Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XI. 19.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025 (II. 13.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.11.20.

[1] A rendelet megalkotásának célja az Önkormányzat szabályszerű gazdálkodása alapjainak biztosítása, mert a kiadások pénzügyi teljesítése csak abban az esetben történhet, ha a fedezetet biztosító előirányzatok rendelkezésre állnak. A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, ebből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait.

[2] Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 1/2023. (I. 26.) önkormányzati rendelet 29. § (3) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Szirmabesenyő Nagyközség Pénzügyi és Gazdaságfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését:

a) 2.721.123.026.-Ft Költségvetési bevétellel

b) 2.721.123.026.-Ft Költségvetési kiadással

c) 0 Ft Költségvetési egyenleggel ebből

d) 0 Ft működési (hiány, többlet)

e) 0 Ft felhalmozási (hiány, többlet) állapítja meg. A költségvetési kiadások fedezetére az Önkormányzat bevonja az előző évben képződött maradvány összegét 582.948.374.-Ft-ban.”

2. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

(9) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

(10) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 14. melléklete helyébe a 10. melléklet lép.

(11) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 15. melléklete helyébe a 11. melléklet lép.

(12) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 16. melléklete helyébe a 12. melléklet lép.

(13) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 18. melléklete helyébe a 13. melléklet lép.

(14) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet 19. melléklete helyébe a 14. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 18/2025. (XI. 19.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata 2025. évi költségvetés összevont mérlege

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*			*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	II.sz módosított előirányzat	III.sz módosítási javaslat	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	521 920 462	507 232 826	549 233 031		549 233 031
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	121 571 821	118 000 210	136 400 929		136 400 929
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	194 472 256	210 769 504	211 912 504		211 912 504
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	95 727 056	95 869 600	103 702 031		103 702 031
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	66 400 010	65 994 641	65 994 641		65 994 641
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	12 775 269	9 655 319	13 434 143		13 434 143
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	11 273 200	4 543 552	3 893 820		3 893 820
8	Elszámolásból származó bevételek	518 763		1 622 900		1 622 900
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	*Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)*	*502 738 375*	*504 832 826*	*536 960 968*		*536 960 968*
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	19 182 087	2 400 000	12 272 063		12 272 063
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)			289 999	7 889 339	8 179 338
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei			289 999	7 889 339	8 179 338
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	1 353 642 519	1 069 000 000	1 242 355 000		1 242 355 000
24	Építményadó	137 704 550	130 000 000	144 000 000		144 000 000
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	1 165 756 104	900 000 000	1 030 000 000		1 030 000 000
27	Talajterhelési díj	5 219 104	4 000 000	3 000 000		3 000 000
28	Gépjárműadó
29	Telekadó	40 588 813	35 000 000	63 000 000		63 000 000
30	Egyéb közhatalmi bevétel	4 373 948		2 355 000		2 355 000
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	173 506 950	137 000 000	145 800 845	7 000 000	152 800 845
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	30 040 702	23 000 000	27 360 845		27 360 845
34	Közvetített szolgáltatások értéke	17 218 129	15 000 000	15 000 000		15 000 000
35	Tulajdonosi bevételek	8 983 740		4 440 000		4 440 000
36	Ellátási díjak	53 482 806	53 000 000	53 000 000		53 000 000
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	27 064 754	26 000 000	26 000 000		26 000 000
38	Általános forgalmi adó visszatérítése	4 332 000	5 000 000	5 000 000		5 000 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	24 309 881	15 000 000	15 000 000	7 000 000	22 000 000
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés	1 300 277
42	Egyéb működési bevételek	6 774 661
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	691 354
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	691 354
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)			26 785 500	5 315 000	32 100 500
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz			26 785 500	5 315 000	32 100 500
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	2 049 761 285	1 713 232 826	1 964 464 375	20 204 339	1 984 668 714
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	915 245 472	599 000 000	582 948 374		582 948 374
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	915 245 472	599 000 000	582 948 374		582 948 374
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	4 024 238 041	-	153 505 938	-	153 505 938
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	124 238 041		153 505 938		153 505 938
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése	3 900 000 000
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	4 939 483 513	599 000 000	736 454 312		736 454 312
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	6 989 244 798	2 312 232 826	2 700 918 687	20 204 339	2 721 123 026

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*			*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	II.sz módosított előirányzat	III.sz módosítási javaslat	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	1 551 159 256	1 573 035 752	1 666 799 136	35 000 000	1 701 799 136
2	Személyi juttatások	542 750 195	639 923 000	672 504 080		672 504 080
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	71 948 041	82 962 490	86 727 415		86 727 415
4	Dologi kiadások	467 719 013	444 950 000	463 693 172	35 000 000	498 693 172
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	18 992 047	21 000 000	24 893 820		24 893 820
6	Egyéb működési célú kiadások	449 749 960	384 200 262	401 936 381		401 936 381
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		926 316	926 316		926 316
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	347 779 730	373 273 946	391 010 065		391 010 065
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	120 682
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	101 849 548	10 000 000	10 000 000		10 000 000
19	Tartalékok			17 044 268		17 044 268
20	- a 19-ből: - Általános tartalék			17 044 268		17 044 268
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	831 785 548	738 772 896	880 189 435	-14 795 661	865 393 774
23	Beruházások	220 969 190	321 164 348	383 213 405	-14 795 661	368 417 744
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	610 816 358	331 883 891	331 883 891		331 883 891
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások		85 724 657	165 092 139		165 092 139
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		85 724 657	165 092 139		165 092 139
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	2 382 944 804	2 311 808 648	2 546 988 571	20 204 339	2 567 192 910
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	4 023 351 620	424 178	153 930 116		153 930 116
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	123 351 620	424 178	153 930 116		153 930 116
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	3 900 000 000
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	4 023 351 620	424 178	153 930 116		153 930 116
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	6 406 296 424	2 312 232 826	2 700 918 687	20 204 339	2 721 123 026
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	- 333 183 519	-598 575 822	-582 524 196		-582 524 196
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	916 131 893	598 575 822	582 524 196		582 524 196

”

2. melléklet a 18/2025. (XI. 19.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata 2025. évi költségvetés kötelező feladatok mérlege

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*			*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	II.sz módosított előirányzat	III.sz módosítási javaslat	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	439 109 265	427 299 151	458 237 646		458 237 646
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	41 638 146	38 066 535	45 405 544		45 405 544
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	194 472 256	210 769 504	211 912 504		211 912 504
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	95 727 056	95 869 600	103 702 031		103 702 031
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	66 400 010	65 994 641	65 994 641		65 994 641
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	12 775 269	9 655 319	13 434 143		13 434 143
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	11 273 200	4 543 552	3 893 820		3 893 820
8	Elszámolásból származó bevételek	518 763		1 622 900		1 622 900
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	*Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)*	*422 804 700*	*424 899 151*	*445 965 583*		*445 965 583*
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	16 304 565	2 400 000	12 272 063		12 272 063
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)			289 999	7 889 339	8 179 338
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei			289 999	7 889 339	8 179 338
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	1 202 834 845	886 601 778	980 589 296		980 589 296
24	Építményadó	137 704 550	130 000 000	144 000 000		144 000 000
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	1 014 948 430	717 601 778	768 234 296		768 234 296
27	Talajterhelési díj	5 219 104	4 000 000	3 000 000		3 000 000
28	Gépjárműadó
29	Telekadó	40 588 813	35 000 000	63 000 000		63 000 000
30	Egyéb közhatalmi bevétel	4 373 948		2 355 000		2 355 000
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	172 093 350	137 000 000	145 800 845	7 000 000	152 800 845
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	30 040 702	23 000 000	27 360 845		27 360 845
34	Közvetített szolgáltatások értéke	17 218 129	15 000 000	15 000 000		15 000 000
35	Tulajdonosi bevételek	8 983 740		4 440 000		4 440 000
36	Ellátási díjak	53 482 806	53 000 000	53 000 000		53 000 000
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	27 064 754	26 000 000	26 000 000		26 000 000
38	Általános forgalmi adó visszatérítése	4 332 000	5 000 000	5 000 000		5 000 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	24 306 554	15 000 000	15 000 000	7 000 000	22 000 000
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés	1 300 277
42	Egyéb működési bevételek	5 364 388
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	691 354		26 785 500	5 315 000	32 100 500
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	691 354		26 785 500	5 315 000	32 100 500
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	1 814 728 814	1 450 900 929	1 611 703 286	20 204 339	1 631 907 625
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	915 245 472	599 000 000	582 656 429		582 656 429
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	915 245 472	599 000 000	582 656 429		582 656 429
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	4 024 238 041	-	153 505 938	-	153 505 938
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	124 238 041		153 505 938		153 505 938
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése	3 900 000 000
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	4 939 483 513	599 000 000	736 162 367		736 162 367
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	6 754 212 327	2 049 900 929	2 347 865 653	20 204 339	2 368 069 992

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*			*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	II.sz módosított előirányzat	III.sz módosítási javaslat	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	1 316 106 556	1 399 428 512	1 481 838 241	40 000 000	1 521 838 241
2	Személyi juttatások	435 105 598	511 775 000	538 658 802		538 658 802
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	57 495 861	66 303 250	69 327 528		69 327 528
4	Dologi kiadások	456 733 320	426 150 000	439 977 442	40 000 000	479 977 442
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	18 992 047	21 000 000	24 893 820		24 893 820
6	Egyéb működési célú kiadások	347 779 730	374 200 262	391 936 381		391 936 381
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		926 316	926 316		926 316
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések	347 779 730	373 273 946	391 010 065		391 010 065
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
19	Tartalékok			17 044 268		17 044 268
20	- a 19-ből: - Általános tartalék			17 044 268		17 044 268
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	831 785 548	650 048 239	712 097 296	-19 795 661	692 301 635
23	Beruházások	220 969 190	318 164 348	380 213 405	-19 795 661	360 417 744
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	610 816 358	331 883 891	331 883 891		331 883 891
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	2 147 892 104	2 049 476 751	2 193 935 537	20 204 339	2 214 139 876
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	4 023 351 620	424 178	153 930 116		153 930 116
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	123 351 620	424 178	153 930 116		153 930 116
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	3 900 000 000
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	4 023 351 620	424 178	153 930 116		153 930 116
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	6 171 243 724	2 049 900 929	2 347 865 653	20 204 339	2 368 069 992
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	- 333 163 290	-598 575 822	-582 232 251		-582 232 251
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	916 131 893	598 575 822	582 232 251		582 232 251

”

3. melléklet a 18/2025. (XI. 19.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata 2025. évi költségvetés önként vállalt feladatok mérleg

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*		*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	II.sz módosított előirányzat	III.sz módosítási javaslat	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	-
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	*Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)*	-
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	101 824 631	95 724 657	175 092 139		175 092 139
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	101 824 631	95 724 657	175 092 139		175 092 139
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Egyéb közhatalmi bevétel
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	-
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	-
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	101 824 631	95 724 657	175 092 139		175 092 139
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	-
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	-	-	-	-	-
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	-
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	101 824 631	95 724 657	175 092 139		175 092 139

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*			*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	II.sz módosított előirányzat	III.sz módosítási javaslat	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	101 824 631	10 000 000	10 000 000		10 000 000
2	Személyi juttatások
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások	101 824 631	10 000 000	10 000 000		10 000 000
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	101 824 631	10 000 000	10 000 000		10 000 000
19	Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	-	85 724 657	165 092 139		165 092 139
23	Beruházások
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások		85 724 657	165 092 139		165 092 139
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		85 724 657	165 092 139		165 092 139
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	101 824 631	95 724 657	175 092 139		175 092 139
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	-
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	-
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	101 824 631	95 724 657	175 092 139		175 092 139
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	-

”

4. melléklet a 18/2025. (XI. 19.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata 2025. évi költségvetés államigazgatási feladatok mérlege

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*			*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	II.sz módosított előirányzat	III.sz módosítási javaslat	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	82 811 197	79 933 675	90 995 385		90 995 385
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	79 933 675	79 933 675	90 995 385		90 995 385
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	*Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)*	*79 933 675*	*79 933 675*	*90 995 385*		*90 995 385*
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	2 877 522
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	48 983 043	86 673 565	86 673 565		86 673 565
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	48 983 043	86 673 565	86 673 565		86 673 565
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Egyéb közhatalmi bevétel
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	1 413 600
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	3 327
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	1 410 273
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	-
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	133 207 840	166 607 240	177 668 950		177 668 950
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	59 228		291 945		291 945
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	59 228		291 945		291 945
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	-	-	-	-	-
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	59 228		291 945		291 945
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	133 267 068	166 607 240	177 960 895		177 960 895

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*			*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2024. évi tény	2025. évi eredeti előirányzat	II.sz módosított előirányzat	III.sz módosítási javaslat	Módosított előirányzat
A	B	C	D	E	F	G
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	133 228 069	163 607 240	174 960 895	-5 000 000	169 960 895
2	Személyi juttatások	107 644 597	128 148 000	133 845 278		133 845 278
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 452 180	16 659 240	17 399 887		17 399 887
4	Dologi kiadások	10 985 693	18 800 000	23 715 730	-5 000 000	18 715 730
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások	145 599
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	120 682
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	24 917
19	Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	38 999	3 000 000	3 000 000	5 000 000	8 000 000
23	Beruházások	38 999	3 000 000	3 000 000	5 000 000	8 000 000
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	133 267 068	166 607 240	177 960 895		177 960 895
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	-
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	-
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	133 267 068	166 607 240	177 960 895		177 960 895
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	- 59 228		-291 945		-291 945
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	59 228		291 945		291 945

”

5. melléklet a 18/2025. (XI. 19.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

Forintban

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2024. évi
tény

2025. évi eredeti előirányzat

II.sz módosított előirányzat

III.sz módosítási javaslat

Módosított előirányzat

Megnevezés

2024. évi
tény

2025. évi eredeti előirányzat

II.sz módosított előirányzat

III.sz módosítási javaslat

Módosított előirányzat

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

521 920 462

507 232 826

549 233 031

Személyi juttatások

542 750 195

639 923 000

672 504 080

1.-ból EU-s támogatás

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

71 948 041

82 962 490

86 727 415

Közhatalmi bevételek

1 353 642 519

1 069 000 000

1 242 555 000

Dologi kiadások

467 719 013

444 950 000

463 693 172

35 000 000

498 693 172

Működési bevételek

173 506 950

137 000 000

145 800 845

7 000 000

152 800 845

Ellátottak pénzbeli juttatásai

18 992 047

21 000 000

24 893 920

Működési célú átvett pénzeszközök

691 354

Egyéb működési célú kiadások

449 749 960

384 200 262

401 936 381

5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

Egyéb működési bevételek

Az 5-ből -Tartalékok

17 044 268

10.

11.

12.

13.

Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)

2 049 761 285

1 713 232 826

1 937 588 876

7 000 000

1 944 588 876

Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)

1 551 159 256

1 573 035 752

1 666 799 236

35 000 000

1 701 799 236

14.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

15.

Költségvetési maradvány igénybevétele

Likviditási célú hitelek törlesztése

16.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

17.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

18.

Értékpapír értékesítése

Kölcsön törlesztése

19.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)

124 238 041

153 505 938

153 505 938

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

20.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

21.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

124 238 041

153 505 938

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

123 351 620

424 178

153 930 116

22.

Váltóbevételek

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

23.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

Váltókiadások

24.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)

124 238 041

153 505 938

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)

123 351 620

424 178

153 930 116

25.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)

2 173 999 326

1 713 232 826

2 091 094 814

7 000 000

2 098 094 814

KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)

1 674 510 876

1 573 459 930

1 820 729 352

35 000 000

1 855 729 352

26.

Költségvetési hiány:

#ÉRTÉK

Költségvetési többlet:

498 602 029

140 197 074

270 789 640

242 789 640

27.

Bruttó hiány:

#ÉRTÉK

Bruttó többlet:

499 488 450

139 772 896

270 365 462

242 365 462

”

6. melléklet a 18/2025. (XI. 19.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

Forintban

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2024. évi
tény

2025. évi eredeti előirányzat

II.sz módosított előirányzat

III.sz módosítási javaslat

Módosított előirányzat

Megnevezés

2024. évi
tény

2025. évi eredeti előirányzat

II.sz módosított előirányzat

III.sz módosítási javaslat

Módosított előirányzat

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Beruházások

220 969 190

321 164 348

383 213 405

-14 795 661

368 417 744

1.-ből EU-s támogatás

1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

Felhalmozási bevételek

Felújítások

610 816 358

331 883 891

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele

289 999

7 889 339

8 179 338

3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)

Egyéb felhalmozási kiadások

85 724 657

165 092 139

Egyéb felhalmozási célú bevételek

26 785 500

5 315 000

32 100 500

10.

11.

12.

Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)

289 999

13 204 339

40 279 838

Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)

831 785 548

738 772 896

880 189 435

-14 795 661

865 393 774

13.

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)

915 245 472

599 000 000

582 948 374

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

14.

Költségvetési maradvány igénybevétele

915 245 472

599 000 000

582 948 374

582 948 374

Hitelek törlesztése

15.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

16.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

17.

Értékpapír értékesítése

Kölcsön törlesztése

18.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

19.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )

Betét elhelyezése

20.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzügyi lízing kiadásai

21.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

22.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

23.

Értékpapírok kibocsátása

24.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

25.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)

915 245 472

599 000 000

582 948 374

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(13+...+24)

26.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)

915 245 472

599 000 000

583 238 373

13 204 339

623 228 212

KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)

831 785 548

738 772 896

880 189 435

-14 795 661

865 393 774

27.

Költségvetési hiány:

831 785 548

738 772 896

879 899 436

Költségvetési többlet:

28 000 000

28.

Bruttó hiány:

139 772 896

296 951 062

Bruttó többlet:

83 459 924

28 000 000

”

7. melléklet a 18/2025. (XI. 19.) önkormányzati rendelethez

„10. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

					Forintban
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII.31-ig	2025. évi előirányzat	2025. utáni szükséglet
A	B	C	D	E	F=(B-D-E)
Tervezési költségek
Településrendezési tervek módosítása	3 634 000			3 634 000
kerékpárutak tervezési utak	2 300 000			2 300 000
Szirmay Kastély felújítási terv	7 600 000			7 600 000
Lakóövezet kialakítása tervezési költség	3 086 000			3 086 000
26-s út iparterület feltáró út tervezési költsége	4 580 000			4 580 000
Közösségi Ház felújítási terv	18 800 000			18 800 000
Művelődési Ház udvaron napelem kandelláberek	3 950 716			3 950 716
Szökőkút építés	32 351 307			32 351 307
kisértékű eszköz beszerzés
Óvoda	2 000 000			2 000 000
Segítő Szolgálat	3 000 000			3 000 000
Polgármesteri Hivatal	3 000 000			3 000 000
Önkormányzat	5 000 000			5 000 000
szabad pénzeszköz (eredeti 231.862.325.-)	186 862 325			231 862 325
-Ingatlan vásárlás (telephely)	45 000 000

eredeti előirányzat	321 164 348			321 164 348
szabad pénzeszköz keret terhére	-79 367 482			-79 367 482
-civil szervezetek támogatása	-79 367 482			-79 367 482
- SZISE sport öltöző TAO pótmunka	28 567 482			28 567 482
- SZTGV Kft ingatlan vásárlás	50 800 000			50 800 000


I.sz. rendeletmódosítás összesen	-79 367 482			-79 367 482
konyhai eszközök beszerzése(hűtó, mosogatógép)	1 300 000			1 300 000
településfejlesztés (külterületi szennyvíu kiépítése)	60 438 622			60 438 622
közfoglalkoztatás eszközbeszerzés	289 999			289 999
iskola klíma beszerelés	7 100 000			7 100 000
Déryné utca kerítés készÍtése	6 012 000			6 012 000
Művelődési Ház sorompó telepítése	1 088 100			1 088 100
kosaras emelő vásárlása	1 500 000			1 500 000
Szolgáltatóház befejezési munkák	14 000 000			14 000 000
szabad pénzeszköz keret emelés	49 687 818			49 687 818

II.sz. rendeletmódosítás összesen	141 416 539			141 416 539
Versenyképes Járások (Okos zebra)	7 889 339			7 889 339
Hivatal épölet előtető, árnyékolás	5 000 000			5 000 000
szabad pénzeszköz keret (129.497.661.-)	-27 685 000			-27 685 000



III.sz. rendeletmódosítás összesen	-14 795 661			-14 795 661
ÖSSZESEN:	368 417 744			368 417 744

”

8. melléklet a 18/2025. (XI. 19.) önkormányzati rendelethez

„11. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

					Forintban
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi előirányzat	2025. utáni szükséglet
A	B	C	D	E	F=(B-D-E)
Művelődési Ház udvar térburkolás	16 202 609			16 202 609
Napközi Otthon tető felújítás	48 681 282			48 681 282
Napközi Otthon fűtés korszerűsítés, nyílászárók cseréje	10 000 000			10 000 000
Polgármesteri Hivatal felújítása	57 000 000			57 000 000
szabad pénzeszköz	200 000 000			200 000 000

eredeti előirányzat	331 883 891			331 883 891
szabad pénzeszköz terhére (maradvány 66.435.000.-Ft)	-133 565 000			-133 565 000
Napközi épület, udvar felújítás	44 500 000			44 500 000
Erdősor út parkoló, kapubejárók aszfaltozása	24 450 000			24 450 000
Közösségi ház felújítási terv	6 615 000			6 615 000
Kastély külső felújítása	58 000 000			58 000 000

II.sz. rendeletmódosítás összesen


III.sz. rendeletmódosítás összesen
ÖSSZESEN:	331 883 891			331 883 891

”

9. melléklet a 18/2025. (XI. 19.) önkormányzati rendelethez

„13. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Összes bevétel, kiadás

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2025. (XI. 19.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025 (II. 13.) önkormányzati rendelet módosításáról

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak