Salföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetésről

2025.03.07.

[1] Az önkormányzati rendelet célja a 2025. évi költségvetés megalkotása.

[2] Salföld Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva; az 5. § (5) bekezdése tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés b) pontjában és (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 84. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva; a 6. § tekintetében a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény 132. § (4) bekezdés g) pontjában kapott felhatalmazás alapján, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § (1) bekezdés 8a. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya kiterjed Salföld Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat).

2. § Salföld Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetés bevételi főösszegét 43.778.662 forintban, kiadási főösszegét 43.778.662 forintban állapítja meg.

3. § (1) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Képviselő-testület a következőképpen állapítja meg:

a) személyi juttatás 24.236.190 Ft

b) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.616.635 Ft

c) dologi kiadások 11.681.000 Ft

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 700.000 Ft

e) egyéb működési célú kiadások 4.933.844 Ft, ebből tartalék: 1.201.438 Ft

f) beruházások 0 Ft

g) felújítások 0 Ft

h) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft

i) finanszírozási kiadások 610.993 Ft

(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Képviselő-testület a következőképpen állapítja meg:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 28.140.232 Ft

b) közhatalmi bevételek 8.660.000 Ft

c) működési bevételek 1.314.000 Ft

d) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

e) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft

f) felhalmozási bevételek 1.641.043Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

h) finanszírozási bevételek 4.023.387 Ft

ebből költségvetési pénzmaradvány: 3.412.394 Ft.

(3) Az engedélyezett létszámkeret 2,5 fő, melyből 1 fő közalkalmazott, 1 fő főállású polgármester, 0,5 fő közművelődés szervező, 0 fő közfoglalkoztatásban résztvevő.

4. § Az Önkormányzat tekintetében:

a) a megállapított bevételi és kiadási főösszeg megoszlását, annak összevont mérlegét az 1. melléklet;

b) a megállapított bevételi főösszeg és annak jogcím-csoportonkénti részletezését a 2. melléklet és a 3. melléklet;

c) az önkormányzat bevételeinek feladatonkénti bontását a 4. melléklet;

d) a megállapított kiadási főösszeg részletezését kiemelt előirányzatonként az 5. melléklet;

e) az önkormányzat kiadásainak feladatonkénti bontását a 6. melléklet;

f) a felújítási, beruházási kiadásokat célonkénti bontásban a 7. melléklet;

g) a működési bevételek és kiadások alakulását a 8. melléklet;

h) a felhalmozási bevételek és kiadások alakulását a 9. melléklet

tartalmazza.

5. § (1) Az Önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, melyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(2) Az Önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet nem tervez.

(3) A költségvetés általános tartaléka a működéssel kapcsolatban felmerülő kiadások fedezetére szolgál.

(4) Az Önkormányzat pénzforgalmi számlájához kapcsolódóan hitel felvételét nem tervezi.

(5) A Kővágóörsi Közös Önkormányzati Hivatalnál az illetménykiegészítés mértéke 20%.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában állók részére munkába járás költségtérítése címen biztosítja a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 25. § (2) bekezdésében meghatározott 30 Ft/km összeget.

(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet kiemelt előirányzatainak módosítása.

(8) A Polgármester a fejlesztési kiadások jelen rendeletben meghatározott összegét nem lépheti túl. Amennyiben a megvalósítandó cél teljes egészében elmarad, akkor a megmaradt előirányzat összegével a Képviselő-testület rendelkezik.

(9) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján a Polgármester a költségvetés főösszegén belül a pénzeszközök és feladatok között szükségszerűen 200.000 Ft-ig jogosult átcsoportosítani.

6. § Salföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének az egyes szociális ellátások szabályozásáról szóló 5/2021. (VI.12.) önkormányzati rendelete

a) 7. § (1) bekezdésében szabályozott ellátás esetében a települési támogatás összege: óvodás gyerekek esetében 20.000 Ft/fő, általános iskolás gyerekek esetében 30.000 Ft/fő, középiskolás gyerekek esetében 40.000 Ft/fő,

b) 9. § (1) bekezdésének a) és b) pontjában szabályozott ellátás esetében a települési támogatás összege: 35.000 Ft/fő,

c) a 8. §-a szerinti helyben szokásos legolcsóbb temetés költsége: 300.000 Ft.

7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Salföld Község Önkormányzata 2025. évi költségvetés összevont mérlege

A	B		C
1	Megnevezés		Eredeti előirányzat adatok( Ft)
2	Működési bevételek összesen:		38 114 232
3	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	28 140 232
4	B3	Közhatalmi bevételek	8 660 000
5	B4	Működési bevételek	1 314 000
6	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0
7	Felhalmozási bevételek összesen:		1 641 043
8	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
9	B5	Felhalmozási bevételek	1 641 043
10	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
11
12	Finanszírozási bevételek		4 023 387
13	B8	Finanszírozási bevételek	4 023 387
14	BEVÉTELEK összesen:		43 778 662
15	Működési kiadások összesen:		43 167 669
16	K1	Személyi juttatás	24 236 190
17	K2	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 616 635
18	K3	Dologi kiadások	11 681 000
19	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	700 000
20	K5	Egyéb működési célú kiadások	4 933 844
21	Felhalmozási kiadások összesen:		0
22	K6	Beruházások	0
23	K7	Felújítások	0
24	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
25
26	Finanszírozási kiadások		610 993
27	K9	Finanszírozási kiadások	610 993
28	KIADÁSOK összesen:		43 778 662

2. melléklet a 2/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Salföld Község Önkormányzata 2025. évi költségvetés bevételei kiemelt előirányzatonként

A	B						C
1	Kiemelt előirányzatonként						eredeti előirányzat Ft
2	081071 Üdülői szálláshely szolgáltatás és étkeztetés						1 000 000
3	B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				0
4		B25	Felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről				0
5
6	B4		Működési bevételek				1 000 000
7			B402	Szolgáltatások ellenértéke			1 000 000
8			B404	Tulajdonosi bevételek			0
9
10
11	013320 Köztemető fenntartás és -működtetés						90 000
12	B4		Működési bevételek				90 000
13			B404	Tulajdonosi bevételek			0
14			B402	szolgáltatások ellenértéke			90 000
15	082042 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása						0
16	B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				0
17		B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök				0
18					Háztartásoktól		0
19
20	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás					1 fő	0
21	B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				0
22		B25	Felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről				0
23					elkülönített állami pénzalapok		0
24	B5		Felhalmozási bevételek				0
25		B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				0
26
27	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége					1 fő	1 965 043
28	B1		Működési célú támogatások államháztartáson belülről				300 000
29		B16		Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről			300 000
30					Révfülöpről		300 000
31					Badacsonytomajról		0
32					Kékkútról		0
33	B4		Működési bevételek				24 000
34			B402	Szolgáltatások ellenértéke			0
35			B403	közvetített szolgáltatások			10 000
36			B408	Kamatbevételek			4 000
37			B411	Egyéb működési bevételek			10 000
38	B5		Felhalmozási bevételek				1 641 043
39		B51		Immateriális javak értékesítése			0
40		B52		Ingatlanok értékesítése			1 641 043
41		B53		Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			0
42	B6		Működési célú átvett pénzeszközök				0
43		B65		Egyéb működési célú átvett pénzeszközök			0
44					Államháztartáson kívülről kapott bevétel		0
45	B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
46		B73		Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök			0
47					Háztartásoktól		0
48	B8		Finanszírozási bevételek				0
49			B811		Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól		0
50							0
51	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek						3 412 394
52	B8		Finanszírozási bevételek				3 412 394
53		B81		Belföldi finanszírozás bevételei			3 412 394
54			B813	Maradvány igénybevétele			3 412 394
55			B8131		Előző év költségvetési maradványának igénybevétele		3 412 394
56
57	900020 Önkormányzatok funkcióira nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről						8 660 000
58	B3		Közhatalmi bevételek				8 660 000
59		B34		Vagyoni típusú adók			5 800 000
60					Építményadó		4 900 000
61					Épület után fizetett idegenforgalmi adó		0
62					Telekadó		900 000
63		B35		Termékek és szolgáltatások adói			2 780 000
64			B351	Értékesítés és forgalmi adók			2 500 000
65					Iparűzési adó		2 500 000
66			B354	Gépjárműadók			0
67					Helyi önkormányzatot megillető rész		0
68			B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók			280 000
69					Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó		280 000
70		B36		Egyéb közhatalmi bevételek			80 000
71					Késedelmi pótlék
72
73	066020 Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások						700 000
74	B1		Működési célú támogatások államháztartáson belülről				500 000
75		B16		Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről			500 000
76					fejezeti kezelésű Eu-s programok		500 000
77
78	B4		Működési bevételek				200 000
79			B401	Készletértékesítés			0
80			B402	Szolgáltatások ellenértéke			200 000
81			B404	Tulajdonosi bevételek			0
82			B411	Egyéb működési bevételek			0
83	B5		Felhalmozási bevételek				0
84		B52		Ingatlanok értékesítése			0
85
86	B6		Működési célú átvett pénzeszközök				0
87		B65		Egyéb működési célú átvett pénzeszközök			0
88					Államháztartáson kívülről kapott bevétel		0
89
90	B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				0
91		B75		Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök			0
92					Háztartásoktól		0
93	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel						27 340 232
94	B1		Működési célú támogatások államháztartáson belülről				27 340 232
95		B11		Önkormányzatok működési támogatása			27 340 232
96			B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása			7 061 316
97					polgármesteri kiegészítő támogatás		6 835 442
98			B113	Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása			0
99			B113	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása			6 343 500
100					Falugondnoki szolgáltatás		6 343 500
101					falugondnoki szolgáltatás kiegészítő támogatása		0
102					szociális ágazati pótlék		0
103			B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása			2 270 000
104					Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása
106			B115	Működési célú központosított előirányzatok			4 829 974
107					polgármester illetménye kiegészítő támogatás		3 797 470
108					szociális ágazati pótlék		876 000
109					kulturális bérkiegészítés		156 504
110					Lakossági víz- és csatorna pályázat		0
111			B116	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása (szociális ágazati pótlék)			0
112		B12		Elvonások és befizetések bevételei			0
113					Beszámoló alapján kapott bevétel		0
114		B16		Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről			0
115					Központi, irányító szervi támogatás		0
116	B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				0
117		B21		Felhalmozási célú önkormányzati támogatások			0
118					Adósságkonszolidációban nem részesült települések támogatása
119	018020 Központi költségvetési befizetések						610 993
120	B8		Finanszírozási bevételek				610 993
121			B814		Államháztartáson belüli megelőlegezések		610 993
122							0
123	052020 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése						0
124	B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				0
125		B75		Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök			0
126					Háztartásoktól		0
127					Pályázati támogatás		0
128
129	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás					0 fő	0
130	B1		Működési célú átvett pénzeszközök				0
131		B16		Egyéb működési célú átvett pénzeszközök			0
132					Államháztartáson kívülről kapott bevétel		0
133
134	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása						0
135	B1		Működési célú átvett pénzeszközök				0
136		B16		Egyéb működési célú átvett pénzeszközök			0
137	B6		Működési célú átvett pénzeszközök				0
138		B65		Egyéb működési célú átvett pénzeszközök			0
139	062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk						0
140	B1		Működési célú átvett pénzeszközök				0
141		B16		Egyéb működési célú átvett pénzeszközök			0
142
143
144	B2		Működési célú átvett pénzeszközök				0
145		B25		Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök			0
146					egyéb fejezeti előirányzatoktól átvett
147	BEVÉTELEK ÖSSZESEN					2 fő	43 778 662

