Kifejezéskereső
Dáka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelete
Dáka Község Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Az Önkormányzat célja a folyamatos működőképesség fenntartása, a kötelező és önként vállalt feladatok magas színvonalú ellátása, a település kiegyensúlyozott gazdasági fejlődésének biztosítása, továbbá a költségvetési gazdálkodás átláthatóságának tiszteletben tartása és a közpénzek hatékony felhasználása.
[2] Az Önkormányzat elkötelezett a pénzügyi stabilitás, az átláthatóság, a felelős gazdálkodás alapelvei, továbbá a helyi közösség érdekei mellett.
[3] Az Önkormányzat a rendelet megalkotása során figyelembe vette a rendelkezésére álló központi támogatásokat, saját bevételeit, és a település működőképességének biztosításához, fejlesztéséhez, kötelező és önként vállalt feladatainak folyamatos ellátásához teljesítendő kiadások körét.
[4] Fentiekre figyelemmel az Önkormányzat a 2025. évi költségvetését, bevételeit és kiadásait, ezek jogszerű és átlátható felhasználásának kereteit a rendeletben foglaltak szerint állapítja meg.
[5] Dáka Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Dáka Község Önkormányzatára, valamint a Dákai Meseház Óvodára terjed ki.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi
a) bevételi főösszegét 131.000.309 Ft-ban
b) kiadási főösszegét 152.231.982 Ft-ban állapítja meg.
(2) A költségvetési egyenleg összegét 21.231.673 Ft-ban állapítja meg, melyből
a) működési cél szerinti egyenleg 14.379.676 Ft
b) felhalmozási cél szerinti egyenleg 6.851.997 Ft
(3) A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát 12 főben határozza meg, ezen belül
a) a Dákai Meseház Óvoda létszámkeretét 4 főben állapítja meg
b) az önkormányzat létszámkeretét 1 fő polgármester, 1 fő alpolgármester, 2 fő képviselő és 2 fő közalkalmazott, 2 fő egészségügyi szolgálati jogviszonyban határozza meg
c) az önkormányzat közfoglalkoztatotti átlaglétszámát 1 főben állapítja meg
(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete (1.1. melléklete) alapján határozza meg a képviselő-testület.
(5) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. mellékletek (1.2., 1.3., 1.4. mellékletek) szerint állapítja meg.
(6) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet (2.1. és a 2.2. melléklet) részletezi.
3. A költségvetés részletezése
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
b) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
c) Az Önkormányzat 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
d) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
e) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
f) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
g) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, óvodai megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatok szerinti bontásban a 9. mellékletek (9.1.,9.1.1.,9.1.2.,9.1.3.,9.2.,9.2.1.,9.2.2.,9.2.3. mellékletek) szerint határozza meg.
h) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások, a többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint, az előirányzat-felhasználási tervet 2025. évre, a 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulását jogcímenként, a 2025. évben céljelleggel juttatott támogatásokról szóló kimutatást, valamint a 2025. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételeit és kiadásait a 10. melléklet (1.sz., 2.sz., 3.sz., 4.sz.,5.sz. és 6. sz. tájékoztató tábla) tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat a kiadások között 10.332.765 Ft általános tartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület a teljes keret erejéig a polgármesterre ruházza át.
(3) Az Önkormányzatnál a közalkalmazotti jogviszonyban és egészségügyi szolgálati jogviszonyban álló, főfoglalkozású (8 órás) foglalkoztatottak cafeteria juttatását bruttó 128.000 Ft-ban (nettó 100.000 Ft) állapítja meg. A Dákai Meseház Óvodánál köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban álló munkavállalók cafeteria juttatását bruttó 256.000 Ft-ban (nettó 200.000 Ft) állapítja meg.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
5. § (1) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(2) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem tervezhető.
(3) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
6. § (1) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy 600.000 forint értékhatárig dönthet a jóváhagyott kiemelt előirányzatok felhasználásáról. A polgármester döntéseiről a soron következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
5. Az előirányzatok módosítása
7. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(3) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(4) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat a Dákai Meseház Óvoda köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
6. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
8. § A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 400.000 forint összeghatárig a polgármesterre ruházza át.
9. § (1) Az önkormányzat ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Pápakörnyéki Önkormányzatok Feladatellátó Társulása útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
7. Záró és vegyes rendelkezések
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
11. § A költségvetési rendelet jóváhagyásáig beszedett bevételek és teljesített kiadások az önkormányzat költségvetési rendeletébe beépítésre kerültek.
