Kifejezéskereső
Dáka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.02.21.
Dáka Község Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
|
Indokolás és előzetes hatásvizsgálat Dáka Község Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendeletéhez. |
Előzetes hatásvizsgálat a rendelethez:
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdés alapján az alábbiakról tájékoztatom a tisztelt Képviselő – testületet.
A tervezett jogszabály jelentősnek ítélt hatásai:
társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: jelentős, mivel kedvezően befolyásolja a településen élő lakosság életét az önkormányzat által biztosított közszolgáltatások megszervezésével.
környezeti, egészségi következménye: nincs
adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a jogszabályi változások miatt új adminisztrációs követelményeket határoz meg.
jogszabály megalkotásának szükségessége, elmaradásának várható következménye: a jogszabály elfogadása törvényi kötelezettség, elmaradás az állami finanszírozás megvonását eredményezi és törvényességi felügyeleti eljárást von maga után.
jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: személyi, szervezeti, tárgyi feltételek nem változtat a 2023. decemberi állapothoz képest.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. § alapján a jogszabály indoklás a rendelethez csatolásra került.
Általános Indokolás
A 2025. évi költségvetési törvény alapján megterveztük a Dáka Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
Az állam által biztosított támogatási formákon túl az emberek szociális támogatással való ellátása az önkormányzatok feladata, mivel a helyi közösségek rendelkeznek leginkább azzal a tudással, amely alapján dönthetnek a jogosultság tekintetében. Az önkormányzatok szabadabban dönthetnek a támogatások nagyságáról és formájáról. Az új támogatási rendszerben senki sem maradhat ellátás nélkül, ugyanis a megfelelő forrással nem rendelkező önkormányzatok központi költségvetési forráshoz jutnak. Az állam és az önkormányzat segélyezéssel kapcsolatos feladatai élesen elválasztásra kerültek. Az állami felelősségi körbe tartozó ellátások járási kormányhivatali hatáskörben, az önkormányzati ellátások képviselő-testületi hatáskörben találhatóak. 2025-ban is jelentős célkitűzés tehát a segélyezettek újbóli integrálása a munka világába.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, stb.),
óvodai ellátás,
szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások,
egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság),
kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, stb.),
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés,
lakás- és helyiséggazdálkodás,
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában,
helyi közfoglalkoztatás,
helyi adóval kapcsolatos feladatok,
sport, ifjúsági ügyek,
nemzetiségi ügyek,
hulladékgazdálkodás,
kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
Az önkormányzat gazdasági programjával és 2025. évi költségvetési koncepciójával, melyben megfogalmazott alapelvek az önkormányzat legfontosabb céljait hűen tükrözik.
A 2025. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos faluüzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
Az önkormányzat költségvetési rendeletének összeállítására vonatkozó alapvető szabályokat az államháztartási törvény, annak végrehajtására vonatkozó kormányrendelet, az államháztartás számviteléről szóló kormányrendelet tartalmazza.
A költségvetési rendelet szöveges része tartalmazza továbbra is a költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályokat.
Részletes indokolás
BEVÉTELEk
Az önkormányzat bevételeinek
tervezett összege összesen 155.056.524 Ft, amely összeget az alábbi előirányzat csoportonkénti bontásban javaslunk tervbe venni:
1.) Önkormányzat működési támogatása:
Az önkormányzati finanszírozás 2024. évhez hasonlóan került megállapításra, feladatmutatók alapján számított normatív támogatások jogcímenkénti összege csökkentésre, illetve növelésre kerül az önkormányzattól elvárt saját bevétellel.
Önkormányzatunk működési támogatásának alakulását jogcímenként az alábbi táblázat tartalmazza:
forintban
|
Jogcím |
támogatás összege |
|
|
A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása |
2.961.276 |
|
|
Közvilágítás fenntartásának támogatása |
2.480.000 |
|
|
Közutak fenntartásának támogatása |
961.110 |
|
|
Köztemető fenntartásával kapcsolatos feladatok támogatása |
1.414.109 |
|
|
Külterületi lakosok támogatása |
40.906 |
|
|
Polgármesteri illetmény támogatása |
3.695.924 |
|
|
Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása |
9.624.950 |
|
|
Települési önkorm. egyes köznevelési feladatainak támogatása |
36.717.888 |
|
|
Gyermekétkeztetés támogatása |
6.997.858 |
|
|
Szociális feladatok egyéb támogatása |
7.565.000 |
|
|
Szociális étkeztetés |
2.744.120 |
|
|
Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása |
2.270.000 |
|
|
Közművelődési bérfejlesztés és bértámogatás |
456.625 |
|
|
Falugondnoki szolgálat támogatása |
6.343.500 |
|
|
Működési költségvetés normatív támogatása: |
84.273.266 |
2. Működési célú támogatások és kiegészítő támogatás:
Ebben az előirányzat csoportban található valamennyi, államháztartáson belülről származó forrás jogcímenkénti bontásban. Ebben a jogcímcsoportban tervezett bevételi előirányzatok összege 33.176.973 Ft, az alábbi bevételek figyelembevételével:
Háziorvosi finanszírozás 32.725.200 Ft
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 451.773 Ft
4. Közhatalmi bevételek:
Közhatalmi bevételként kell megtervezni – hasonlóan az előző évhez – az adó és bírság bevételeket. Változás az előző évhez képest, hogy az adók az adótárgy szerint kerülnek csoportosításra.
A közhatalmi bevételek 2025. évi tervezett előirányzata összesen 5.100.000 Ft.
Az iparűzési adó és az egyéb közhatalmi bevételek tervszámainak meghatározásánál a 2024. évi teljesítésből indultunk ki.
5. Működési bevételek:
Ezen a jogcímen összesen 8.450.070 Ft bevétellel számolunk Az egyes rovatok címenkénti részletezése:
- Térítési díj bevételek 5.400.000 Ft
- Ingatlan bérbeadásból származó bevétel 2.850.000 Ft
- Kamatbevételek 70 Ft
- Védőnői ktg. továbbszámlázás 150.000 Ft
- Egyéb bevételek 50.000 Ft
12. Finanszírozási bevételek:
Előző évi pénzmaradvány igénybevételének összege 24.056.215 Ft szerepel az előirányzaton. A 2025. évi eredeti költségvetés egyensúlyának megtartásához nem kellett hitelfelvétellel számolnunk, ezért a tervezett bevételi főösszeg megegyezik a költségvetési bevételek összegével.
KIADÁSOK
1. A 2025. évi költségvetés működési kiadásait 155.056.524 Ft főösszeggel előirányzatosítottuk.
1.1. Személyi juttatások
A személyi juttatások 2025. évi előirányzat 67.638.748 Ft.
Az előirányzat soron 2 fő közalkalmazott, 1 fő polgármester, 1 fő alpolgármester, 2 képviselő, 1 fő
közfoglalkoztatott, 2 fő egészségügyi szolgálati és 4 fő köznevelési szolgálati jogviszonyban álló juttatása szerepel.
1.2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó tervezett összege 8.359.364 Ft. Az előirányzat a vonatkozó törvényi előírások betartásával került megtervezésre.
1.3. Dologi kiadások
A dologi kiadások 2025. évi tervezett kiadási előirányzata 49.887.858 Ft.
A dologi kiadások előirányzata tartalmazza az Önkormányzat, valamint a Meseház Óvoda működési kiadásait (közüzemi díjak, egyéb szolgáltatások, étkezés kiadásai stb.), valamint karbantartási feladatok kiadási fedezetét.
1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai kiemelt előirányzati soron tervezett kiadások összege 7.565.000 Ft.
Eredeti előirányzatként az önkormányzat rendeletében meghatározott ellátás-típusok előirányzata, valamint az állam által törvények alapján nyújtott ellátások kerültek megtervezésre.
1.5. Egyéb működési célú kiadások
Az egyéb működési célú kiadások kiemelt előirányzat javasolt összege 1.596.250 Ft az alábbi előirányzatok szerinti bontásban:
Dáka SE támogatása 500.000 Ft
Pápakovácsi Iskolabusz támogatása 200.000 Ft
VM Katasztrófavédelmi Igazgatóság támogatása 10.000 Ft
Rendőrkapitányság 100.000 Ft
Dáka Alapítvány 300.000 Ft
Légimentők 20.000 Ft
Többcélú hozzájárulás 300.000 Ft
Kavics alapítvány 166.250 Ft
1.18. Tartalék 10.332.765 Ft, mely általános tartalékot képez.
2. Az önkormányzat felhalmozási KIADÁSAINAK tervezett összege
Összesen 6.851.997 Ft, amely összeget az alábbi előirányzat csoportonkénti bontásban javaslunk tervbe venni:
2.1 Beruházás
Beruházások összege: 6.551.997 Ft
Ezen az előirányzaton az önkormányzat által beszerezni kívánt Trafibox végszámlájának összege, mely 375.364 Ft összegben, a háziorvosi szolgálat részére történő eszközbeszerzés 4.199.579 Ft, valamint az óvodába eszközbeszerzés 2.270.054 Ft összegben szerepel.
2.5. Egyéb felhalmozási kiadások
Az egyéb felhalmozási célú kiadások kiemelt előirányzatának 2025. évi tervezett összege 300.000 Ft, ami az első lakáshoz jutók támogatását tartalmazza 300.000 Ft értékben.
6.2. Belföldi finanszírozás kiadásai
2024. évben megkapott 2025. évi 00. havi állami támogatás szerepel 2.824.542 Ft összeggel.
Dáka, 2025 február 15.
