570 000	2 024		570 000	568 999	568 999
napközi épület klimatizálása	3 683 000	2 024		3 683 000	3 683 000	3 683 000
Napelemes kandelláber vásárlás belterületre	11 000 000	2 024		11 000 000	10 060 591	10 060 591
konténeröltöző beszerzése	10 500 000	2 024		10 500 000	9 855 200	9 855 200
Hivatal eszköz beszerzés	1 500 000	2 024		1 500 000	38 999	38 999
ipari mosogatógép, elektromos sütő	6 000 000	2 024		6 000 000	6 773 963	6 773 963
klíma beszerzés bölcsőde	5 650 000	2 024		5 650 000	5 645 840	5 645 840
klíma beszerzés óvoda	7 200 000	2 024		7 200 000	7 156 450	7 156 450
laptopok beszerzése	1 000 000	2 024		1 000 000	705 570	705 570
Repülőtéri szennyvízátemelő kiváltásása	10 568 186	2 024		10 568 186
Művelődési Ház udvarán szökőkút építése	33 000 000	2 024		33 000 000
tervezési költségek ( Művelődési Ház		2 024			3 556 000	3 556 000



Összesen:	521 394 243			521 394 243	220 969 190	220 969 190

8. melléklet a 11/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata és teljesítése felújításonként

						*Forintban*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII. 31-ig	2024. évi módosított előirányzat	Teljesítés 2024. XII. 31-ig	Összes teljesítés 2024. XII. 31-ig
A	B	C	D	E	F	G=(D+F)
TAO önerő (sport öltöző felújítás)	28 000 000	2 024		28 000 000
Sportöltöző felújítás	89 500 000	2 024		89 500 000
TAO önerő (sport öltöző felújítás)	-28 000 000	2 024		-28 000 000
Sportöltöző felújítás	-89 500 000	2 024		-89 500 000
Művelődési ház külső felújítás (szigetelés, nyílászárócsere)	41 000 000	2 024		41 000 000	25 113 136	25 113 136
Művelődési ház belső átalakítás	50 000 000	2 024		50 000 000
Művelődési ház belső átalakítás	-33 000 000	2 024		-33 000 000
Művelődési ház udvar, park kialakítása	20 000 000	2 024		20 000 000	9 654 540	9 654 540
Polgármesteri Hivatal épület szigetelés	50 000 000	2 024		50 000 000
Gamesz, műszak épületének külső homlokzat színezése	10 000 000	2 024		10 000 000
Kossuth u. 24.sz. alatti épület külső, belső felújítása (volt Letti Bt.)	200 000 000	2 024		200 000 000
Kossuth u. 24.sz. alatti épület külső, belső felújítása (volt Letti Bt.)	-200 000 000	2 024		-200 000 000
Király hegyi utak felújítása	10 000 000	2 024		10 000 000	10 247 630	10 247 630
belterületi utak, járdák felújítása	150 000 000	2 024		150 000 000
belterületi utak, járdák felújítása	240 000 000	2 024		240 000 000
József A. u. híd javítás	6 000 000	2 024		6 000 000
belterületi utak, járdák felújítása összesen	396 000 000			396 000 000	423 382 166	423 382 166
buszmegállók kialakítása, építési munkák (Alsóbesenyő, Csengő Presszó melletti)	38 700 000	2 024		38 700 000	38 629 844	38 629 844
Konyha bejárat aszfaltozása, térkövezése	40 200 000	2 024		40 200 000	38 656 857	38 656 857
napközi épület tető felújítás	48 681 282	2 024		48 681 282	3 306 699	3 306 699
Polgármesteri Hivatal épület nyílászáró csere	5 000 000	2 024		5 000 000
Szennyvízátemelő áthelyezése					60 568 186	60 568 186
Bölcsőde bejárati ajtó cseréje					1 257 300	1 257 300






Összesen:	676 581 282			676 581 282	610 816 358	610 816 358

9. melléklet a 11/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez történő hozzájárulás

							*Forintban*
Támogatott neve						Eredeti ei.	Módosított	Összes teljesítés 2024. XII.31 -ig


Összesen:


Európai uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadásai

EU-s projekt neve, azonosítója:*
*Forintban*
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Módosítás utáni összes forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
		2024. előtti forrás, kiadás	Eredeti	Módosított	Összes teljesítés 2024. XII.31 -ig	Eredeti	Módosított	Összes teljesítés 2024. XII.31 -ig
		2024. előtti forrás, kiadás	2024. évi			2024. után
A	B=C+E+H	C	D	E	F	G	H	I=C+F
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:
*Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni*

10. melléklet a 11/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Összes bevétel, kiadás

				*Forintban*
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 2024. XII. 31.
A	B	C	D	E
Bevételek
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	479 285 940	514 754 553	519 042 890
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	121 571 821	121 571 821	121 571 821
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	193 107 206	194 472 256	194 472 256
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	88 255 000	95 727 056	95 727 056
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	66 723 150	66 400 010	66 400 010
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	9 628 763	12 775 269	12 775 269
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		11 273 200	11 273 200
8	Elszámolásból származó bevételek		518 763	518 763
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	479 285 940	502 738 375	502 738 375
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei		12 016 178	16 304 515
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	1 213 500 000	1 343 500 000	1 353 642 519
24	Építményadó	100 000 000	155 000 000	137 704 550
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	1 070 000 000	1 130 000 000	1 165 756 104
27	Talajterhelési díj	3 500 000	3 500 000	5 219 104
28	Gépjárműadó
29	Telekadó	40 000 000	55 000 000	40 588 813
30	Egyéb közhatalmi bevétel			4 373 948
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	32 000 000	71 072 734	91 761 055
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	19 000 000	36 753 600	24 922 370
34	Közvetített szolgáltatások értéke			17 218 129
35	Tulajdonosi bevételek		8 983 740	8 983 740
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	6 000 000	10 793 472	11 242 632
38	Általános forgalmi adó visszatérítése	5 000 000	5 000 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei		7 000 000	24 301 078
41	Biztosító által fizetett kártérítés		541 922	852 922
42	Egyéb működési bevételek	2 000 000	2 000 000	4 240 184
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)		691 354	691 354
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		691 354	691 354
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	1 724 785 940	1 930 018 641	1 965 137 818
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	870 000 000	913 555 895	913 555 895
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	870 000 000	913 555 895	913 555 895
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		106 942 573	4 024 238 041
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		106 942 573	124 238 041
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése			3 900 000 000
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	870 000 000	1 020 498 468	4 937 793 936
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	2 594 785 940	2 950 517 109	6 902 931 754

Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	842 478 216	1 060 844 718	951 082 302
2	Személyi juttatások	163 642 000	176 299 018	150 104 235
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	21 030 360	22 246 033	20 132 633
4	Dologi kiadások	277 026 126	313 728 937	312 249 026
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	23 000 000	26 467 100	18 992 047
6	Egyéb működési célú kiadások	357 779 730	522 103 630	449 604 361
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		775 600
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	347 779 730	347 779 730	347 779 730
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	10 000 000	173 548 300	101 824 631
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	1 171 604 507	1 168 125 525	808 561 162
23	Beruházások	606 604 507	491 544 243	197 744 804
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	565 000 000	676 581 282	610 816 358
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	2 014 082 723	2 228 970 243	1 759 643 464
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	580 703 217	721 546 866	4 561 204 288
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	16 409 047	123 351 620	123 351 620
51	Központi, irányító szervi támogatás	564 294 170	598 195 246	537 852 668
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése			3 900 000 000
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	580 703 217	721 546 866	4 561 204 288
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	2 594 785 940	2 950 517 109	6 320 847 752

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		21	21	24
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		10	10	8

11. melléklet a 11/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Szirmabesenyő Polgármesteri Hivatal Összes bevétel, kiadás

				*Forintban*
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 2024. XII. 31.
A	B	C	D	E
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)		2 763 903	1 413 600
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek			3 327
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek		2 763 903	1 410 273
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)		2 574 286	2 877 522
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei		2 574 286	2 877 522
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)		5 338 189	4 291 122
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	157 100 200	157 159 428	129 267 841
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele		59 228	59 228
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	157 100 200	157 100 200	129 208 613
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	157 100 200	162 497 617	133 558 963
Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	155 100 200	158 997 617	133 228 069
2	Személyi juttatások	113 540 000	115 599 919	107 644 597
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 760 200	15 076 825	14 452 180
4	Dologi kiadások	26 800 000	28 175 274	10 985 693
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások		145 599	145 599
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	2 000 000	3 500 000	38 999
8	Beruházások	2 000 000	3 500 000	38 999
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	157 100 200	162 497 617	133 267 068

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		13	13	13
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

12. melléklet a 11/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Szirmabesenyői Napsugár Óvoda és Bölcsőde Összes bevétel, kiadás

				*Forintban*
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 2024. XII. 31.
A	B	C	D	E
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)		280 332	283 169
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek			2 837
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek		280 332	280 332
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)		280 332	283 169
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	281 956 510	302 187 935	288 467 690
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele		1 525 134	1 525 134
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	281 956 510	300 662 801	286 942 556
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	281 956 510	302 468 267	288 750 859
Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	278 456 510	285 118 267	272 143 456
2	Személyi juttatások	209 227 000	210 449 500	208 115 990
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	27 199 510	27 358 435	27 285 077
4	Dologi kiadások	42 030 000	47 310 332	36 742 389
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)	3 500 000	17 350 000	16 411 424
8	Beruházások	3 500 000	17 350 000	16 411 424
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	281 956 510	302 468 267	288 554 880

Tényleges állományi létszám előirányzat (fő)		32	32	32
Közfoglalkoztatottak tényleges állományi létszáma (fő)

13. melléklet a 11/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Szirmabesenyői Segítő Szolgálat és Konyha Összes bevétel, kiadás

Az 5. § a 6. § (2) bekezdés alapján 2025. december 31-én lép hatályba.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak