Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.05.29.

[1] Az Önkormányzat célja a folyamatos működőképesség fenntartása, a kötelező és önként vállalt feladatok magas színvonalú ellátása, a település kiegyensúlyozott gazdasági fejlődésének biztosítása, továbbá a költségvetési gazdálkodás átláthatóságának tiszteletben tartása és a közpénzek hatékony felhasználása.

[2] Az Önkormányzat elkötelezett a pénzügyi stabilitás, az átláthatóság, a felelős gazdálkodás alapelvei, továbbá a helyi közösség érdekei mellett.

[3] Az Önkormányzat a rendelet megalkotása során figyelembe vette a rendelkezésére álló központi támogatásokat, saját bevételeit, és a település működőképességének biztosításához, fejlesztéséhez, kötelező és önként vállalt feladatainak folyamatos ellátásához teljesítendő kiadások körét.

[4] Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi-, Településfejlesztési-, és Vagyonellenőrző Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), bizottságaira és a Képviselő-testület által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének konszolidált fő összegét 2.927.705.153 Ft-ban határozza meg az alábbiak szerint:

a) költségvetési bevételek összesen 1.472.982.153 Ft, ebből

aa) működési célú bevételek 1.469.123.893 Ft

ab) felhalmozási célú bevételek 3.858.260 Ft

b) költségvetési kiadások összesen 2.918.705.153 Ft, ebből

ba) működési célú kiadások 1.866.938.025 Ft

bb) felhalmozási célú kiadások 1.051.767.128 Ft

c) finanszírozási célú bevételek 1.454.723.000 Ft, ebből

ca) előző évi költségvetési maradvány belső hiány fedezetére: 300.000.000 Ft

cb) értékpapír eladás költségvetési hiány belső fedezetére : 1.145.723.000 Ft

cc) fejlesztési célú hitelfelvétel 0 Ft

cd) megelőlegezés 9.000.000 Ft

d) finanszírozási célú kiadások 9.000.000 Ft, ebből

da) megelőlegezés visszafizetése 9.000.000 Ft

db) értékpapír vásárlás 0 Ft

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat intézményi saját működési és közhatalmi bevételek összegét 997.462.981 Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) intézményi működési bevételek 472.762.981 Ft

b) közhatalmi bevételek 524.700.000 Ft, ebből:

ba) helyi adók 520.000.000 Ft

bb) bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 4.700.000 Ft.

(2) A Képviselő-testület az feladatalapú támogatások összegét 300.761.412 Ft-ban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a működési célú támogatási bevételek és működési célú átvett pénzeszközök összegét 61.438.700 Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) támogatásértékű működési bevétel ÁH-n belülről 22.896.700 Ft

b) működési célú támogatás NEAK-tól 38.500.000 Ft

c) egyéb működési célú támogatás (pályázat) 0 Ft

d) működési célú átvett pénzeszközök ÁH-n kívülről 42.000 Ft

e) elvonások és befizetések 0 Ft

(4) A Képviselő-testület a felhalmozási és tőke jellegű bevételek összegét 3.858.260 Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) ingatlanok értékesítése 3.858.260 Ft

b) tárgyi eszközök értékesítése 0 Ft.

(5) A Képviselő-testület a felhalmozási célú támogatások összegét 0 Ft-ban állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület a felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülésének összegét 0 Ft-ban állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat intézményi finanszírozási bevételek összegét 1.454.723.000 Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) hitelfelvétel pénzintézettől (fejlesztési célhitel) 0 Ft

b) előző évi maradvány 300.000.000 Ft

c) megelőlegezés 9.000.000 Ft

d) forgatási célú értékpapír eladása 1.145.723.000 Ft

(8) Az Önkormányzat 2025. évi intézményi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(9) A Mandulavirág Óvoda 2025. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

(10) A Fecskefészek Bölcsőde 2025.évi bevételeit jogcím szerinti bontásban az 6. melléklet tartalmazza.

(11) A Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évi bevételeit jogcím szerinti bontásban a 7. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat konszolidált kiadási előirányzata 2.927.705.153 Ft.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési kiadások előirányzatát összesen 1.866.938.025 Ft-ban állapítja meg az 1.sz. melléklet szerint. Ebből:

a) személyi jellegű kiadások 591.674.592 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 85.697.453 Ft

c) dologi jellegű kiadások 783.816.990 Ft

d) speciális célú támogatások 73.065.245 Ft

e) tartalékok 332.683.745 Ft ebből:

ea) általános tartalék 82.683.745 Ft

eb) céltartalék beruházási kiadásokra 250.000.000 Ft

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat intézményi működési kiadások előirányzatát összesen 1.186.077.975 Ft-ban, finanszírozási kiadásait pedig 434.890.820 Ft-ban állapítja meg a 3. melléklet szerint.

(4) Az Önkormányzat által átadott pénzeszközök meghatározását a 4. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat működési célú támogatásait a Képviselő-testület 73.065.245 Ft-ban határozza meg.

(5) A Képviselő-testület a települési támogatások összegét 2.912.000 Ft-ban határozza meg a 4. melléklet szerint.

(6) A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda működési kiadások előirányzatát összesen 277.143.710 Ft-ban állapítja meg az 5. melléklet szerint. Ebből:

a) óvoda működési kiadásai 132.609.885 Ft

b) konyha működési kiadásai 144.533.825 Ft

(7) A Képviselő-testület a Fecskefészek Bölcsőde működési kiadások előirányzatát összesen 54.861.200 Ft-ban határozza meg a 6. melléklet szerint.

(8) A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadások előirányzatát összesen 193.106.150 Ft-ban határozza meg a 7. melléklet szerint.

(9) A Képviselő-testület a felhalmozási célú kiadások összegét a 4, 5, 6 és a 7. mellékletekben meghatározott feladatokra bontva 1.051.767.128 Ft-ban állapítja meg. Ebből:

a) beruházás 1.041.147.573 Ft

b) b)felújítás 10.619.555 Ft

c) felhalmozási célú pénzeszköz átadás 0 Ft

d) támogatási kölcsön ÁH-on kívülre (munkáltatói kölcsön) 0 Ft.

(10) A Képviselő-testület az általános tartalék előirányzatát 82.683.745 Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja.

(11) A Képviselő-testület a céltartalék előirányzatát 250.000.000 Ft-ban határozza meg az 1. melléklet szerint. A céltartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület saját hatáskörében fenntartja.

(12) A működési, felhalmozási és finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 9. melléklet tartalmazza

(13) Az önkormányzat működésének általános támogatását és egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatainak támogatását a 10. melléklet tartalmazza.

(14) Az önkormányzat Európai Uniós forrásból származó fejlesztéseit a 11. melléklet tartalmazza.

(15) Az éves előirányzat-felhasználási, likviditási ütemtervet tájékoztató jelleggel a 12. melléklet tartalmazza.

(16) Az önkormányzat által nyújtott felhalmozási célú kölcsönök állományának alakulását tájékoztató jelleggel a 13. melléklet tartalmazza.

(17) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó kötelezettségek tájékoztató jellegű előirányzatait éves bontásban a 14. melléklet szerint fogadja el.

(18) A tervezett közvetett támogatások jogcímeit és összegét a 15. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat által esetlegesen nyújtandó egyéb közvetett támogatásokról a hatáskörrel rendelkező szerv év közben dönt.

(19) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 16. melléklet alapján hagyja jóvá.

(20) A Képviselő-testület nem határoz meg a költségvetési évben olyan fejlesztési célt, mely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

(21) Az önkormányzatnak nincs kizárólagos vagy többségi tulajdoni részesedével működő, utolsó lezárt üzleti év szerint 30 milliárd forintot meghaladó mérleg-főösszegű gazdasági társasága.

(22) A Képviselő-testület az étkezési térítési díjakat a „Pénzbeli és természetbeni ellátások rendszeréről, valamint a személyes gondoskodást nyújtó szociális és gyermekjóléti ellátásokról szóló 8/2021. (V.26.) önkormányzati rendelet 1-2. mellékletében állapítja meg.

5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat létszám előirányzatát 30 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Mandulavirág Óvoda létszám előirányzatát 20,5 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg

(3) A Képviselő-testület a Fecskefészek Bölcsőde létszám előirányzatát 6 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg

(4) A Képviselő-testület a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal létszám előirányzatát 18,5 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

(5) Létszám előirányzatok foglalkoztatási jogviszony szerinti megoszlása:

a) köztisztviselő 19 fő

aa) Csopak Község Önkormányzata 1 fő

ab) Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal 18 fő

b) köznevelési foglalkoztatotti jogviszony 11 fő ba) Mandulavirág Óvoda 11 fő

c) közalkalmazott 6 fő ca) Fecskefészek Bölcsőde 6 fő

d) Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó 39 fő

da) Csopak Község Önkormányzata 29 fő

db) Mandulavirág Óvoda 9,5 fő

dc) Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal 0,5 fő

e) egészségügyi szolgálati jogviszony 3 fő ea) Önkormányzat 3 fő

(6) Képviselők létszáma a (5) bekezdésben foglaltakon felül: 6 fő.

6. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A költségvetési szervek költségvetésének végrehajtásáért az intézményvezető, illetve az igazgató felelősek.

(2) A gazdálkodás az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza a szabadon vállalt nem kötelező feladatait.

A kötelezettségvállalással nem terhelt beruházások, valamint a nem kötelező jellegű egyéb kiadások kifizetése a költségvetési bevételek függvényében teljesíthető.

(3) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatók.

(4) A költségvetési szervek a kiemelt kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben nem módosíthatják. A többletbevételhez kapcsolódó előirányzatok módosításának szándékát a bevételek és kiadások megjelölésével együtt kötelesek írásban kellő alátámasztással és indokkal a Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal Pénzügy i Irodájában bejelenteni. A bejelentés az intézményvezető feladata. A Képviselő-testület a költségvetési szerv kérelme alapján a kiadási előirányzatát az előirányzatát meghaladó többletbevétel 100 %-val a költségvetés-módosítás során megemelheti.

(5) A költségvetési szervek kötelesek kiemelt kiadási előirányzataikon belül gazdálkodni. Az intézmény vezetője fegyelmileg felelős az állami normatívák igénylését megalapozó mutatószámok helyes adatszolgáltatásáért.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat vonatkozásában az 3. mellékletben jóváhagyott bevételi és kiadási előirányzatokon belül a kiemelt előirányzatok között és a kiemelt előirányzatokon belül a feladatok közötti, valamint a tartalék terhére való átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át. Az átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni

(7) A Képviselő-testület a 4. mellékletben jóváhagyott támogatások előirányzatai –alapítványi támogatások kivételével - között az átcsoportosítás jogát 1.000.000 Ft egyedi értékhatár erejéig a Polgármesterre ruházza át. Az átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.

(8) A Képviselő-testület a 8. mellékletben jóváhagyott felhalmozási kiadások között meghatározott beruházási és felújítási kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát, továbbá a felhalmozási kiemelt kiadási előirányzatokon belüli célok közötti átcsoportosítás jogát 15.000.000 Ft egyedi értékhatárig a Polgármesterre ruházza át. A felhalmozási kiadások előirányzatai közötti átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.

(9) A Képviselő-testület a 8. mellékletben meghatározott felhalmozási kiadások és a tartalék keret terhére történő átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át. Az átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni.

(10) A Képviselő-testület az e rendelettel elfogadott, az Intézmények költségvetéseit érintő 5. 6. és 7. melléklet szerinti működési-és felhalmozási kiadási, valamint bevételi kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 3.000.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.

7. § (1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A készpénz gazdálkodás szabályait a Pénzkezelési szabályzat tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket hasznosítsa. A polgármester jogosult az átmenetileg szabad pénzeszköz betétként történő lekötésére, illetve államilag garantált, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír beszerzésre, abban az esetben, ha lekötött betét megszűntetése, illetve az értékpapír visszavásárlására az éves kamatmérték időarányos teljesülésével, tőkegarancia mellett 2025. december 31. napjáig sor kerül. A polgármester a szabad pénzeszköz hasznosításáról a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni.

(3) A költségvetési szerv által a dolgozónak nyújtott munkabér előleg kifizetésekor az érvényes adójogszabályok szerint kell eljárni, és az összesen nyújtott munkabér előleg összege nem haladhatja meg a költségvetési szerv egyhavi alapilletmény előirányzatának 20 %-át.

8. § Az önkormányzat és intézményei árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire vonatkozó szabályokat a Beszerzési Szabályzat tartalmazza.

9. § A polgármester 3.000.000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

10. § (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.

(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.

11. § (1) Az önkormányzat költségvetési intézményei feladataik színvonalasabb ellátása érdekében, az alapító okiratuk szerinti tevékenységi körben pályázatokat nyújthatnak be, közvetlen pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el. Olyan tevékenységi körbe tartozó célra, amit a költségvetési szerv alapító okirata nem tartalmaz, pályázat nem nyújtható be. A vállalt cél megvalósítása a költségvetési szerv alapító okirata szerinti tevékenysége ellátásának biztonságát nem veszélyeztetheti.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges, kivéve, ha a pályázati önrész a 100.000 Ft-os értékhatárt nem haladja meg és a költségvetési szerv előirányzatában rendelkezésre áll. A közvetlen pénzbeli támogatás, felajánlás elfogadásáról és a pályázat elbírálásának eredményéről a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a polgármestert és a Pénzügyi-, Településfejlesztési-, és Vagyonellenőrző Bizottságot.

12. § Az önkormányzati biztos kirendelésére az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. §-ában foglaltak az irányadók.

13. § Ez a rendelet 2025. február 13-án lép hatályba, de rendelkezéseit 2025.01.01-től kell alkalmazni.

Ambrus Tibor polgármester

Dr. Szántód Anita jegyző

1. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Csopak Község Önkormányzata és intézményei konszolidált 2025. évi előirányzatának főösszesítője
forintban
	A	B	C	D
1.	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi várható teljesítés (2024.12.31.)	2025. évi eredeti előirányzat
2.	Önkormányzat saját működési és közhatalmi bevételei	983 620 375	1 221 907 781	997 462 981
3.	Csopaki Közös Önk Hivatal saját működési bevételei	0	1 459 015	0
4.	Óvoda+konyha saját működési bevételei	110 947 080	107 394 232	107 735 800
5.	Fecskefészek Bölcsőde saját működési bevételei	2 310 000	1 558 500	1 725 000
6.	Támogatás értékű bevételek	61 690 400	97 757 425	61 438 700
7.	Állami támogatás	253 305 428	291 101 111	300 761 412
8.	Működési célú bevételek összesen	1 411 873 283	1 721 178 064	1 469 123 893
9.	Felhalmozási bevételek	1 285 248 970	1 214 555 370	3 858 260
10.	Felhalmozási célú bevételek összesen	1 285 248 970	1 214 555 370	3 858 260
11.	Hitelfelvétel		0	0
12.	Előző évi költségvetési maradvány	140 000 000	183 471 948	300 000 000
13.	Értékpapír eladás	0	64 642 240	1 145 723 000
14.	Megelőlegezés	0	11 768 740	9 000 000
15.	Finanszírozási célú bevételek összesen:	140 000 000	259 882 928	1 454 723 000
16.	Önkormányzat bevételei összesen:	*2 837 122 253*	*3 195 616 362*	*2 927 705 153*
17.	Önkormányzat működési kiadásai (tartalék nélkül)	824 215 399	1 004 845 924	936 077 975
18.	Mandulavirág Óvoda+konyha működési kiadásai	270 050 529	261 952 966	277 143 710
19.	Csopaki Közös Önk. Hivatal működési kiadásai	181 031 020	192 775 279	193 106 150
20.	Fecskefészek Bölcsőde működési kiadásai	50 460 350	53 877 678	54 861 200
21.	Működési célú támogatások, kiadások	45 644 104	60 419 504	70 153 245
22.	Települési támogatások (szociális juttatások)	3 594 200	2 956 425	2 912 000
23.	Működési célú kiadások összesen	1 374 995 602	1 576 827 776	1 534 254 280
24.	Felhalmozási kiadások (Önkorm, Hivatal., Óvoda, Bölcsőde)	732 451 975	169 784 617	1 051 767 128
25.	Felhalmozási célú pénze.átadás, kölcsön	400 000	2 548 250	0
26.	Felhalmozási célú kiadások összesen:	732 851 975	172 332 867	1 051 767 128
27.	Megelőlegezés visszafizetése	6 180 967	11 031 527	9 000 000
28.	Értékpapír vásárlás	600 000 000	1 111 464 250	0
29.	Finanszírozási c.kiadás összesen (intézm.fin. nélkül)	606 180 967	1 122 495 777	9 000 000
30.	*Önkormányzat kiadásai (tartalék nélkül) összesen:*	*2 714 028 544*	*2 871 656 420*	*2 595 021 408*
31.	*Tartalék*	123 093 709	323 959 942	332 683 745
32.	Általános tartalék	123 093 709	323 959 942	82 683 745
33.	Céltartalék Közösségi ház II. ütemének beruházási kiadásaira	0	-	250 000 000
34.	Kiadások tartalékkal összesen:	*2 837 122 253*	*3 195 616 362*	*2 927 705 153*

2. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat bevételei forintban
	A	B	C	D
1.	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi várható teljesítés (2024.12.31.)	2025. évi eredeti előirányzat
2.	Építményadó	200 000 000	205 623 148	270 000 000
3.	Telekadó	55 000 000	59 391 822	70 000 000
4.	IFA tartózkodás után	33 000 000	32 670 571	36 000 000
5.	Iparűzési adó állandó tev. után	110 000 000	145 499 146	144 000 000
6.	Gépjármű adó	0	0	0
7.	*Adók mindösszesen:*	*398 000 000*	*443 184 687*	*520 000 000*
8.	Talajterhelési díj	0	540 600	0
9.	Bírság	200 000	226 019	200 000
10.	Egyéb közhatalmi bevételek	1 500 000	5 812 905	3 000 000
11.	Pótlékok	1 500 000	3 883 054	1 500 000
12.	Közhatalmi bevételek összesen:	401 200 000	453 647 265	524 700 000
13.	Készletértékesítés		279 630	0
14.	Lakbér	1 500 000	1 636 848	1 838 016
15.	Kamat és más nyereségjellegű bevétel 09408	21 822 275	80 815 500	47 445 330
16.	ebből: bef.pü-i eszközből származó bev-094081	0	23 826 600	5 411 140
17.	ebből: kamat bevételek 094082	21 822 275	56 988 900	42 034 190
18.	Pénzügyi művelet bevételei 09409	0	0	0
19.	Ellátási díjak 09405	0	1 184 900
20.	Bahart osztalék 09404	0	0	0
21.	Biztosító által fizetett kártérítés 09410	700 000	120 355	0
22.	Egyéb bérleti díj, szolgáltatási díj nettó	4 000 000	5 545 297	5 750 165
23.	Közvetített szolgáltatások/Egyéb számlázott bevételek, nettó	7 076 200	6 725 616	5 778 620
24.	Strand belépők, egyéb strandi bevétel nettó	215 000 000	283 135 402	270 000 000
25.	Strandi bérleti díjak, bérleti jog nettó	25 932 000	27 522 507	28 623 410
26.	Apartman bevétele nettó	14 500 000	10 771 601	11 848 700
27.	Kiszámlázott ÁFA bevétel 094063	284 266 900	324 380 400	88 478 740
28.	ÁFA visszatérítés 094073	6 423 000	0	0
29.	Egyéb bevétel 09411	1 200 000	26 142 460	13 000 000
30.	Önkormányzat saját működési bevételei	582 420 375	768 260 516	472 762 981
31.	Önkormányzat saját működési bevételei közhatalmi bevétellel	983 620 375	1 221 907 781	997 462 981
32.	Helyi önkormányzat műk. támogatása 091113	103 662 406	121 682 406	126 254 849
33.	Köznevelési feladatok támogatása 091123	84 049 178	86 346 850	104 453 380
34.	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 0911313	3 594 200	3 509 340	1 681 880
35.	Bölcsőde támogatása	36 298 400	36 564 600	40 362 544
36.	Gyermekétkeztetési feladatok támogatása 0911323 (szünidei is)	19 792 147	20 420 846	21 967 678
37.	Kulturális feladatok támogatása 091143	5 909 097	5 909 097	4 950 481
38.	Műk. és kiegészítő támogatások 091153	0	15 820 820	0
39.	Elszámolásból szárm. bevétel 091163	0	847 152	1 090 600
40.	Önkormányzat működési támogatása	253 305 428	291 101 111	300 761 412
41.	Elvonások és befizetések 09123	0	27 073 547	0
42.	Támogatásértékű bevétel ÁH belül (Paloznak)091636	23 000 000	22 896 682	22 896 700
43.	Műk. c támog. OEP. pénzügyi alapjaitól 091634	38 458 800	41 365 052	38 500 000
44.	Egyéb ÁH-n belüli támog. (közfogl., nyári diákmunka, kult. bérp.) 091635	200 100	0	0
45.	Egyéb műk. c. támogatás (pályázatok)	0	0	0
46.	Ebből: BFT/ rendezv. tám.	0	2 000 000	0
47.	Műk. célú támogatások ÁH-n belülről	61 658 900	93 335 281	61 396 700
48.	Működési célú egyéb támogatások, bevételek 0965323		1 050 000	0
49.	Műk. c. átvett p.e. egyháztól 096535	31 500	42 000	42 000
50.	" Virágos vasútállomás" pályázat 0965344		119 205	0
51.	Műk. c. átvett p.e. ÁH-n kívülről össz.:	31 500	1 211 205	42 000
52.	Ingatlanok értékesítése 09523 nettó	1 255 000 000	1 207 411 970	3 858 260
53.	Tárgyi eszköz értékesítés 09533 nettó	200 000	200 000	0
54.	Felhalm. C. támogatások ÁH-n belülről	29 973 970	6 943 400	0
55.	Ebből: MFP/kultúrház fűtéskorszerűsítés	23 030 570	0	0
56.	Ebből: BFT/Tel. Fejl. Beruházás (e-teherautó)	6 943 400	6 943 400	0
57.	Háztartásoktól felh. c .visszatérítendő tám. 097433	75 000	0	0
58.	Felh. c .átvett pénzeszközök (lakosságtól, egyéb szervezettől 097433
59.	Összes felhalmozási bevétel	1 285 248 970	1 214 555 370	3 858 260
60.	*Működési és felhalmozási bevétel össz*	*2 583 865 173*	*2 822 110 748*	*1 363 521 353*
61.	Hitelfelvétel pénzintézettől 09811	0	0	0
62.	Előző évi költségvetési maradvány 0981313	140 000 000	152 322 026	300 000 000
63.	Megelőlegezés 0981311	0	11 768 740	9 000 000
64.	Forg. célú és befektetési célú értékpapír eladása 098121,098123	0	64 642 240	1 145 723 000
65.	*Finanszírozási bevétel összesen*	*140 000 000*	*228 733 006*	*1 454 723 000*
66.	*ÖSSZES BEVÉTEL*	*2 723 865 173*	*3 050 843 754*	*2 818 244 353*

3. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat működési kiadásai
forintban
	A	B	C	D	E
1.	MEGNEVEZÉS	Lét-szám fő	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi várható teljesítés (2024.12.31.)	2025. évi eredeti előirányzat
2.	Kötelező önkormányzati feladatok
3.	Személyi juttatások	14	63 970 375	67 300 820	72 139 350
4.	Járulékok, rehab. hozzájár.		13 025 815	11 442 000	13 348 630
5.	Dologi kiadások nettó		95 328 000	193 567 250	100 367 250
6.	Dologi kiadások ÁFA		14 298 800	22 475 637	27 099 180
7.	Falugondnokság, községgazdálkodás, igazgatás		186 622 990	294 785 707	212 954 410
8.	Személyi juttatások	1	24 923 440	26 176 920	42 052 790
9.	Járulékok		3 281 060	3 403 000	5 514 706
10.	Választott tisztségviselők juttatásai össz.		28 204 500	29 579 920	47 567 496
11.	Személyi juttatások	0,3	1 920 000	1 920 000	1 920 000
12.	Járulékok		249 600	224 640	224 640
13.	Dologi kiadások nettó		1 050 000	1 031 220	1 050 000
14.	Dologi kiadások ÁFA		52 500	59 653	189 000
15.	Könyvtár összesen:		3 272 100	3 235 513	3 383 640
16.	Személyi juttatások	1	8 914 238	5 984 232	9 545 300
17.	Járulékok		1 169 877	777 960	1 227 860
18.	Dologi kiadások nettó		19 300 000	20 725 415	26 800 000
19.	Dologi kiadások ÁFA		2 123 000	4 735 940	7 236 000
20.	Kultúra, marketing összesen		31 507 115	32 223 547	44 809 160
21.	Személyi juttatások	0	0	0	0
22.	Járulékok		0	0	0
23.	Dologi kiadások nettó		670 000	322 826	670 000
24.	Dologi kiadások ÁFA		824 100	17 719	180 000
25.	Védőnői szolgálat összesen		1 494 100	340 545	850 000
26.	Személyi juttatások	3	34 201 400	38 324 994	34 125 112
27.	Járulékok		4 658 970	4 897 797	4 572 547
28.	Dologi kiadások nettó		8 000 000	1 746 895	1 800 000
29.	Dologi kiadások ÁFA		480 000	480 000	486 000
30.	Háziorvos összesen		47 340 370	45 449 686	40 983 659
31.	Köztisztaság-hulladék gazd. dologi kiadás nettó		4 680 000	4 560 700	4 890 000
32.	Köztisztaság-hulladék gazd. Dologi kiadásÁFA		1 130 440	1 231 375	1 320 460
33.	Közvilágítás dologi kiadás nettó		24 394 280	48 351 810	29 229 350
34.	Közvilágítás dologi kiadás ÁFA		6 586 500	12 377 239	7 891 930
35.	Útalap, közutak üzemelt. dologi nettó		5 940 382	2 369 742	2 464 500
36.	Útalap, közutak üzemelt. dologi ÁFA		1 603 903	265 417	665 420
37.	Zöldterület kezelés dologi kiadás nettó		8 232 000	14 439 500	11 013 500
38.	Zöldterület kezelés dologi kiadásÁFA		1 234 800	2 207 060	2 973 645
39.	Katasztrófavédelmi alap dologi k. nettó		395 000	0	395 000
40.	Katasztrófavédelmi alap dologi k.ÁFA		105 000	0	105 000
41.	MEGNEVEZÉS	Lét-szám fő	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi várható teljesítés (2024.12.31.)	2025. évi eredeti előirányzat
42.	Önként vállalt feladatok
43.	Személyi juttatások	11	65 256 595	73 428 612	74 634 550
44.	Járulékok		9 442 310	7 308 700	10 185 035
45.	Dologi kiadások nettó		85 064 200	91 959 637	100 064 200
46.	Dologi kiadások ÁFA		16 885 094	18 150 363	22 815 410
47.	Strand, apartman nettó kiadás		176 648 199	190 847 312	207 699 195
48.	Személyi juttatások	0	0	0	0
49.	Járulékok		0	0	0
50.	Dologi kiadások nettó		6 000 000	4 746 360	5 000 000
51.	Dologi kiadások ÁFA		1 620 000	0	0
52.	Üdülőfaluval kapcsolatos kiadás		7 620 000	4 746 360	5 000 000
53.	Személyi juttatások	0	1 800 000	1 027 000	1 800 000
54.	Járulékok		564 720	339 325	472 610
55.	Dologi kiadások nettó		1 000 000	810 900	1 000 000
56.	Dologi kiadások ÁFA		270 000	395 700	378 000
57.	Idősek karácsonya összesen		3 634 720	2 572 925	3 650 610
58.	Testvér városi kapcs. dologi k.		1 574 800	351 911	400 000
59.	Testvér városi kapcs. dologi k. ÁFA		425 200	59 230	108 000
60.	Értéktár		300 000	0	300 000
61.	ÁFA befizetési kötelezettség		267 965 000	302 919 000	294 119 000
62.	Reprezentáció (jogsz.sz. személyi jutt.)		10 000 000	9 811 370	10 000 000
63.	Reprezentációt terh. járulékok		3 304 000	2 120 055	3 304 000
64.	Személyi juttatás összesen		210 986 048	223 973 948	246 217 102
65.	Járulék összesen		35 696 352	30 513 477	38 850 028
66.	Dologi kiadás összesen		577 532 999	750 358 499	651 010 845
67.	*Működési kiadás céltartalék nélkül összesen:*		*824 215 399*	*1 004 845 924*	*936 077 975*
68.	Céltartalék beruházási kiadásokra		0	0	250 000 000
69.	Működési kiadás céltartalékkal összesen	30	824 215 399	1 004 845 924	1 186 077 975
70.	Intézmény finanszírozás		393 775 819	389 591 119	425 890 820
71.	Óvoda		163 294 449	151 776 719	176 028 470
72.	Közös Önkormányzati Hivatal		181 831 020	185 387 070	194 270 350
73.	Fecskefészek Bölcsőde		48 650 350	52 427 330	55 592 000
74.	Megelőlegezés visszafizetése		6 180 967	11 031 527	9 000 000
75.	Értékpapír vásárlás		600 000 000	1 111 464 250	0
76.	Bef. Célú értékpapír vásárlás
77.	Finanszírozási kiadás összesen:		999 956 786	1 512 086 896	434 890 820

4. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat támogatásértékű és átadott pénzeszközei
forintban
	A	B	C	D
1.	MEGNEVEZÉS	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi várható teljesítés (2024.12.31.)	2025. évi eredeti előirányzat
2.	Elszámolásból és törvényi előírásból adódó kifizetés 0550213	1 000 000	3 650 829	500 000
3.	Szolidaritási hozzájárulás 055022	7 164 104	7 164 104	17 003 245
4.	Iparűzési adótöbblet elvonás 05502	0	0	20 000 000
5.	Bfüred - Társulási szerződés szerint önkorm feladatokra 0550637	2 750 000	2 473 871	2 750 000
6.	Támogatás Rendőrség részére 0550631	800 000	400 000	400 000
7.	BFT támogatása 0550639	130 000	0	0
8.	Működési támogatás egyházaknak 0551236	2 000 000	1 000 000	1 000 000
9.	Egyháznak iskolai támogatás 0551236	28 500 000	28 500 000	28 500 000
10.	Működési támogatás civil szervezeteknek 0551235	1 500 000	770 000	0
11.	Csopakért Közalapítvány támogatása 0551235	1 300 000	1 000 000	0
12.	Sportszervezet támogatása 0551235	500 000	100 000	0
13.	Működési támogatás Áh-n kívül egyéb szervezeteknek (DRV, Pont Csopak) 05512323	0	15 360 700	0
14.	1.Működési célú támogatások, kiadások összesen	45 644 104	60 419 504	70 153 245
15.	Szociális feladatok támogatása 0548317	1 897 000	1 205 000	1 160 000
16.	Szociális étkeztetés 0548315	1 697 200	1 751 425	1 752 000
17.	2. Települési támogatások (ellátottak pénzbeli juttatásai)	3 594 200	2 956 425	2 912 000
18.	Beruh. célú pénzeszköz átadás központi ktgv. szervnek 05841	0	0	0
19.	Támogatási kölcsön ÁH kívülre 05871(munkáltatói kölcsön építéshez)	0	0	0
20.	Egyéb felh.c. támogatás ÁH-n belülre 05891	0	0	0
21.	Felhalm. c. támogatás egyéb szervezeteknek 05893	400 000	627 250	0
22.	Felhalm. c. támogatás egyházaknak 05893	0	1 921 000	0
23.	3.Felhalmozási összesen	400 000	2 548 250	0

5. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Mandulavirág Óvoda bevételei és kiadásai
forintban
	A	B	C	D	E
1.	Megnevezés	Lét-szám fő	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi várható teljesítés (2024.12.31.)	2025. évi eredeti előirányzat
2.	Óvoda
3.	Egyéb bevétel 094		0	9	0
4.	Továbbszámlázott szolgáltatás		1 775 000	1 160 000	1 200 000
5.	Bevétel ÁFA		479 250	313 092	324 000
6.	Óvoda saját működési bevétel		2 254 250	1 473 101	1 524 000
7.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 0981313		0	11 152 374	0
8.	Összes saját bevétel pénzmaradvánnyal		2 254 250	12 625 475	1 524 000
9.	Intézmény finanszírozás óvoda 098163		117 327 324	119 747 572	135 619 835
10.	Óvoda bevételei összesen:		119 581 574	132 373 047	137 143 835
11.	Személyi juttatások 051	13	87 626 824	90 041 542	101 731 740
12.	Járulékok 052		12 022 100	9 888 932	13 737 500
13.	Dologi kiadások nettó 053		14 245 000	12 798 250	13 496 570
14.	Dologi kiadások ÁFA 053513		3 846 150	2 527 205	3 644 075
15.	Előző évi maradvány elvonás 0550233		0	10 267 737	0
16.	Óvoda működési kiadások összesen		117 740 074	125 523 666	132 609 885
17.	Beruházás 056		1 450 000	1 298 725	3 485 000
18.	Beruházás ÁFA 0567		391 500	350 656	1 048 950
19.	Felújítás 057		0	0	0
20.	*Óvoda kiadásai öszesen*		*119 581 574*	*127 173 047*	*137 143 835*
21.	Konyha
22.	Alkalmazottak térítési díja 094023		5 500 000	5 016 377	5 500 000
23.	Vendég étkezés 094023		75 852 000	76 718 641	76 800 000
24.	Intézményi étkezési bevétel (gyerek,szoc) 094053		9 986 500	7 710 079	7 710 000
25.	Kiszámlázott ÁFA bevétele 094063		17 354 330	16 475 995	16 201 800
26.	Egyéb bevételek		0	39	0
27.	Konyha saját működési bevétel		108 692 830	105 921 131	106 211 800
28.	Előző évi maradvány igénybevétele		0	7 018 053	0
29.	Összes saját bevétel maradvánnyal		108 692 830	112 939 184	106 211 800
30.	Intézmény finanszírozás konyha		37 201 125	23 098 147	31 098 635
31.	Óvodás szoc.étkezés finanszírozása		7 950 000	8 042 000	8 380 000
32.	Bölcsődés szoc. étkezők finanszírozása		816 000	889 000	930 000
33.	Konyha bevételei összesen:		154 659 955	144 968 331	146 620 435
34.	Személyi juttatások	7,5	46 194 625	43 506 620	47 587 400
35.	Járulékok		6 346 500	5 940 117	6 492 425
36.	Dologi kiadások nettó		76 839 840	63 087 757	68 886 000
37.	Dologi kiadások ÁFA		14 599 570	12 788 459	14 679 000
38.	Fizetendő Áfa bevétel után		8 329 920	6 889 000	6 889 000
39.	Előző évi maradvány elvonás 0550233		0	4 217 347	0
40.	Konyha működési kiadások összesen		152 310 455	136 429 300	144 533 825
41.	Konyha beruházás		1 850 000	2 083 980	1 643 000
42.	Konyha beruházás ÁFA		499 500	562 673	443 610
43.	Konyha felújítás		0	979 580
44.	Konyha felújítás ÁFA		0	264 490
45.	Konyha kiadásai összesen:	20,5	154 659 955	140 320 023	146 620 435
46.	INTÉZMÉNY ÖSSZESEN
47.	Intézmény saját működési bevétel		110 947 080	107 394 232	107 735 800
48.	Előző évi ktgv. maradvány igénybevétele		0	18 170 427	0
49.	Intézmény finanszírozás összesen		163 294 449	151 776 719	176 028 470
50.	Intézmény bevételei összesen		274 241 529	277 341 378	283 764 270
51.	Intézmény személyi juttatások össz.		133 821 449	133 548 162	149 319 140
52.	Intézmény járulék kiadások összesen		18 368 600	15 829 049	20 229 925
53.	Intézmény dologi kiadások bttó összesen		117 860 480	98 090 671	107 594 645
54.	Intézményi pénzmaradvány elvonás		0	14 485 084	0
55.	Intézmény beruházás, felújítás bttó összesen		4 191 000	5 540 104	6 620 560
56.	Intézmény kiadásai összesen		274 241 529	267 493 070	283 764 270

6. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Fecskefészek Bölcsőde bevételei és kiadásai
forintban
	A	B	C	D	E
1.	Megnevezés	Lét-szám fő	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi várható teljesítés (2024.12.31.)	2025. évi eredeti előirányzat
2.	Bölcsőde
3.	Intézményi gondozási tér. díj		2 310 000	1 558 500	1 725 000
4.	Intézményi étkezési bevétel 094053		0	0
5.	Egyéb bevételek		0	25
6.	Bölcsőde saját működési bevétel		2 310 000	1 558 500	1 725 000
7.	Előző évi maradvány			2 721 829	0
8.	Intézmény finanszírozás bölcsőde		48 650 350	52 427 330	55 592 000
9.	Bölcsődei gyermek étkezés finanszírozása		0	0
10.	Bölcsőde bevételei összesen:		50 960 350	56 707 659	57 317 000
11.	Személyi juttatások	6	39 945 800	40 864 996	43 882 200
12.	Járulékok		5 334 550	5 426 584	5 799 000
13.	Dologi kiadások nettó		4 078 740	3 996 558	4 078 740
14.	Dologi kiadások ÁFA		1 101 260	877 600	1 101 260
15.	Előző évi maradvány elvonása		0	2 711 940	0
16.	Bölcsőde működési kiadások összesen		50 460 350	53 877 678	54 861 200
17.	Bölcsőde beruházás		393 700	197 179	1 933 700
18.	Bölcsőde beruházás ÁFA		106 300	49 421	522 100
19.	Bölcsőde kiadásai összesen:	6	50 960 350	54 124 278	57 317 000

7. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal bevételei és kiadásai
forintban
A	B	C	D	E	F
1.	Megnevezés	Lét-szám fő	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi várható teljesítés (2024.12.31.)	2025. évi eredeti előirányzat
2.	0936 Hatósági jogkörhöz köthető bevételek, egyéb bevételek		0	0
3.	094 Egyéb bevétel		0	1 459 015	0
4.	Intézményi saját bevételei		0	1 459 015	0
5.	0965 Működési c. támogatás		0	3 210 939	0
6.	Saját bevétel támogatással		0	4 669 954	0
7.	09813 Előző évi maradvány igénybevétele		0	10 257 666	0
8.	09816 Intézmény finanszírozás		181 831 020	185 387 070	194 270 350
9.	Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal bevételei		181 831 020	200 314 690	194 270 350
10.	051 Személyi juttatások	18	141 565 285	149 317 881	152 256 150
11.	052 Járulékok		19 434 235	20 109 505	20 818 500
12.	053 Dologi kiadások nettó		15 550 000	11 618 050	15 550 000
13.	053 Dologi kiadások ÁFA		4 481 500	1 853 320	4 481 500
14.	055 Előző évi maradvány elvonása, egyéb elvonások		0	9 876 523	0
15.	Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal működési kiadásai		181 031 020	192 775 279	193 106 150
16.	056 Beruházások		630 000	916 700	916 700
17.	056 Beruházások ÁFA		170 000	247 500	247 500
18.	Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal kiadásai összesen:	18	181 831 020	193 939 479	194 270 350

8. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felhalmozási kiadásai
forintban
	A	B	C	D
1.	Megnevezés	2025.évi eredeti e.i. nettó	2025.évi eredeti ei. ÁFA	2025.évi eredeti e.i. bruttó
2.	Immateriális javak (irodai csomagok)	250 000	67 500	317 500
3.	Immat javak (tervek, felhasználói jogok)	250 000	67 500	317 500
4.	71. főút és Balaton közti terület településrendezési tervdokumentáció	4 500 000	1 215 000	5 715 000
5.	*Immat javak összesen:*	*5 000 000*	*1 350 000*	*6 350 000*
6.	Közösségi ház építés Kossuth L. u. 99. szám alatt I. ütem	920 979 648	2 430 000	923 409 648
7.	Önkormányzat/ Tenisz pálya kialakítása	400 000	108 000	508 000
8.	Külterületi utak fejlesztése KAP-RD43-1-1-24 (0246/15,1422,1407 hrsz.)	20 985 000	5 665 950	26 650 950
9.	*Ingatlanok beszerzése, létesítése összesen:*	*942 364 648*	*8 203 950*	*950 568 598*
10.	Informatikai eszközök beszerzése	2 000 000	540 000	2 540 000
11.	Önkormányzat adatmentő szerver	890 000	240 300	1 130 300
12.	*Informatikai eszközök összesen:*	*2 890 000*	*780 300*	*3 670 300*
13.	Szaniterkonténerek telepítésével kapcsolatos tervezés, kivitelezés	5 688 000	533 850	6 221 850
14.	Strand/ kisértékű eszközök beszerzése	300 000	81 000	381 000
15.	Önkormányzat/ kisértékű eszk. beszerzése	300 000	81 000	381 000
16.	Falugondnokság/ kisértékű eszközök	300 000	81 000	381 000
17.	Strand/ Mozgássérült beemelő- Delfin	2 849 800	769 446	3 619 246
18.	Strand/ Játszótéri elem APACH helikopter	6 124 000	1 653 480	7 777 480
19.	Strand/ Masterdock modulos stég áthelyezése	1 350 000	364 500	1 714 500
20.	Strand/Mobil napozóstég beszerzése	30 501 500	8 235 405	38 736 905
21.	Strand/ Napozóágy beszerzés (180 db)	8 128 200	2 194 614	10 322 814
22.	Önkormányzat/ Közvilágítási lámpatestek vásárlása	616 000	166 320	782 320
23.	*Egyéb tárgyi eszközök összesen:*	*56 157 500*	*14 160 615*	*70 318 115*
24.	*Beruházási kiadások összesen:*	*1 006 412 148*	*24 494 865*	*1 030 907 013*
25.	Fregatt étterem felújítása (Procellero)	1 000 000	0	1 000 000
26.	Önkormányzat/Csákányhegyi u. K-szegély	4 590 200	1 239 355	5 829 555
27.	Strand/ Csúszda felújítás	3 790 000	0	3 790 000
28.	*Felújítási kiadások összesen:*	*9 380 200*	*1 239 355*	*10 619 555*
29.	Felhalmozási kiadások összesen:	1 015 792 348	25 734 220	1 041 526 568

9. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat pénzforgalmi mérlegei forintban
	A	B	C	D
1.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MÉRLEGE
2.	Megnevezés		Megnevezés
3.	Saját működési bevétel	472 762 981	Önkormányzati működési kiadás (tartalék nélkül)	936 077 975
4.	Közhatalmi bevételek	524 700 000	Intézményi működési kiadás	525 111 060
5.	Intézményi bevétel	109 460 800	Működési c. kiadások, támogatások	70 153 245
6.	Állami támogatás	300 761 412	Szociális kiadások	2 912 000
7.	Támogatás értékű bevételek	61 438 700
8.	Működési bevételek összesen	1 469 123 893	Működési kiadások összesen	1 534 254 280
9.			Működési egyenleg tartalék nélkül:	-65 130 387
10.			Általános tartalék (technikai kiadás)	82 683 745
11.			Céltartalék Közösségi ház II. ütem beruházásra	250 000 000
			Működési egyenleg tartalékkal:	267 553 358
12.	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MÉRLEGE
13.	Megnevezés		Megnevezés
14.	Felhalmozási bevételek	3 858 260	Beruházások	1 041 147 573
15.	Felhalmozásra átvett pénze.	0	Felújítások	10 619 555
16.			Felhalmozásra átadott pénzeszközök	0
17.
18.	Felhalmozási bevételek összesen	3 858 260	Felhalmozási kiadások összesen	1 051 767 128
19.			Felhalmozási egyenleg	-1 047 908 868
20.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK MÉRLEGE
21.	Előző évi maradvány	300 000 000	Értékpapír vásárlás	0
22.	Forg. C. értékpapír eladás	1 145 723 000	Megelőlegzés visszafiz.	9 000 000
23.	Megelőlegzés	9 000 000
24.	Hitelfelvétel
25.	Finanszírozási bevételek összesen	1 454 723 000	Finanszírozási kiadások összesen	9 000 000
26.			Finanszírozási egyenleg	1 445 723 000
27.	ÖSSZEVONT ÖNKORMÁNYZATI MÉRLEG
28.	Megnevezés		Megnevezés
29.	Működési bevételek	1 469 123 893	Működési kiadások	1 866 938 025
30.	Felhalmozási bevételek	3 858 260	Felhalmozási kiadások	1 051 767 128
31.	Finanszírozási bevételek	1 454 723 000	Finanszírozási kiadások	9 000 000
32.	Összes bevétel	2 927 705 153	Összes kiadás	2 927 705 153

10. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

2025. évi állami támogatások
forintban

Jogcím sz.	Megnevezés	2024. évi támogatás (2024. októberi módosítással)	2025. évi eredeti támogatás
1.1.1.1	Hivatal működésének támogatása 8,66 fő	57 446 110	57 446 110
1.1.1.2	Zöldterület kezelés	5 857 800	5 857 800
1.1.1.3	Közvilágítás	16 884 000	16 884 000
1.1.1.5	Közutak fenntartása	7 777 035	7 777 035
1.1.1.6	egyéb önkormányzati feladatok támogatása	6 241 200	6 263 600
1.1.1.7	lakott külterülettel kapcs. feladatok tám.	446 250	469 200
1.1.1.8	Üdülőhelyi feladatok	0	0
1.1.2	Szennyvíz ártalmatlanítása	0	0
1.1.4	Polgárm. Illetmény támogatása	3 610 011	9 087 104
1.1.5	Közvilágítás kiegészítő támogatás	23 420 000	22 470 000
1.1.	Önkorm. Műk. Támogatása összesen	121 682 406	126 254 849
Óvoda-bértámogatás (8hó+4 hó)
1.2.2.1	Óvodapedagógusok elismert létszáma 6,6 fő	50 232 000	66 970 200
1.2.3.1.1.1.1.	Ped. II. minősített pedagógus támogatása (5 fő)	3 585 000	4 345 000
1.2.5.1.1.	Segítők száma 4 fő	21 072 000	21 072 000
Bértámogatás összesen:		74 889 000	92 387 200
Óvoda-működtetési támogatás
1.2.1.1.	70 gyermekre, nevelés	10 807 850	12 066 180
1.2.1.3.	Óvoda üzemeltetési támogatás	650 000	0
Működtetési támogatás összesen		11 457 850	12 066 180
Köznevelési feladatok támogatása összesen:		86 346 850	104 453 380
1.3.1	Szociális és gyerm. jóléti feladatok	1 897 000
Szociális és gyermekjóléti feladatok
1.3.2.3.1.	Szociális étkeztetés 19 fő	1 612 340	1 681 880
Bölcsőde támogatása
1.3.3.1.1.	Felsőfokú végz. kisgyermek nev. bértám. 1 fő	8 522 000	10 297 000
1.3.3.1.1.	Középfokú végz. Kisgyermek nev. 3,7 fő	25 300 600	27 150 600
1.3.3.2.	Bölcsőde üzem. Támogatás	2 742 000	2 914 944
1.3.3	Bölcsőde összesen:	36 564 600	40 362 544
Gyermekétkeztetés támogatása
1.4.1.1.	Elismert dolgozók bértámogatása 3 fő	10 136 000	10 987 200
1.4.1.2	Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása	10 250 532	10 980 478
1.4.2	Szünidei étkeztetés támogatása	34 314	0
	Gyermekétkeztetés támogatás összesen:	20 420 846	21 967 678
1.5.2	Kulturális feladatok ellátása	4 932 777	4 950 481
2.1.1	Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása
2.2.1	Szociális célú tüzelőanyag vásárlás támogatása
2.3.3	Kulturális feladatok bértámogatása	976 320	0
4.	Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás	-7 164 104	-17 003 245

	Óvoda támogatása összesen:	106 767 696	126 421 058
	Önkormányzat támogatása összesen:	131 100 843	132 887 210
	Bölcsőde támogatása összesen	36 564 600	40 362 544
	Normatív támogatás mindösszesen (szolidaritási hozzájárulás nélkül):	274 433 139	299 670 812

11. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat Európai Uniós forrásból megvalósítandó fejlesztései 2025.évben
							forintban

1.	Megnevezés	A fejlesztés költsége 2024. évben	EU támogatás összege 2024.év	EU támogatás összege 2025.év	Egyéb forrás	Saját erő	Hitel
4.
6.	Összesen	0	0	0	0	0	0

12. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei likviditási ütemterve 2025.év
forintban
Önkormányzat
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1.	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
2.	BEVÉTELEK
3.	Közhatalmi bevétel	2 200 000	14 500 000	216 938 000	10 500 000	7 300 000	8 600 000	8 600 000	11 700 000	221 562 000	5 800 000	8 500 000	8 500 000	524 700 000
4.	Saját bevétel	14 672 016	22 320 127	32 320 127	32 320 127	32 320 127	69 500 000	99 500 000	114 421 457	30 500 000	8 889 000	8 500 000	7 500 000	472 762 981
5.	Támogatásért.műk. bev.	3 208 000	3 208 000	3 254 000	3 208 000	8 932 175	3 208 000	8 932 175	3 208 000	3 208 000	8 932 175	3 208 000	8 932 175	61 438 700
6.	Költségvetési támogatás	25 063 451	25 063 451	25 063 451	25 063 451	25 063 451	25 063 451	25 063 451	25 063 451	25 063 451	25 063 451	25 063 451	25 063 451	300 761 412
7.	Előző időszaki maradvány	300 000 000												300 000 000
8.	Felhalmozási bevétel és tám.		3 858 260											3 858 260
9.	Megelőlegzés	-	9 000 000											9 000 000
10.	Értékpapír eladás		286 430 750	286 430 750		286 430 750	286 430 750							1 145 723 000
11.	Hitel lehívás													-
12.	Összes bevétel	345 143 467	364 380 588	564 006 328	71 091 578	360 046 503	392 802 201	142 095 626	154 392 908	280 333 451	48 684 626	45 271 451	49 995 626	2 818 244 353
13.	KIADÁSOK
14.	Működési kiadás	47 500 000	47 500 000	97 500 000	97 500 000	91 595 000	98 595 000	94 500 000	94 600 000	58 369 000	58 369 000	91 680 643	58 369 332	936 077 975
15.	Működési c.támog.	502 000	6 475 000	4 600 000	7 375 000	12 454 376	3 300 000	17 274 184	2 164 229	504 000	13 799 456	504 000	1 201 000	70 153 245
16.	Felhalmozási kiad.és tám.	131 915 665	131 915 665	10 384 105	197 876 610	10 619 553	131 915 665	10 384 105	131 915 665	131 915 665	10 384 105	142 299 765		1 041 526 568
17.	Szociális kiadások			898 550			365 220	200 000	200 000	365 220	200 000	317 800	365 210	2 912 000
18.	Megelőlegzés vissz.		9 000 000											9 000 000
19.	Tartalék felhaszn.									250 000 000				250 000 000
20.	Intézmény finanszírozás	35 490 902	35 490 902	35 490 902	35 490 902	35 490 902	35 490 902	35 490 897	35 490 902	35 490 902	35 490 902	35 490 902	35 490 903	425 890 820
21.	Értékpapír vásárlás						-							-
22.	Összes kiadás	215 408 567	230 381 567	148 873 557	338 242 512	150 159 831	269 666 787	157 849 186	264 370 796	476 644 787	118 243 463	270 293 110	95 426 445	2 735 560 608
23.	Havi egyenleg	129 734 900	133 999 021	415 132 771	- 267 150 934	209 886 672	123 135 414	- 15 753 560	- 109 977 888	- 196 311 336	- 69 558 837	- 225 021 659	- 45 430 819	82 683 745
24.	Halmozott egyenleg	129 734 900	263 733 921	678 866 692	411 715 758	621 602 430	744 737 844	728 984 284	619 006 396	422 695 060	353 136 223	128 114 564	82 683 745
Csopaki Közös Önkormányzati Hivatal
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1.	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
2.	BEVÉTELEK
3.	Saját bevétel													-
4.	Átvett pénzeszköz								-					-
5.	Intézmény finanszírozás	15 660 970	15 500 000	13 500 000	13 000 000	18 634 594	13 000 000	15 000 000	15 173 644	15 395 700	15 395 700	13 000 000	31 009 742	194 270 350
6.	Előző időszaki maradvány		-											-
7.	Összes bevétel	15 660 970	15 500 000	13 500 000	13 000 000	18 634 594	13 000 000	15 000 000	15 173 644	15 395 700	15 395 700	13 000 000	31 009 742	194 270 350
8.	KIADÁSOK
9.	Működési kiadás	10 500 000	15 500 000	13 200 000	13 000 000	18 634 594	13 000 000	14 500 000	14 693 571	15 395 700	15 395 700	13 000 000	36 286 585	193 106 150
10.	Felhalmozási kiad.			300 000				500 000					364 200	1 164 200
11.	Előző időszaki maradvány	-												-
12.	Összes kiadás	10 500 000	15 500 000	13 500 000	13 000 000	18 634 594	13 000 000	15 000 000	14 693 571	15 395 700	15 395 700	13 000 000	36 650 785	194 270 350
13.	Egyenleg	5 160 970	-	-	-	-	-	-	480 073	-	-	-	- 5 641 043	-
14.	Halmozott egyenleg	5 160 970	5 160 970	5 160 970	5 160 970	5 160 970	5 160 970	5 160 970	5 641 043	5 641 043	5 641 043	5 641 043	-
Mandulavirág Óvoda
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1.	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
2.	BEVÉTELEK
3.	Saját bevétel	6 800 000	8 800 000	8 900 000	6 800 000	9 700 000	10 200 000	14 200 000	14 800 000	7 737 830	6 800 000	6 800 000	6 197 970	107 735 800
4.	Átvett pénzeszköz													-
5.	Intézmény finanszírozás	14 237 080	15 237 080	18 237 080	19 237 080	16 237 080	12 237 080	12 237 080	13 038 701	12 237 080	12 237 080	15 618 080	15 237 969	176 028 470
6.	Előző időszaki maradvány	-	-											-
7.	Összes bevétel	21 037 080	24 037 080	27 137 080	26 037 080	25 937 080	22 437 080	26 437 080	27 838 701	19 974 910	19 037 080	22 418 080	21 435 939	283 764 270
8.	KIADÁSOK													-
9.	Működési kiadás	20 782 921	22 832 915	24 382 915	20 782 915	27 767 999	20 782 915	22 878 818	28 882 915	20 782 915	23 692 555	21 982 915	21 591 012	277 143 710
10.	Felhalmozási kiad.			2 129 640	909 000	1 682 000							1 899 920	6 620 560
11.	Összes kiadás	20 782 921	22 832 915	26 512 555	21 691 915	29 449 999	20 782 915	22 878 818	28 882 915	20 782 915	23 692 555	21 982 915	23 490 932	283 764 270
12.	Egyenleg	254 159	1 204 165	624 525	4 345 165	- 3 512 919	1 654 165	3 558 262	- 1 044 214	- 808 005	- 4 655 475	435 165	- 2 054 993
13.	Halmozott egyenleg	254 159	1 458 324	2 082 849	6 428 014	2 915 095	4 569 260	8 127 522	7 083 308	6 275 303	1 619 828	2 054 993	-
Fecskefészek Bölcsőde
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1.	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
2.	BEVÉTELEK
3.	Saját bevétel	96 000	96 000	96 000	96 000	96 000	96 000	96 000	140 000	240 000	240 000	240 000	193 000	1 725 000
4.	Átvett pénzeszköz													-
5.	Intézmény finanszírozás	7 766 578	5 000 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000	3 339 372	7 486 050	55 592 000
6.	Előző időszaki maradvány	-	-											-
7.	Összes bevétel	7 862 578	5 096 000	4 096 000	4 096 000	4 096 000	4 096 000	4 096 000	4 140 000	4 240 000	4 240 000	3 579 372	7 679 050	57 317 000
8.	KIADÁSOK													-
9.	Működési kiadás	4 200 000	3 500 000	4 000 000	4 000 000	5 750 978	5 611 940	3 907 441	4 000 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000	7 890 841	54 861 200
10.	Felhalmozási kiad.		1 999 000		206 800					250 000				2 455 800
11.	Összes kiadás	4 200 000	5 499 000	4 000 000	4 206 800	5 750 978	5 611 940	3 907 441	4 000 000	4 250 000	4 000 000	4 000 000	7 890 841	57 317 000
12.	Egyenleg	3 662 578	- 403 000	96 000	- 110 800	- 1 654 978	- 1 515 940	188 559	140 000	- 10 000	240 000	- 420 628	- 211 791	-
13.	Halmozott egyenleg	3 662 578	3 259 578	3 355 578	3 244 778	1 589 800	73 860	262 419	402 419	392 419	632 419	211 791	-

13. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által nyújtott kölcsönök várható állománya
				forintban



1	Hitel, kölcsön megnevezése	Állomány
2		2026.01.01	2027.01.01	2028.01.01
3	Lakásépítési kölcsön	0	0	0

14. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

	Az önkormányzat hosszú lejáratú kötelezettségei
				forintban
	A	B	C	D
1	Kötelezettség megnevezése	2026.12.31	2027.12.31	2028.12.31
2	Fejlesztési célú hitel tőketartozás-Közösségi ház II. ütem	0	0	0
3	Összesen:	0	0	0

15. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

								Az önkormányzat által nyújtandó közvetett támogatások
											forintban
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1.		Adó elengedés			Adó kedvezmény			Egyéb			Összesen
2.	Megnevezés	jogcím	mértéke %	összege eFt	jogcím	mértéke %	összege eFt	jogcím	mértéke %	összege eFt
3.	Idegenforgalmi adó										0
4.	Építmény adó	fizetési könnyítés, adómérséklés		135	életvitelszerű használat, borászati pince 100 nm-ig		70 961				71 096
5.	Telek adó	fizetési könnyítés, adómérséklés		24	építményenként 1500m2; magánszemély 20% adókedvezmény		78 832				78 856
6.	Iparűzési adó				rendelet szerint						0
8.	Térítési díj							szoc étkező	100%; 40%	1 750	1 750
9.	Térítési díj							óvoda gyermek étkezés	100%	9 310	9 310
10.	Összesen:			159			149 793			11 060	161 012

16. melléklet a 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 3 éves működési és fejlesztési célú bevételeit és kiadásait bemutató mérleg
	forintban
	A	B	C	D
1.	Megnevezés	2026	2027	2028
2.	Működési bevételek	486 945 871	501 554 000	516 601 000
3.	Önkormányzat közhatalmi bevételek	524 700 000	524 700 000	524 700 000
4.	Intézményi bevételek	115 500 000	120 000 000	120 000 000
5.	Költségvetési támogatás	300 761 000	300 761 000	300 761 000
6.	Működési célú pénzeszköz átvétel	61 400 000	68 000 000	69 200 000
7.	Megelőlegzés	10 000 000	10 000 000	10 000 000
8.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétel	150 000 000	170 000 000	165 000 000
9.	Működési bevételek összesen	1 649 306 871	1 695 015 000	1 706 262 000
10.	Személyi juttatások	591 674 000	566 194 388	594 504 107
11.	Munkaadókat terhelő járulékok	85 697 000	73 605 270	77 285 534
12.	Dologi és egyéb folyó kiadások	783 816 990	807 331 000	831 551 000
13.	Települési támogatás (szociális)	2 912 000	2 912 000	2 912 000
14.	Működési célú pénzeszköz átadás, támogatás	73 065 245	73 065 245	73 065 245
15.	Megelőlegzés visszafizetése	10 000 000	10 000 000	10 000 000
16.	Tartalék	6 891 636	63 799 597	15 890 214
17.	Működési célú kiadások összesen	1 554 056 871	1 596 907 500	1 605 208 100
18.	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	0	0	0
19.	Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése	0	0	0
20.	Felhalmozási célú támogatás	0	0	0
21.	Felhalmozási célú hitel felvétel	0	0	0
22.	Előző évi maradvány igénybevétele
23.	Felhalmozási célú bevételek összesen:	0	0	0
24.	Beruházási kiadások ÁFA-val	75 000 000	77 250 000	79 570 000
26.	Felújítási kiadások ÁFA-val	20 250 000	20 857 500	21 483 900
27.	Felhalmozásra átadott pénzeszközök	0
28.	Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása
29.	Felhalmozási célú hitelek visszafizetése	0	0	0
30.	Felhalmozási kiadások összesen	95 250 000	98 107 500	101 053 900
31.	Finanszírozási c. bevételek/Értékpapír eladás	0
32.	*Önkormányzati összes bevétel*	*1 649 306 871*	*1 695 015 000*	*1 706 262 000*
33.	*Önkormányzati összes kiadás*	*1 649 306 871*	*1 695 015 000*	*1 706 262 000*

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Csopak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak