Kifejezéskereső
Hernád Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete
Hernád Nagyközség Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
[1] A 2025. évi költségvetés célja, hogy a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához a tervezett bevételek fedezzék a felmerülő kiadásokat, az előre nem látható kiadásokhoz a tervezett tartalékok a 2025. évi költségvetési évben biztosítsák a költségvetés tartós egyensúlyát. A 2025. évi költségvetés kiemelt elemei közé tartozik az intézmények és a település költséghatékony és gazdaságos működtetése, valamint az elnyert és folyamatban lévő pályázatok és beruházások kivitelezése.
[2] Hernád Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, valamint Hernád Nagyközség Önkormányzatának Pénzügyi Bizottsága, Humán Ügyek Bizottságának véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Hernád Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testületére, annak szerveire, valamint a támogatásban részesített szervekre, szervezetekre.
2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg
2. § A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetési mérleg főösszegének halmozódás nélküli bevételi oldalát, illetve a tárgyévi bevételek összegét 1.534.665.448 forintban állapítja meg, melyből:
a) költségvetési bevétel: 1.173.874.712 Ft
aa) önkormányzatok működési támogatása 520.666.090 Ft
ab) egyéb működési célú tám. áht. belülről 3.716.424 Ft
ac) felhalmozási célú tám. áht. belülről 405.008.108 Ft
ad) közhatalmi bevételek 153.000..000 Ft
ae) működési bevételek 85.863.090 Ft
af) felhalmozási bevételek 0 Ft
ag) működési célú átvett pénzeszközök 5.621.000 Ft
ah) ingatlan értékesítés 0 Ft
ai) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
b) finanszírozási bevétel: 360.790.736 Ft
ba) értékpapír értékesítés 0 Ft
bb) pénzmaradvány 278.528.599 Ft
bc) hitel megtérülés 7.262.137 Ft
bd) hitel felvétel ( közvilágítás korszerűsítés) 75.000.000 Ft.
c) Az intézményfinanszírozás összege: 505.327.448 forint.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetési mérleg főösszegének kiadási oldalát, illetve a tárgyévi költségvetési kiadások összegét 1.534.665.448 forintban állapítja meg, melyből:
a) költségvetési kiadás 1.514.293.497 Ft,
aa) személyi kiadások 454.258.940 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok 57.003.348 Ft
ac) dologi kiadások 238.023.268 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 1.800.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások 20.970.000 Ft
af) szolidaritási hozzájárulás 5.482.861 Ft
ag) felhalmozási kiadások 585.312.753 Ft
ah) beruházások 496.782.753 Ft
ai) felújítások 88.530.000 Ft
aj) felhalmozási célú átadások 0 Ft
ak) tartalék 151.442.327 Ft
b) finanszírozási kiadások 20.371.951 Ft,
ba) hosszú lejáratú kölcsön törlesztése 3.150.000 Ft
bb) Áht-on belüli megelőlegezés visszafizetése 17.221.951 Ft.
c) központi, irányítószervi támogatás 505.327.448 Ft
(2) Az önkormányzat címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzati bevételeket a 2. melléklet, 3. melléklet és 4. melléklet részletezik.
(4) Az önkormányzati kiadásokat az 5. melléklet, 6. melléklet és 7. melléklet részletezik.
(5) Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét és likviditási tervét a 8. melléklet mutatja be.
(6) Az önkormányzat 2025. évi létszám keretét a 9. melléklet állapítja meg.
(7) Az önkormányzat költségvetési mérlegét a 10. melléklet mutatja be.
(8) Az önkormányzat hitelállományának alakulását a 11. melléklet tartalmazza.
(9) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait a 12. melléklet szerint határozza meg.
(10) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeit és saját bevételeinek várható összegét a tervezett hitel futamidejére a 13. melléklet tartalmazza.
3. A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. A költségvetési szervek vezetői kötelesek az állami hozzájárulásokhoz kapcsolódó mutatószámok alapdokumentumait és elszámolásait vezetni, azok adatszolgáltatásáért felelősséggel tartoznak. A mutatószámok a tervezetthez képest történő csökkenése esetén a költségvetési szervvezetője köteles a polgármestert tájékoztatni és haladéktalanul intézkedni a kiadások ehhez kapcsolódó csökkentése érdekében.
5. § Az önkormányzat képviselő-testülete által – támogatási megállapodás alapján – biztosított, különféle szervezetek részére nyújtott pénzeszköz átadások elszámolási kötelezettséggel juttathatók, a felhasználásról el kell számolni.
6. § Az önkormányzati feladatellátás minden területén érvényesíteni kell a szigorú, takarékos gazdálkodás követelményét. A költségvetési szervek vezetői kötelesek a takarékos, ésszerű gazdálkodás követelményeinek megfelelni.
7. § A költségvetés végrehajtása során fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el.
8. § A kiadási előirányzatok terhére nem köthető olyan jogi személlyel, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezettel érvényesen visszterhes szerződés, illetve létrejött ilyen szerződés alapján nem teljesíthető kifizetés, amely szervezet nem minősül átlátható szervezetnek.
9. § Az önkormányzat az irányítása alá tartozó intézmények dolgozói részére 10.000.-Ft/fő/hó cafetéria juttatást állapít meg, melynek összegét az intézmények költségvetésében biztosítja.
10. § A képviselő-testület a Hernádi Polgármesteri Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 46.380.-Ft-ban határozza meg, illetménykiegészítését a 2011. évi CXCIX. tv. 234. §. (3) bekezdés c) pont és a (4) alapján, cafetéria juttatását a 2016. évi XC. tv. 59. §. (4) bekezdés figyelembe vételével állapítja meg.
11. § Az önkormányzat a 2025. évi költségvetésben 151.442.327 Ft tartalékot határoz meg, melynek felhasználása az önkormányzat rendkívüli feladatainak megoldására szolgál. A tartalék felhasználásáról a cél megjelölésével a képviselő-testület határoz.
12. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók. A költségvetési rendelet módosítása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
13. § Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.
14. § Az önkormányzat gazdálkodási feladatainak végrehajtását e rendelet és a vonatkozó pénzügyi előírások alapján a Hernádi Polgármesteri Hivatal látja el.
15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