3. melléklet a 2/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Salföld Község Önkormányzata 2025. évi költségvetés bevételei jogcímenként

A	B					C
1						Eredeti előirányzat (Ft)
1					Megnevezés
2	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről				28 140 232
3		B11		Önkormányzatok működési támogatása		27 340 232
4		B12		Elvonások és befizetések bevételei		0
5		B16		Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről		800 000
6	B2		Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről			0
7		B21		Felhalmozási célú önkormányzati támogatások		0
8		B25	Felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről			0
9	B3		Közhatalmi bevételek			8 660 000
10		B34		Vagyoni típusú adók		5 800 000
11		B35		Termékek és szolgáltatások adói		2 780 000
12		B36		Egyéb közhatalmi bevételek		80 000
13	B4		Működési bevételek			1 314 000
14			B401	Készletértékesítés		0
15			B402	Szolgáltatások ellenértéke		1 290 000
16			B403	Közvetített szolgáltatások bevétele		10 000
17			B404	Tulajdonosi bevételek		0
18			B408	Kamatbevételek		4 000
19			B411	Egyéb működési bevételek		10 000
20	B5		Felhalmozási bevételek			1 641 043
21		B51		Immateriális javak értékesítése		0
22		B52		Ingatlanok értékesítése		1 641 043
23		B53		Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		0
24	B6		Működési célú átvett pénzeszközök			0
25		B65		Egyéb működési célú átvett pénzeszközök		0
26	B7		Felhalmozási célú átvett pénzeszközök			0
27		B75		Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök		0
28	B8		Finanszírozási bevételek			4 023 387
29		B81		Belföldi finanszírozás bevételei		4 023 387
30
31	BEVÉTELEK ÖSSZESEN					43 778 662

4. melléklet a 2/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Salföld Község Önkormányzata 2025. évi bevételek feladatonkénti bontása

A	B	C	D	E	F
1	Előirányzatok adatok ezer Ft-ban	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Összesen:
2
3	081071 Üdülői szálláshely szolgáltatás és étkeztetés	0	1 000 000	0	1 000 000
4	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	1 965 043	0	0	1 965 043
5	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	3 412 394	0	0	3 412 394
6	011220 Adó-, vám- és jövedéki igazgatás	0	0	0	0
7	066020 Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	700 000	0	0	700 000
8	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	27 340 232	0	0	27 340 232
9	052020 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	0	0	0	0
10	062020 Településfejlesztési projektek és megvalósításuk	0	0	0	0
11	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	0	0	0	0
12	013320 Köztemető fenntartás és -működtetés	90 000	0	0	90 000
13	082042 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása	0	0	0	0
14	082092 Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	0	0	0	0
15	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	0	0	0	0
16	018020 Központi költségvetési befizetések	610 993	0	0	610 993
17	900020 Önkormányzatok funkcióira nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	8 660 000	0	0	8 660 000
18	Összesen:	42 778 662	1 000 000	0	43 778 662

5. melléklet a 2/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Salföld Község Önkormányzata 2025. évi költségvetés kiadásai kiemelt előirányzatonként

A	B						C
1	Kiemelt előirányzatonként						eredeti előirányzat ( Ft)
2	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége 1 fő						19 209 339
3	K1		Személyi juttatások				15 963 458
		K11		munkabér			0
4		K12		Külső személyi juttatások			15 963 458
5			K121	tiszteletdíjak és költségtérítések			15 963 458
6
7	K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó				554 443
8				Szociális hozzájárulási adó			554 443
9				EHO			0
10				Munkaadót terhelő szja			0
11	K3		Dologi kiadások				1 490 000
12		K31	Készletbeszerzés				20 000
13			K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			20 000
14		K32		Kommunikációs szolgáltatások			115 000
15			K321	Informatikai szolgáltatások igénybevétele			100 000
16					honlap karbantartás, internet díja
17			K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások			15 000
18					Telefondíj		15 000
19		K33		Szolgáltatási kiadások			1 005 000
20			K335	Közvetített szolgálatatások			5 000
21			K336	szakmai tevékenység			500 000
22			K337	Egyéb szolgáltatások			500 000
23
24		K34		Kiküldetések,reklám és propagandakiadások			0
25			K341	Kiküldetés kiadásai			0
26					Belföldi kiküldetés		0
27			K342	Reklám és propaganda kiadások			0
28					Reklámkiadások
29		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			350 000
30			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			300 000
31			K353	Államháztartáson belüli kamatkiadások			0
32			K355	Egyéb dologi kiadás			50 000
33				Kerekítési különbözet, adók, díjak			0
34
35	K5		Egyéb működési célú kiadások				1 201 438
36			K502	Elvonások és befizetések			0
37					Beszámoló alapján történő befizetési kötelezettség		0
38			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre			0
39					Működési célú pénzeszköz átadás nonprofit-szervezeteknek		0
40			K513	Tartalékok			1 201 438
41	K7		Felújítások				0
42		K71		Ingatlanok felújítása			0
43		K74		Felújítási célú előzetesen felszámított áfa			0
44
45	066020 Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások						4 218 020
46	K1		Személyi juttatások				754 000
47			K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek			654 000
48			K1113		betegszabadság		0
49		K12		Külső személyi juttatások			100 000
50			K122	megbízási díj			100 000
51			K123	Egyéb külső személyi juttatások
52					Egyszerűsített foglalkoztatás alá tartozó munkavállaló
53	K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó				98 020
54				Szociális hozzájárulási adó			98 020
55			K211	Egyszerűsített foglalkoztatottak juttatásai és közterhei			0
56
57	K3		Dologi kiadások				3 366 000
58		K31		Készletbeszerzés			300 000
59			K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			300 000
60
61		K33		Szolgáltatási kiadások			2 700 000
62			K331	Közüzemi díjak			700 000
63			K3311	villamos energia			400 000
64			K3312	gázenergia			100 000
65			K3314	víz- és csatornaszolgáltatás			200 000
66
67			K333	Bérleti és lízingdíjak			0
68			K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			50 000
69			K336	szakmai tevékenység			0
70			K337	Egyéb szolgáltatások			1 950 000
71			K337		Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg.		1 600 000
72			K337		Díjak, egyéb befizetések (biztosítás)		350 000
73		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			366 000
74			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			365 000
75			K355	Egyéb dologi kiadás			1 000
76				Adók, díjak			1 000
77	K5		Egyéb működési célú kiadások				0
78			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre			0
79					Lakossági víz- és csatorna támogatás átadása		0
80
81	K6		Beruházások				0
82		K61		Immateriális javak beszerzése
83							0
84		K62		Ingatlanok beszerzése, létesítése (agglomerációs terv, szennyvíz)			0
85		K63		Informatikai eszközök beszerzése
86		K64		Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése			0
87		K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa			0
88
89	K7		Felújítások				0
90		K71		Ingatlanok felújítása			0
91							0
92		K74		Felújítási célú előzetesen felszámított áfa			0
93
94	031060 Bűnmegelőzés						50 000
95	K5		Egyéb működési célú kiadások				50 000
96			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre			50 000
97					Működési célú pénzeszköz átadás nonprofit-szervezeteknek		50 000
98
99	032020 Tűz- és Katasztrófavédelmi tevékenységek						50 000
100	K5		Egyéb működési célú kiadások				50 000
101			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre			50 000
102					Működési célú pénzeszköz átadás nonprofit-szervezeteknek		50 000
103
104	052020 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése						63 500
105	K3		Dologi kiadások				63 500
106		K31		Készletbeszerzés			0
107			K312		Üzemeltetési anyagok beszerzése		0
108		K33		Szolgáltatási kiadások			50 000
109			K337	Egyéb szolgáltatások			50 000
110					Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg.		50 000
111		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			13 500
112			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			13 500
113	K6		Beruházások				0
114		K61		Immateriális javak beszerzése, létesítése			0
115		K62		Ingatlanok beszerzése, létesítése			0
116		K63		Informatikai eszközök beszerzése, létesítése			0
117		K64		Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése			0
118		K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa			0
119
120
121	013320 Köztemető-fenntartás és működtetés						293 000
122	K3		Dologi kiadások				293 000
123		K31		Készletbeszerzés			70 000
124			K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			70 000
125		K33		Szolgáltatási kiadások			200 000
126			K331	Közüzemi díjak			0
127			K334		Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások		0
128			K3379		Más, egyéb szolgáltatások		0
129		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			23 000
130			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			23 000
131	K6		Beruházások				0
132		K64		Egyéb tárgyi eszköz beszerzése, létesítése			0
133		K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa			0
134
135	081071 Üdülői szálláshely szolgáltatás és étkeztetés						156 000
136	K1		Személyi juttatások				0
137		K12		Külső személyi juttatások			0
138			K122	megbízási díj			0
139	K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó				0
140
141	K3		Dologi kiadások				156 000
142		K31		Készletbeszerzés			100 000
143			K312	Egyéb anyagbeszerzés			100 000
144		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			56 000
145			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			20 000
146			K355	Egyéb működési kiadások (turisztikai hozzájárulás)			36 000
147	K7		Felújítások				0
148		K71		Ingatlanok felújítása			0
149		K74		Felújítási célú előzetesen felszámított áfa			0
150
151	064010 Közvilágítás						1 370 000
152	K3		Dologi kiadások				1 370 000
153		K33		Szolgáltatási kiadások			1 370 000
154			K331	Közüzemi díjak			1 100 000
155					Villamosenergia
156		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			270 000
157			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			270 000
158
159	072111 Háziorvosi alapellátás						361 464
160	K1		Személyi juttatások				138 732
161			K122	megbízási díj			138 732
162	K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó				16 232
163				Szociális hozzájárulási adó			16 232
164	K3		Dologi kiadások				206 500
165							50 000
166			K312		Egyéb anyagbeszerzés		50 000
167			K321		Informatikai szolgáltatások		110 000
168		K33		Szolgáltatási kiadások			0
169			K331	Közüzemi díjak			0
170
171			K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			0
172			K337	Egyéb szolgáltatások			0
173					Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg.		0
174		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			46 500
175			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			46 500
176	K5		Egyéb működési célú kiadások				0
177			K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre			0
178					Működési célú pénzeszköz átadás nem önkormányzati t. vállalatnak		0
179		K6		Beruházások			0
180		K64		Egyéb tárgyi eszköz létesítése			0
181		K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa			0
182
183	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás					1 fő	7 668 742
184	K1		Személyi juttatások				5 633 400
185		K11		Foglalkoztatottak személyi juttatása			5 633 400
186			K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek			5 061 600
187			K1103	jutalom			421 800
188			K1107	Béren kívüli juttatások			150 000
189				Cafeteria
190			K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai			0
191	K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó				735 342
192				Szociális hozzájárulási adó			712 842
193				Munkaadót terhelő szja			22 500
194	K3		Dologi kiadások				1 300 000
195		K31		Készletbeszerzés			700 000
196			K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			700 000
197
198		K33		Szolgáltatási kiadások			400 000
199			K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			50 000
200			K337	Egyéb szolgáltatások			350 000
201					Díjak, egyéb befizetések (biztosítás)		250 000
202					Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg.		100 000
203		K34		Kiküldetések,reklám és propagandakiadások			0
204			K341	Kiküldetés kiadásai			0
205					Belföldi kiküldetés		0
206		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			200 000
207			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			200 000
208			K355	Egyéb dologi kiadás			0
209				Adók, díjak			0
210	K6		Beruházások				0
211		K62		Ingatlan beszerzés, létesítés			0
212		K63		Informatikai eszközök beszerzése, létesítése			0
213		K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa			0
214
215
216	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások						700 000
217	K3		Dologi kiadások				0
218			K312		Üzemeltetési anyagok beszerzése		0
219			K332		szociális étkezés		0
220			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			0
221	K4		Ellátottak pénzbeli támogatásai				700 000
222		K41		Társadalombiztosítási ellátások			0
223		K42		Családi támogatások			0
224					Otthonteremtési támogatás		0
225					Egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatás
226		K43		Pénzbeli kárpótlások, kártérítések			0
227		K44		Betegséggel kapcsolatos ellátások			0
228					Ápolási díj		0
229					Közgyógyellátás		0
230		K47		Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai			0
231					Középfokú nevelésben részesülő részére fizetett juttatás		0
232					Felsőfokú oktatásban részesülő részére fizetett juttatás		0
233		K48		Egyéb nem intézményi ellátások			700 000
234	K5		Egyéb működési célú kiadások				0
235			K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre			0
236					Bursa		0
237	107051 Szociális étkeztetés szociális konyhán						0
238	K3		Dologi kiadások				0
239			K332		szociális étkezés		0
			K336		szakmai tevékenység		0
240			K351		Működési célú előzetesen felszámított áfa		0
241	107052 Házi segítségnyújtás						0
242	K3		Dologi kiadások				0
243			K336		Szakmai tevékenység		0
244	104042 Család és gyermekjóléti szolgáltatások						0
245	K3		Dologi kiadások				0
246			K336		Szakmai tevékenység		0
247	072112 Háziorvosi ügyeleti ellátás						0
248	K3		Dologi kiadások				0
249			K336		Szakmai tevékenység		0
250	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása						5 109 198
251	K1		Személyi juttatások				1 746 600
252			K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek			1 569 600
253			K1107		cafeteria		57 000
254			K122		Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatott juttatása (megbízási díj)		0
255			K123	Egyéb külső személyi juttatások			0
256					Egyszerűsített foglalkoztatás alá tartozó munkavállaló		0
257			K1109		munkába járás		60 000
258			K1113		betegszabadság		60 000
259	K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó				212 598
260			K211	Szociális hozzájárulási adó			204 048
261			K26	Más járulékfizetési kötelezettség			8 550
262	K3		Dologi kiadások				3 150 000
263		K31		Készletbeszerzés			800 000
264			K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			800 000
265		K33		Szolgáltatási kiadások			1 700 000
266			K331		közüzemi díjak		800 000
267			K3311		villamos energia		100 000
268			K3312		gázenergia		690 000
269			K3314		víz- és csatorna szolgáltatás		10 000
270			K334	karbantartás			100 000
271			K337	Egyéb szolgáltatások			800 000
272			K341		kiküldetés		50 000
273			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			600 000
274
275	K6		Beruházások				0
276			K64		Egyéb tárgyi eszköz létesítése		0
277			K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa		0
278	K7		Felújítások				0
279		K71		Ingatlanok felújítása			0
280		K74		Felújítási célú előzetesen felszámított áfa			0
281
282
283	082042 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása						127 000
284	K3		Dologi kiadások				127 000
285		K31		Készletbeszerzés			100 000
286			K311	Szakmai anyagok beszerzése
287					Könyvbeszerzés
288			K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			100 000
289		K32	K321	internet díj			0
290
291		K33		Szolgáltatási kiadások			0
292			K331	Közüzemi díjak			0
293					Villamosenergia
294					Gázenergia
295			K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			0
296			K337	Egyéb szolgáltatások			0
297					Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg.		0
298		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			27 000
299			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			27 000
300	K6		Beruházások				0
301		K63		Informatikai eszközök beszerzése, létesítése			0
302		K64		Egyéb tárgyi eszköz létesítése			0
303		K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa			0
304
305	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás					0 fő	0
306	K1		Személyi juttatások				0
307		K11		Foglalkoztatottak személyi juttatása			0
308			K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek			0
309				Foglalkoztatottak bére			0
310				Étkezési hozzájárulás			0
311			K1103	prémium			0
312	K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó				0
313				Szociális hozzájárulási adó			0
314				EHO			0
315				Munkaadót terhelő szja			0
316	K3		Dologi kiadások				0
317		K31		Készletbeszerzés			0
318			K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			0
319					Munka és védőruha		0
320			K3126		Mindazok, amik nem nem számolhatók el szakmai anyagnak		0
321		K32		Kommunikációs szolgáltatások			0
322			K322		Telefon, telefax, telex, mobil díj		0
323		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			0
324			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			0
325	K6		Beruházások				0
326		K64		Egyéb tárgyi eszköz létesítése			0
327		K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa			0
328
329	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek						3 632 406
330	K5 Egyéb működési célú kiadások						3 632 406
331		K506			Támogatásértékű működési kiadás önkorm. (Btomaj)		0
332					Támogatásértékű működési kiadás önkorm. (Révfülöp)
333			K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre			3 632 406
334					Támogatásértékű működési kiadás önkormányzatoknak		0
335					Támogatásértékű működési kiadás önkormányzatoknak (Kővágóörsi Közös Önkormányzati Hivatal)		3 247 132
336					Támogatásértékű működési kiadás önkormányzatoknak (Kővágóörsi Közös Önkormányzati Hivatal- Belső ellenőrzés)		97 009
337			K506		hozzájárulás háziorvosi ügyelethez, házi segítségnyújtás, társulási feladatok		288 265
338	K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások						0
339			K84		társulásnak		0
340	045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása						159 000
341	K3		Dologi kiadások				159 000
342		K31		Készletbeszerzés			25 000
343			K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			25 000
344					Egyéb anyagbeszerzés		25 000
345		K33		Szolgáltatási kiadások			100 000
346			K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások			50 000
347			K337	Egyéb szolgáltatások			50 000
348		K35		Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások			34 000
349			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			34 000
350	K7		Felújítások				0
351		K71		Ingatlanok felújítása (útfelújítás)			0
352		K74		Felújítási célú előzetesen felszámított áfa			0
353
354	018020 Központi költségvetési befizetések						610 993
355	K9		Finanszírozási kiadások				610 993
356			K914		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése		610 993
357
358	062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk						0
359	K1		Személyi juttatások				0
360		K11		Foglalkoztatottak személyi juttatása			0
361			K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (4 órás munkavállaló)			0
362			K1113	betegszabadság			0
363	K2		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó				0
364				Szociális hozzájárulási adó			0
365
366	K3		Dologi kiadások				0
367		K31		Készletbeszerzés			0
368			K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése			0
369			K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa			0
370		K33	K337	Egyéb szolgáltatások			0
371
372	K6		Beruházások				0
373		K63		Informatikai eszközök beszerzése, létesítése			0
374		K64		Egyéb tárgyi eszköz létesítése			0
375		K67		Beruházási célú előzetesen felszámított áfa			0
376
377	K7		Felújítások				0
378		K71		Ingatlanok felújítása			0
379					útfelújítás		0
380					közösségi tér felújítás		0
381		K74		Felújítási célú előzetesen felszámított áfa			0
382
383	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel						0
384	K3		Dologi kiadások				0
385		K353		Államháztartáson belüli kamatkiadások			0
386	K5 Egyéb működési célú kiadások						0
387		K502		Előző évi elszámolásból származó kiadások			0
388
389	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN					2 fő	43 778 662

6. melléklet a 2/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Salföld Község Önkormányzata 2025. évi kiadások feladatonkénti bontásban

A	B	C	D	E	F
1	Előirányzatok adatok ezer Ft-ban	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Összesen:
2	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	19 209 339	0	0	19 209 339
3	066020 Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	4 218 020	0	0	4 218 020
4	052020 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	63 500	0	0	63 500
5	013320 Köztemető-fenntartás és működtetés	293 000	0	0	293 000
6	064010 Közvilágítás	1 370 000	0	0	1 370 000
7	072111 Háziorvosi alapellátás	361 464	0	0	361 464
8	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	7 668 742	0	0	7 668 742
9	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	700 000	0	0	700 000
10	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	5 109 198	0	0	5 109 198
11	082042 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása	127 000	0	0	127 000
12	041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	0	0	0	0
13	031060 Bűnmegelőzés	50 000	0	0	50 000
14	081071 Üdülői szálláshely szolgáltatás és étkeztetés	0	156 000	0	156 000
15	045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	159 000	0	0	159 000
16	032020 Tűz- és Katasztrófavédelmi tevékenységek	50 000	0	0	50 000
17	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	0	0	0	0
18	018020 Központi költségvetési befizetések	610 993	0	0	610 993
19	062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk	0	0	0	0
20	018030 Támogatás célú finanszírozási műveletek	3 632 406	0	0	3 632 406
21	107051 Szociális étkeztetés konyhán	0	0	0	0
22	107052 Házi segítségnyújtás	0	0	0	0
23	104042 Család és gyermekjóléti szolgáltatások	0	0	0	0
24	072112 Háziorvosi ügyeleti ellátás	0	0	0	0
25	Összesen:	43 622 662	156 000	0	43 778 662

7. melléklet a 2/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Salföld Község Önkormányzata 2025. évi költségvetés felhalmozási célú kiadási felújítások, beruházások kiemelt előirányzatonként

A	B	C
1	Megnevezés	Eredeti előirányzat adatok( Ft)
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

13	Felhalmozási kiadások összesen:	0

8. melléklet a 2/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Salföld Község Önkormányzata tájékoztató adatok a működési bevételek és kiadások alakulásáról

A	B		C	D	F
1	Megnevezés		2023. teljesítés	2024. teljesítés	2025. eredeti előirányzat
2	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	23 260 743	25 345 520	28 140 232
3	B3	Közhatalmi bevételek	7 042 350	7 486 052	8 660 000
4	B4	Működési bevételek	1 015 682	1 417 324	1 314 000
5	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	700 000	108 770	0
6
7		Működési célú bevételek összesen	32 018 775	34 357 666	38 114 232
8
9	K1	Személyi juttatás	17 124 291	17 678 360	24 236 190
10	K2	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 333 217	1 365 443	1 616 635
11	K3	Dologi kiadások	15 184 226	14 161 108	11 681 000
12	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 030 000	746 335	700 000
13	K5	Egyéb működési célú kiadások	2 968 099	3 627 888	4 933 844
14
15		Működési célú kiadások összesen	37 639 833	37 579 134	43 167 669
16
17
18	B8	Finanszírozási bevételek	15769254	8020069	4 023 387
19
20		Finanszírozási bevételek összesen	15 769 254	8 020 069	4 023 387

9. melléklet a 2/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelethez

Salföld Község Önkormányzata tájékoztató adatok a felhalmozási célú bevételek és kiadások alakulásáról

A	B		C	D	E
1	Megnevezés		2023. teljesítés	2024. teljesítés	2025. eredeti előirányzat
2	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
3	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	1 641 043
4	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
5
6		Felhalmozási célú bevételek összesen	0	0	1 641 043
7
8	K6	Beruházások	179 497	521 920	0
9	K7	Felújítások	1 892 543	0	0
10	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
11
12		Felhalmozási célú kiadások összesen	2 072 040	521 920	0
13
14
15
16	K9	Finanszírozási kiadások	810 533	864 287	610 993
17
18		Finanszírozási kiadások	810 533	864 287	610 993
19
20		BEVÉTELEK összesen	47 788 029	42 377 735	43 778 662
21		KIADÁSOK összesen	40 522 406	38 965 341	43 778 662

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Salföld Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 6.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetésről

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak