Hangony Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2025. (XII. 4.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.12.05.

[1] A költségvetési rendelet módosításának célja az állami támogatások, pályázati források, a Képviselő-testület, valamint a Képviselő-testület által átruházott hatáskörben a polgármester által meghozott döntések tárgyidőszakot érintő pénzügyi hatásainak átvezetése. Hangony Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a meghozott képviselő-testületi döntésekhez, központi intézkedésekhez kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzatok átvezetésével, költségvetési rendeletének módosításával a jogszabály szerinti gazdálkodást kívánja biztosítani.

[2] Hangony Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését:

a) 753 921 512 Forint költségvetési bevétellel,

b) 748 987 416 Forint költségvetési kiadással,

c) 4 934 096 Forint költségvetési egyenleggel, ebből

d) 4 934 096 Forint működési többlet,

e) 0 Forint felhalmozási többlet,

f) 195 768 849 Forint finanszírozási bevétellel,

g) 200 702 945 Forint finanszírozási kiadással,

h) - 4 934 096 Forint finanszírozási egyenleggel,

i) a bevételek és kiadások főösszegét 949 690 361 Forintban állapítja meg.”

2. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 14. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 16. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

(9) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 17. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

(10) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 18. melléklete helyébe a 10. melléklet lép.

(11) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 20. melléklete helyébe a 11. melléklet lép.

(12) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 21. melléklete helyébe a 12. melléklet lép.

(13) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 22. melléklete helyébe a 13. melléklet lép.

(14) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet a 14. melléklet szerinti 33. melléklettel egészül ki.

3. § Ez a rendelet 2025. december 5-én lép hatályba.

1. melléklet a 11/2025. (XII. 4.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

1. tábla

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET ÖSSZEVONT BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA

B E V É T E L E K
										*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	398 947 067	36 417 911						36 417 911	435 364 978
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	148 152 729	12 790 624						12 790 624	160 943 353
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	80 351 290								80 351 290
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	7 780 504	-1 401 283						-1 401 283	6 379 221
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 295 157	1 856 648						1 856 648	5 151 805
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	239 579 680	13 245 989						13 245 989	252 825 669
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	159 367 387	23 171 922						23 171 922	182 539 309
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	202 009 941	45 881 118						45 881 118	247 891 059
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	202 009 941	45 881 118						45 881 118	247 891 059
22	21-ből EU-s támogatás	202 009 941								202 009 941
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	20 008 751	1 140 051						1 140 051	21 148 802
24	Kommunális adó	6 800 000								6 800 000
25	Idegenforgalmi adó	260 000	90 051						90 051	350 051
26	Iparűzési adó	12 548 751	1 050 000						1 050 000	13 598 751
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Pótlék	400 000								400 000
30	Egyéb bírság
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	20 532 000	16 755 971						16 755 971	37 287 971
32	Készletértékesítés ellenértéke	3 700 000	4 564 499						4 564 499	8 264 499
33	Szolgáltatások ellenértéke	3 000 000								3 000 000
34	Közvetített szolgáltatások értéke	7 000 000	415 000						415 000	7 415 000
35	Tulajdonosi bevételek		7 911 700						7 911 700	7 911 700
36	Ellátási díjak	3 000 000	737 050						737 050	3 737 050
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 500 000	3 127 710						3 127 710	6 627 710
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek		50 000						50 000	50 000
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	332 000	-49 988						-49 988	282 012
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)		900 000						900 000	900 000
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése		900 000						900 000	900 000
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	8 614 351	2 714 351						2 714 351	11 328 702
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	8 614 351	2 714 351						2 714 351	11 328 702
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	650 112 110	103 809 402						103 809 402	753 921 512
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)	10 000 000								10 000 000
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	10 000 000								10 000 000
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	23 310 906	-271 940						-271 940	23 038 966
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	23 310 906	-271 940						-271 940	23 038 966
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	149 331 903	13 397 980						13 397 980	162 729 883
73	Központi irányítószervi támogatások	149 331 903	13 397 980						13 397 980	162 729 883
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	182 642 809	13 126 040						13 126 040	195 768 849
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	832 754 919	116 935 442						116 935 442	949 690 361

K I A D Á S O K
										*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	461 437 303	69 775 856						69 775 856	531 213 159
2	Személyi juttatások	262 921 591	48 924 405						48 924 405	311 845 996
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	31 114 188	4 310 874						4 310 874	35 425 062
4	Dologi kiadások	140 665 524	19 733 155						19 733 155	160 398 679
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	20 000 000	-4 417 499						-4 417 499	15 582 501
6	Egyéb működési célú kiadások	6 736 000	1 224 921						1 224 921	7 960 921
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		247 421						247 421	247 421
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	1 500 000	1 077 500						1 077 500	2 577 500
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	2 750 000	-100 000						-100 000	2 650 000
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 486 000								2 486 000
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	203 309 941	14 464 316						14 464 316	217 774 257
23	Beruházások	1 300 000	42 246 837						42 246 837	43 546 837
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	202 009 941	-27 782 521						-27 782 521	174 227 420
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás	202 009 941	-27 782 521						-27 782 521	174 227 420
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	664 747 244	84 240 172						84 240 172	748 987 416
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)	10 000 000								10 000 000
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	10 000 000								10 000 000
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	158 007 675	32 695 270						32 695 270	190 702 945
49	Központi irányítószervi támogatás	149 331 903	31 107 780						31 107 780	180 439 683
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 675 772	172 490						172 490	8 848 262
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai		1 415 000						1 415 000	1 415 000
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	168 007 675	32 695 270						32 695 270	200 702 945
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	832 754 919	116 935 442						116 935 442	949 690 361

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
										*Forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-14 635 134	19 569 230						19 569 230	4 934 096
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	14 635 134	-19 569 230						-19 569 230	-4 934 096

2. tábla

Hangony Községi Önkormányzat
1. SZÁMÚ MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL
BEVÉTELEK, KIADÁSOK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
						*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	407 058 654	398 947 067	435 364 978	36 417 911	109,13
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	136 386 976	148 152 729	160 943 353	12 790 624	108,63
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	77 113 171	80 351 290	80 351 290		100,00
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	7 332 757	7 780 504	6 379 221	-1 401 283	81,99
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	5 149 592	3 295 157	5 151 805	1 856 648	156,34
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	445 000
8	Elszámolásból származó bevételek	562 358
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	226 989 854	239 579 680	252 825 669	13 245 989	105,53
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	180 068 800	159 367 387	182 539 309	23 171 922	114,54
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	5 970 596	202 009 941	247 891 059	45 881 118	122,71
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	5 970 596	202 009 941	247 891 059	45 881 118	122,71
22	21-ből EU-s támogatás		202 009 941	202 009 941		100,00
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	12 332 276	20 008 751	21 148 802	1 140 051	105,70
24	Kommunális adó	5 292 641	6 800 000	6 800 000		100,00
25	Idegenforgalmi adó	428 255	260 000	350 051	90 051	134,64
26	Iparűzési adó	6 483 077	12 548 751	13 598 751	1 050 000	108,37
27	Építményadó	128 303
28	Gépjárműadó
29	Pótlék		400 000	400 000		100,00
30	Egyéb bírság
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	21 262 310	20 532 000	37 287 971	16 755 971	181,61
32	Készletértékesítés ellenértéke	3 729 579	3 700 000	8 264 499	4 564 499	223,36
33	Szolgáltatások ellenértéke	3 087 202	3 000 000	3 000 000		100,00
34	Közvetített szolgáltatások értéke	6 947 811	7 000 000	7 415 000	415 000	105,93
35	Tulajdonosi bevételek	300		7 911 700	7 911 700
36	Ellátási díjak	2 945 222	3 000 000	3 737 050	737 050	124,57
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 508 141	3 500 000	6 627 710	3 127 710	189,36
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	7 265		50 000	50 000
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	1 036 790	332 000	282 012	-49 988	84,94
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)			900 000	900 000
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése			900 000	900 000
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	4 170 000	8 614 351	11 328 702	2 714 351	131,51
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	4 080 000	8 614 351	11 328 702	2 714 351	131,51
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	90 000
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	450 793 836	650 112 110	753 921 512	103 809 402	115,97
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)		10 000 000	10 000 000		100,00
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól		10 000 000	10 000 000		100,00
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	293 646 965	23 310 906	23 038 966	-271 940	98,83
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	293 646 965	23 310 906	23 038 966	-271 940	98,83
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	148 133 286	149 331 903	162 729 883	13 397 980	108,97
73	Központi irányítószervi támogatások	139 035 259	149 331 903	162 729 883	13 397 980	108,97
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	9 098 027
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	441 780 251	182 642 809	195 768 849	13 126 040	107,19
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	892 574 087	832 754 919	949 690 361	116 935 442	114,04

K I A D Á S O K
						*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	463 192 658	461 437 303	531 213 159	69 775 856	115,12
2	Személyi juttatások	258 708 361	262 921 591	311 845 996	48 924 405	118,61
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	31 157 389	31 114 188	35 425 062	4 310 874	113,86
4	Dologi kiadások	144 880 455	140 665 524	160 398 679	19 733 155	114,03
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	19 671 844	20 000 000	15 582 501	-4 417 499	77,91
6	Egyéb működési célú kiadások	8 774 609	6 736 000	7 960 921	1 224 921	118,18
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	539 907		247 421	247 421
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	1 581 802	1 500 000	2 577 500	1 077 500	171,83
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	4 680 000	2 750 000	2 650 000	-100 000	96,36
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 972 900	2 486 000	2 486 000		100,00
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	257 791 355	203 309 941	217 774 257	14 464 316	107,11
23	Beruházások	15 866 357	1 300 000	43 546 837	42 246 837	3 349,76
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	36 194 141	202 009 941	174 227 420	-27 782 521	86,25
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás		202 009 941	174 227 420	-27 782 521	86,25
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	205 730 857
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	720 984 013	664 747 244	748 987 416	84 240 172	112,67
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)		10 000 000	10 000 000		100,00
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak		10 000 000	10 000 000		100,00
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	148 517 728	158 007 675	190 702 945	32 695 270	120,69
49	Központi irányítószervi támogatás	139 035 259	149 331 903	180 439 683	31 107 780	120,83
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 675 772	8 675 772	8 848 262	172 490	101,99
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai	806 697		1 415 000	1 415 000
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	148 517 728	168 007 675	200 702 945	32 695 270	119,46
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	869 501 741	832 754 919	949 690 361	116 935 442	114,04

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
						*Forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-270 190 177	-14 635 134	4 934 096	19 569 230	-33,71
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	293 262 523	14 635 134	-4 934 096	-19 569 230	-33,71

2. melléklet a 11/2025. (XII. 4.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

1. tábla

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET KÖTELEZŐ FELADATOK BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA

B E V É T E L E K
										*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	383 692 067	33 366 911						33 366 911	417 058 978
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	148 152 729	12 790 624						12 790 624	160 943 353
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	80 351 290								80 351 290
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	7 780 504	-1 401 283						-1 401 283	6 379 221
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 295 157	1 856 648						1 856 648	5 151 805
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	239 579 680	13 245 989						13 245 989	252 825 669
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	144 112 387	20 120 922						20 120 922	164 233 309
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	202 009 941	45 881 118						45 881 118	247 891 059
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	202 009 941	45 881 118						45 881 118	247 891 059
22	21-ből EU-s támogatás	202 009 941								202 009 941
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	20 008 751	1 140 051						1 140 051	21 148 802
24	Kommunális adó	6 800 000								6 800 000
25	Idegenforgalmi adó	260 000	90 051						90 051	350 051
26	Iparűzési adó	12 548 751	1 050 000						1 050 000	13 598 751
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Pótlék	400 000								400 000
30	Egyéb bírság
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	20 532 000	16 755 971						16 755 971	37 287 971
32	Készletértékesítés ellenértéke	3 700 000	4 564 499						4 564 499	8 264 499
33	Szolgáltatások ellenértéke	3 000 000								3 000 000
34	Közvetített szolgáltatások értéke	7 000 000	415 000						415 000	7 415 000
35	Tulajdonosi bevételek		7 911 700						7 911 700	7 911 700
36	Ellátási díjak	3 000 000	737 050						737 050	3 737 050
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 500 000	3 127 710						3 127 710	6 627 710
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek		50 000						50 000	50 000
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	332 000	-49 988						-49 988	282 012
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)		900 000						900 000	900 000
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése		900 000						900 000	900 000
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	8 614 351	2 714 351						2 714 351	11 328 702
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	8 614 351	2 714 351						2 714 351	11 328 702
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	634 857 110	100 758 402						100 758 402	735 615 512
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)	10 000 000								10 000 000
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	10 000 000								10 000 000
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	20 663 555	-271 940						-271 940	20 391 615
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	20 663 555	-271 940						-271 940	20 391 615
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	43 341 464								43 341 464
73	Központi irányítószervi támogatások	43 341 464								43 341 464
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	74 005 019	-271 940						-271 940	73 733 079
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	708 862 129	100 486 462						100 486 462	809 348 591

K I A D Á S O K
										*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	337 544 513	53 326 876						53 326 876	390 871 389
2	Személyi juttatások	157 680 960	30 917 303						30 917 303	188 598 263
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	16 568 529	4 914 297						4 914 297	21 482 826
4	Dologi kiadások	136 559 024	20 687 854						20 687 854	157 246 878
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	20 000 000	-4 417 499						-4 417 499	15 582 501
6	Egyéb működési célú kiadások	6 736 000	1 224 921						1 224 921	7 960 921
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		247 421						247 421	247 421
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	1 500 000	1 077 500						1 077 500	2 577 500
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	2 750 000	-100 000						-100 000	2 650 000
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 486 000								2 486 000
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	203 309 941	14 464 316						14 464 316	217 774 257
23	Beruházások	1 300 000	42 246 837						42 246 837	43 546 837
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	202 009 941	-27 782 521						-27 782 521	174 227 420
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás	202 009 941	-27 782 521						-27 782 521	174 227 420
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	540 854 454	67 791 192						67 791 192	608 645 646
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)	10 000 000								10 000 000
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	10 000 000								10 000 000
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	158 007 675	32 695 270						32 695 270	190 702 945
49	Központi irányítószervi támogatás	149 331 903	31 107 780						31 107 780	180 439 683
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 675 772	172 490						172 490	8 848 262
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai		1 415 000						1 415 000	1 415 000
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	168 007 675	32 695 270						32 695 270	200 702 945
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	708 862 129	100 486 462						100 486 462	809 348 591

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
										*Forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	94 002 656	32 967 210						32 967 210	126 969 866
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	-94 002 656	-32 967 210						-32 967 210	-126 969 866

2. tábla

Hangony Községi Önkormányzat
1. SZÁMÚ MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL
KÖTELEZŐ FELADATOK BEVÉTELEINEK, KIADÁSAINAK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
						*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	387 482 441	383 692 067	417 058 978	33 366 911	108,70
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	136 386 976	148 152 729	160 943 353	12 790 624	108,63
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	77 113 171	80 351 290	80 351 290		100,00
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	7 332 757	7 780 504	6 379 221	-1 401 283	81,99
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	5 149 592	3 295 157	5 151 805	1 856 648	156,34
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	445 000
8	Elszámolásból származó bevételek	562 358
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	226 989 854	239 579 680	252 825 669	13 245 989	105,53
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	160 492 587	144 112 387	164 233 309	20 120 922	113,96
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	5 970 596	202 009 941	247 891 059	45 881 118	122,71
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	5 970 596	202 009 941	247 891 059	45 881 118	122,71
22	21-ből EU-s támogatás		202 009 941	202 009 941		100,00
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	12 332 276	20 008 751	21 148 802	1 140 051	105,70
24	Kommunális adó	5 292 641	6 800 000	6 800 000		100,00
25	Idegenforgalmi adó	128 303	260 000	350 051	90 051	134,64
26	Iparűzési adó	6 483 077	12 548 751	13 598 751	1 050 000	108,37
27	Építményadó	428 255
28	Gépjárműadó
29	Pótlék		400 000	400 000		100,00
30	Egyéb bírság
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	21 228 808	20 532 000	37 287 971	16 755 971	181,61
32	Készletértékesítés ellenértéke	3 729 579	3 700 000	8 264 499	4 564 499	223,36
33	Szolgáltatások ellenértéke	3 053 852	3 000 000	3 000 000		100,00
34	Közvetített szolgáltatások értéke	6 947 811	7 000 000	7 415 000	415 000	105,93
35	Tulajdonosi bevételek	300		7 911 700	7 911 700
36	Ellátási díjak	2 945 222	3 000 000	3 737 050	737 050	124,57
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 508 141	3 500 000	6 627 710	3 127 710	189,36
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	7 113		50 000	50 000
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	1 036 790	332 000	282 012	-49 988	84,94
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)			900 000	900 000
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése			900 000	900 000
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	4 170 000	8 614 351	11 328 702	2 714 351	131,51
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	4 080 000	8 614 351	11 328 702	2 714 351	131,51
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	90 000
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	431 184 121	634 857 110	735 615 512	100 758 402	115,87
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)		10 000 000	10 000 000		100,00
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól		10 000 000	10 000 000		100,00
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	293 053 652	20 663 555	20 391 615	-271 940	98,68
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	293 053 652	20 663 555	20 391 615	-271 940	98,68
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	46 932 635	43 341 464	43 341 464		100,00
=	Központi irányítószervi támogatások	37 834 608	43 341 464	43 341 464		100,00
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	9 098 027
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	339 986 287	74 005 019	73 733 079	-271 940	99,63
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	771 170 408	708 862 129	809 348 591	100 486 462	114,18

K I A D Á S O K
						*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	2025. évi		Módosított és az eredeti előirányzat különbözete	Módosított előirányzat az eredeti előirányzat %-ában
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi tény	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás utáni előirányzat	Módosított és az eredeti előirányzat különbözete
A	B	C	D	E	F=E-D	G=E/Dx100
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	344 469 680	337 544 513	390 871 389	53 326 876	115,80
2	Személyi juttatások	159 317 491	157 680 960	188 598 263	30 917 303	119,61
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	15 720 527	16 568 529	21 482 826	4 914 297	129,66
4	Dologi kiadások	140 985 209	136 559 024	157 246 878	20 687 854	115,15
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	19 671 844	20 000 000	15 582 501	-4 417 499	77,91
6	Egyéb működési célú kiadások	8 774 609	6 736 000	7 960 921	1 224 921	118,18
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	539 907		247 421	247 421
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	1 581 802	1 500 000	2 577 500	1 077 500	171,83
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	4 680 000	2 750 000	2 650 000	-100 000	96,36
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	19 728 900	2 486 000	2 486 000		100,00
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	257 791 355	203 309 941	217 774 257	14 464 316	107,11
23	Beruházások	15 866 357	1 300 000	43 546 837	42 246 837	3 349,76
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	36 194 141	202 009 941	174 227 420	-27 782 521	86,25
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás		202 009 941	174 227 420	-27 782 521	86,25
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások	205 730 857
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	602 261 035	540 854 454	608 645 646	67 791 192	112,53
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)		10 000 000	10 000 000		100,00
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak		10 000 000	10 000 000		100,00
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	148 517 728	158 007 675	190 702 945	32 695 270	120,69
49	Központi irányítószervi támogatás	139 035 259	149 331 903	180 439 683	31 107 780	120,83
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 675 772	8 675 772	8 848 262	172 490	101,99
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai	806 697		1 415 000	1 415 000
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	148 517 728	168 007 675	200 702 945	32 695 270	119,46
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	750 778 763	708 862 129	809 348 591	100 486 462	114,18

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
						*Forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-171 076 914	94 002 656	126 969 866	32 967 210	135,07
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	191 468 559	-94 002 656	-126 969 866	-32 967 210	135,07

3. melléklet a 11/2025. (XII. 4.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Hangony Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2025. (XII. 4.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak