Szigliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetésről

2025.02.12.

[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és ellátja a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.

[2] Szigliget Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya kiterjed Szigliget Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat) az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre).

2. § Szigliget Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetés bevételi főösszegét 1 617 250 009 Ft-ban, kiadási főösszegét 1 617 250 009 Ft-ban állapítja meg.

3. § (1) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Képviselő-testület a következőképpen állapítja meg:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 260 176 149 Ft

b) közhatalmi bevételek 110 500 000 Ft

c) működési bevételek 349 395 865 Ft

d) finanszírozási bevételek 129 183 088 Ft, ebből költségvetési pénzmaradvány 129 183 088 Ft

e) felhalmozási célú bevételek 767 994 907 Ft, ebből felhalmozási maradvány 149 733 487 Ft

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Képviselő-testület a következőképpen állapítja meg:

a) személyi juttatás 381 317 002 Ft

b) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 55 206 940 Ft

c) dologi kiadások 370 796 800 Ft

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 3 135 000 Ft

e) egyéb működési célú kiadások 32 292 936 Ft, ebből tartalékok 11 458 240 Ft

f) beruházások 676 874 907 Ft

g) felújítások 91 120 000 Ft

h) finanszírozási kiadás 6 506 424 Ft

(3) Az engedélyezett létszámkeret 63 fő, melyből 20 fő köztisztviselő,4 köznevelési foglalkoztatott 1 fő közalkalmazott, 33 fő munka törvénykönyve alapján foglalkoztatott. A választott tisztségviselők száma 5 fő.

4. § Az Önkormányzat

a) bevételi és kiadási főösszeg megoszlását, annak összevont mérlegét az 1. melléklet;

b) bevételi főösszeg és annak jogcím-csoportonként részletezését a 2. melléklet;

c) kiadási főösszeg részletezését kiemelt előirányzatonként a 3. melléklet;

d) a felújítási, beruházási kiadásainak célonként bontásban a 4. melléklet;

e) 2025– 2028.évi költségvetési bevételek és kiadások alakulását az 5. melléklet;

f) előirányzat felhasználási ütemtervet a 6. melléklet;

g) az általa adott közvetett támogatások alakulását a 7. melléklet;

h) és intézményei kiadásainak feladatonkénti bontását a 8. melléklet;

i) finanszírozási bevételeit és kiadásait a 9. melléklet tartalmazza.

5. § (1) Az Önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, melyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet kiemelt előirányzatainak módosítása.

(3) A polgármester a fejlesztési kiadások jelen rendeletben meghatározott összegét nem lépheti túl. Amennyiben a megvalósítandó cél teljes egészében elmarad, akkor a megmaradt előirányzat összegével a Képviselő-testület rendelkezik.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester a költségvetés főösszegén belül – a személyi juttatások kivételével - a pénzeszközök és feladatok között szükségszerűen 100.000 Ft-ig jogosult átcsoportosítani.

(5) A polgármester a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett dönt - a költségvetésben elfogadott előirányzat terhére - legfeljebb bruttó 3.000.000 forint összeghatárig, az előirányzatban meghatározott beszerzésekről.

(6) Az önkormányzat 2025 február 14. naptól postai közreműködői tevékenységet lát el.

6. § Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Szigligeti Közös Önkormányzati Hivatal útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

7. § (1) A képviselő-testület Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. Törvényben meghatározottak szerint 2025. évben a képviselő-testület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapját 80.000 forintban állapítja meg.

(2) A Szigligeti Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők részére a cafetéria keretében biztosított juttatás keretösszege bruttó 400.000 Ft/fő.

(3) Szigliget Község Önkormányzat Képviselő-testülete

a) a főállású polgármester 2025. évi cafetéria juttatásának bruttó keretösszegét 400.000 Ft-ban állapítja meg.

b) a közalkalmazottak és köznevelési foglalkoztatottak cafetéria kerete 2025. évben bruttó 400.000 Ft.

c) a Munka Törvénykönyve szerint foglalkoztatott dolgozók részére bruttó 20.000 Ft/fő/hó béren kívüli juttatást biztosít.

(4) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.

(5) A munkába járás költségtérítése – a mindenkori hatályos jogszabályok alapján – a legmagasabb adómentes összeg figyelembevételével történik.

(6) A képviselő-testület a helyben szokásos legolcsóbb temetés költségét a településen 2025. évre 150.000 Ft-ban határozza meg.

(7) Az Önkormányzat által támogatott szervezetek részére számadási kötelezettséget kell előírni a részükre céljelleggel juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról. A finanszírozó köteles ellenőrizni a felhasználást és a számadást. Amennyiben a támogatott szervezet az előírt számadási kötelezettségének határidőben nem tesz eleget, e kötelezettségének teljesítéséig a támogatást fel kell függeszteni. A támogatások jogszabálysértő vagy nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót – külön jogszabályokban meghatározottak szerint – visszafizetési kötelezettség terheli.

(8) Az ebéd szállítási díja bruttó 100 Ft/ebéd/nap.

(9) A Közösségi Ház internet és számítógép használat, fénymásolás, nyomtatás és edzőtermi szolgáltatásokat biztosít melynek térítési díja:

a) Internet használat 200 Ft/óra

b) szövegszerkesztés 200 Ft/db

c) fénymásolás 20 Ft/másolat,

d) scannelés 50 Ft/db

e) fekete-fehér nyomtatás 30 Ft/oldal

f) színes szöveg nyomtatás 150 Ft/oldal

g) fekete-fehér kép 100 Ft/oldal

h) színes kép 200 Ft/oldal

i) edzőterem díja: havi 5000 Ft, 3 havi 13000 Ft,6 havi 25000 Ft.

(10) Az Önkormányzat a Szigligeti Honlapon megjelentetett hirdetések díját - elérhetőség és bemutatkozó oldal - bruttó 12.000 Ft/év, összegben állapítja meg A szálláshely hirdetése 5000 forint /év.

(11) A műfüves pálya bérleti díját az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Munkaszüneti napokon és munkanapokon 16 órától 23 óráig 3.000 Ft

b) Munkanapokon reggel 7 órától 16 óráig 2.000 Ft

c) Öltöző és világítás használata külön-külön 1.000 Ft

(12) A szociálisan rászorulók részére megállapítható települési támogatásokról szóló 13/2021. (XII.14.) önkormányzati rendelet 13. § (1) bekezdésében meghatározott óvodáztatási támogatás 10.000 Ft/fő/év, alap-, közép- és felsőfokú oktatási intézmények tanulói, hallgatói részére 20.000 Ft/fő/év.

(13) A szociálisan rászorulók részére megállapítható települési támogatásokról szóló 13/2021 (XII.14.) önkormányzati rendelet 14/A. § (1) bekezdésében meghatározott időskorúak támogatásának összege 2025. évben 15000 Ft/fő.

(14) Amennyiben a képviselő testület a következő évi költségvetési rendeletét a naptári év kezdetéig nem alkotja meg, akkor a polgármester jogosult a helyi önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére.

(15) Az önkormányzat és intézmények házipénztárából a következő kiadások teljesíthetők készpénzben A házipénztárból kifizetett összeg jogcímtől függetlenül nem haladhatja meg a 200.000 Ft-ot.

a) bérjellegű kifizetések,

b) készpénzelőleg,

c) postai kézbesítés díja,

d) belföldi kiküldetés díja,

e) karbantartással, működtetéssel, beszerzéssel kapcsolatos kiadások,

f) reprezentáció,

g) jogszabályban meghatározott szociális vagy gyermekvédelmi pénzbeli ellátás,

h) utazási költségtérítés, bérlet,

i) ellátottak részére személyi térítési díj visszafizetése,

j) ellátottak egyéb pénzbeli juttatása.

8. § Hatályát veszti a 2023. évi költségvetésről szóló 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

10. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

1.melléklet-mérleg

Sor-szám	Megnevezés		Eredeti előirányzat
1	A	B	C
1.	Működési bevételek összesen:		849 255 102
2.	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	260 176 149
3.	B3	Közhatalmi bevételek	110 500 000
4.	B4	Működési bevételek	349 395 865
5.	B4	Működési bevételek
6	B8	Finanszírozási bevételek	129 183 088
7	B81	Működési maradvány	129 183 088
8
9
10	Felhalmozási bevételek összesen:		767 994 907
11	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	554 658 300
12	B5	Felhalmozási bevételek
13	B7	bevételek felhalmozási célú része	63 603 120
14	B8	Finanszírozási bevételek	149 733 487
15		felhalmozási maradvány	149 733 487
16
17
18	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		1 617 250 009
19
20	Működési kiadások összesen:		842 748 678
21	K1	Személyi juttatás	381 317 002
22	K2	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	55 206 940
23	K3	Dologi kiadások	370 796 800
24	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 135 000
25	K5	Egyéb működési célú kiadások	32 292 936
26	K5	ebből tartalék	11 458 240
27
28	Felhalmozási kiadások összesen:		767 994 907
29	K6	Beruházások	676 874 907
30	K7	Felújítások	91 120 000
31	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások/visszafizetés
32
33	Finanszírozási kiadások		6 506 424
34	K9	Finanszírozási előlegezés	6 506 424
35
36	KIADÁSOK ÖSSZESEN:		1 617 250 009

2. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

2.melléklet- bevételek

			állami támogatások 018010	közhatalmi bevételek 900020	önkormányzatok elszámolása 018030	történelmi hely építmény működtetése 082070	fürdő és standüzemeltetés 081061	város és községgazdálkodás 066020	Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás 013050	szálláshely szolgáltatás 081071	Közös Hivatal bevétele 011130	Óvoda beváétele 091110





02 - B1 - B7. Költségvetési bevételek
	Megnevezés	EREDETI
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	127 166 264	127166264
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	33 477 666	33477666
03	Települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása (B1131)	1 702 000	1702000
031	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	18 602 415	18602415
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	2 270 000	2270000
05	Működési célú kiegészítő tám (B115)
06	Helyi önkormányzatok elszámolásból származó támogatásai (B116)	0
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) (B11)	183 218 345	183218345	0	0	0	0	0	0	0	0	0
08	Elvonások és befizetések bevételei (B12)	0
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről (B13)	0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről (B14)	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybbevétele államháztartáson belülről (B15)	0
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	76 957 804			76957804
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12) (B1)	76 957 804	0	0	76957804	0	0	0	0	0	0	0
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)	0
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességválallásból származó megtérülések államháztartáson belülről (B22)	0
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről (B23)	0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről (B24)	0
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25)	0
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18) (B2)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20	Magánszemélyek jövedelemadói (B311)	0
21	Társaságok jövedelemadói (B312)	0
22	Jövedelemadók (=20+21) (B31)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok (B32)	0
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók (B33)	0
25	Vagyoni típusú adók (B34)	64 500 000		64500000
26	Értékesítési és forgalmi adók (B351)	38 000 000		38000000
27	Fogyasztási adók (B352)	0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelőa dók (B353)	0
29	Gépjárműadók (B354)	0
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355)	8 000 000		8000000
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30) (B35)	110 500 000	0	46000000	0	0	0	0	0	0	0	0
32	Egyéb közhatalmi bevételek (B36)
33	Közhatalmi bevételek (=22+…+25+31+32) (B3)	110 500 000	0	110500000	0	0	0	0	0	0	0	0
34	Készletértékesítés ellenértéke (B401)	0
35	Szolgáltatások ellenértéke (B402)	317 100 000				160000000	110000000	7100000	40000000
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)	11 850 000							10000000		1850000
37	Tulajdonosi bevételek (B404)
38	Ellátási díjak (B405)	14 048 985										14048985
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	70 000 000				40500000	27000000		2500000
40	Általános forgalmi adó visszatérítése (B407)
41	Kamatbevételek (B408)	0
42	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (B409)	0
43	működési maradvány (B 8131)	0
44	Működési bevételek (=34+…+43) (B4)	412 998 985	0	0	0	200500000	137000000	7100000	52500000	0	1850000	14048985
45	Immateriális javak értékesítése (B51)	0
46	Ingatlanok értékesítése (B52)	0
47	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53)	0
48	Részesedések értékesítése (B54)	0
49	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek (B55)	0
50	Felhalmozási bevételek (=45+…+49) (B5)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
51	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről (B61)
52	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B62)	0
53	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B63)	0
54	Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53) (B6)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
55	Felhalmozási célú garancia- és kezességválallásból származó megtérülések államháztartáson kívülről (B71)	0
56	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B72)	0
57	felhalmozási célú átvételek (B75)	554 658 300							554658300
58	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=55+56+57) (B7)	554 658 300	0	0	0	0	0	0	554658300	0	0	0
59	Költségvetési bevételek (=13+19+33+44+50+54+58) (B1-B7)	1 338 333 434	183218345	110500000	76957804	200500000	137000000	7100000	607158300	0	1850000	14048985

3. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

3.melléklet- kiadások

					Önkormányzatok igazgatási tevékenysége 011130	köztemető fenntartása 013020	Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás 013050	közutak hidak üzemeltetése 045160	közvilágítás 064010	zöldterület kezelés 066010	fürdő és standüzemeltetés 081061	város ésközséggazd 066020	város ésközséggazd posta 066020	ifjuság egészségügyi gondozás 074032	könyvtári szolgáltatás 082044	történelmi hely építmény működtetése 082070	közművelődés közösségi hagyományok 082092	civil szervezetek tám 084031	folyósított ellátások 107060	önkormányzatok elszámolásai 018030	Óvoda kiadásai 091110	Közös Hivatal kiadásai 011130





		forint
01 - K1 - K8. Költségvetési kiadások
	Megnevezés			EREDETI
	A			B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P	Q	R	S	T
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)			299 833 192	2600000						24427990	34379520	4600000		4800000	39831870					36193812	153000000
02	Normatív jutalmak (K1102)			25 680 760							2290000	3365000	460000		350000	3666760					3049000	12500000
03	Céljuttatás, projektprémium (K1103)			0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104)			800 000																	800000
05	Végkielégítés (K1105)			0
06	Jubileumi jutalom (K1106)			4 236 800																		4236800
07	Béren kívüli juttatások (K1107)			8 406 250											400000						1600000	6406250
08	Ruházati költségtérítés (K1108)			0
09	Közlekedési költségtérítés (K1109)			3 000 000																	500000	2500000
10	Egyéb költségtérítések (K1110)			1 500 000																		1500000
11	Lakhatási támogatások (K1111)			0
12	Szociális támogatások (K1112)			0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)			9 370 000	200000						1690000	2790000	200000			2570000					820000	1100000
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)		0	352 827 002	2800000	0		0	0	0	28407990	40534520	5260000	0	5550000	46068630	0	0	0	0	42962812	181243050
15	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)			23 607 000	23607000
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottaknak fizetett juttatások (K122)			0
17	Egyéb külső személyi juttatások (K123)			4 883 000	261000							3744000										878000
18	Külső sz+M30+B27:K28		0	28 490 000	23868000	0		0	0	0	0	3744000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	878000
19	Személyi jutattások (=14+18) (K1)			381 317 002	26668000	0		0	0	0	28407990	44278520	5260000	0	5550000	46068630	0	0	0	0	42962812	182121050
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)			55 206 940	3174900						4004000	9656000	684000		686000	6540000					5805165	24656875
21	Szakmai anyagok beszerzése (K311)			620 000											300000						320000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)			19 205 000	280000	70000	600000			2000000	3500000	5300000			100000	2500000					1555000	3300000
23	Árubeszerzés (K313)			0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23) (K31)		0	19 825 000	280000	70000	600000	0		2000000	3500000	5300000	0	0	400000	2500000	0	0	0	0	1875000	3300000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)			4 610 000	500000		100000				80000	210000			120000							3600000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)			1 585 000	550000						60000	110000			180000						85000	600000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) (K32)		0	6 195 000	1050000	0	100000	0	0	0	140000	320000	0	0	300000	0	0	0	0	0	85000	4200000
28	Közüzemi díjak (K3311			46 664 290	1610000	350000	15800000		13000000		5389690	1180000			3604600	2900000					2830000
29	Vásárolt élelmezés (K332)			32 828 040																	32828040
30	Bérleti és lízing díjak (K333)			8 730 000	250000		300000				8000000											180000
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)			13 750 000	250000	100000	3000000	400000	2200000		2500000	2900000			100000	2000000					150000	150000
32	Közvetített szolgáltatások (K335)			7 850 000			6000000															1850000
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)			7 034 000								3744000				2640000					650000
34	Egyéb szolgáltatások (K337)			89 390 000	2100000	600000	2300000	600000		5500000	13000000	13100000	900000	170000	120000	23500000	16500000				4200000	6800000
	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) (K33)		0	206 246 330	4210000	1050000	27400000	1000000	15200000	5500000	28889690	20924000	900000	170000	3824600	31040000	16500000	0	0	0	40658040	8980000
36	Kiküldetések kiadásai (K341)			1 855 000	500000						60000	130000			100000	50000					15000	1000000
37	Reklám és propagandakiadások (K342)			850 000							100000	500000				250000
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37) (K34)			2 705 000	500000	0	0	0	0	0	160000	630000	0	0	100000	300000	0	0	0	0	15000	1000000
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)			60 310 470	1562910	302000	1097000	270000	4104000	2025000	15326000	8120000	243000		1218000	9136000	2430000				10876560	3600000
40	Fizetendő általános forgalmi adó (K352)			75 000 000			10000000				25000000					40000000
41	Kamatkiadások (K353)			0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (K354)			0
43	Egyéb dologi kiadások (K355)			515 000								500000									15000
44	Kiülönféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) (K35)		0	135 825 470	1562910	302000	11097000	270000	4104000	2025000	40326000	8620000	243000	0	1218000	49136000	2430000	0	0	0	10891560	3600000
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) (K3)			370 796 800	7602910	1422000	39197000	1270000	19304000	9525000	73015690	35794000	1143000	170000	5842600	82976000	18930000	0	0	0	53524600	21080000
46	Társadalombiztosítási ellátások (K41)			0
47	Családi támogatások (K42)			0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések (K43)			0
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (K44)			0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (K45)			0
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások (K46)			0
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (K47)			0
53	Egyéb nem intézményi ellátások (K48)			3 135 000															3135000
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+…+53) (K4)			3 135 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3135000	0	0	0
55	Nemzetközi kötelezettségek (K501)
56	Elvonások és befizetések (K502)			3 214 696																3214696
57	Működési célú garancia- és kötelezettségvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre (K503)			0
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre (K504)			0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre (K505)			0
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)			6 220 000																6220000
61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre (K507)			0
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (K508)			0
63	Árkiegészítések, ártámogatások (K509)			0
64	Előző évi elszámolás befizetései (K5021)			7 300 000																7300000
65	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)			4 100 000														4100000
66	Tartalékok (K513)			11 458 240			11458240
67	Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66) (K5)		0	32 292 936	0	0	11458240	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4100000	0	16734696	0	0
					Önkormányzatok igazgatási tevékenysége 011130	köztemető fenntartása 013320	Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás 013350	közutak hidak üzemeltetése 045160	közvilágítás 064010	zöldterület kezelés 066010	fürdő és standüzemeltetés 081061	város és községgazdálkodás 066020	város és községgazdálkodás posta 066020	ifjuság egészségügyi gondozás 074032	könyvtári szolgáltatás 082044	történelmi hely építmény működtetése 082070	közművelődés közösségi hagyományok	település fejlesztési projektek 066062	folyósított ellátások 107060	önkormányzatok elszámolásai 018030	Óvoda kiadásai 091110	Közös Hivatal kiadásai 011130






01 - K1 - K8. Költségvetési kiadások
	Megnevezés			módosított előirányzat
	A			B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P	Q	R	R	R
68	Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61)			4 724 000								4724000
69	Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)			522 990 124			31496000	15748000				3937000						471809124
70	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)			2 362 000								2362000
71	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)			3 385 220								1575000									1023220	787000
72	Részesedések beszerzése (K65)			0
73	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (K66)			0
74	Beruházási előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)			143 413 563			8504000	4252000				3830910						126336873			276780	213000
75	Beruházások (=68+…+74) (K6)		0	676 874 907	0	0	40000000	20000000	0	0	0	16428910	0	0	0	0	0	598145997	0	0	1300000	1000000
76	Ingatlanok felújítása (K71)			71 746 000			52061000	19685000
77	Informatikai eszközök felújítása (K72)			0
78	Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)			0
79	Felújításai célú előzetesen felsztámított általános forgalmi adó (K74)			19 374 000			14059000	5315000
80	Felújítások (=76+…+79) (K7)		0	91 120 000	0	0	66120000	25000000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
81	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre (K81)			0
82	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre (K82)			0
83	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre (K83)			0
84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84)visszafizetés			0
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre (K85)			0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (K86)			0
87	Lakástámogatás (K87)			0
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K88)			0
89	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=81+…+88) (K8)			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
90	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+89) (K1-K8)			1 610 743 585	37445810	1422000	156775240	46270000	19304000	9525000	105427680	106157430	7087000	170000	12078600	135584630	18930000	602245997	3135000	16734696	103592577	228857925

4. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

4.melléklet-felhalmozási kiadások

	A	B
		2025. évi ei.
1	Telephely kialakítás	20 000 000
2	Játszótéri és sporteszközök	3 000 000
3	ingatlan vásárlás	5 000 000
4	Védőnői iroda, orvoslakás kialakítás
5	kisértékű eszközök vásárlása	2 000 000
6	rendezési terv módosítás	4 000 000
7	Bujtás ház vásárlás	27 300 000
8	Könyvkiadás	2 000 000
9	TOP pályázathoz önerő	40 000 000
10	turisztikai fejlesztés	571 274 907
11
12
13
14



15
16	ebből beszerzés ÁFA	143 413 563
17	Összesen	674 574 907
18	Közös Hivatal	1000000
19	Óvoda	1300000
20	önkormányzat összesen	676 874 907
21
22	Tervezett felújítási kiadások
23
24		2025. évi ei.
25	Dózsa utca felújítás	25 000 000
26	Bujtás ház felújítása	30 000 000
27	BFT pályázat önerő
28	Iskola kerítés felújítás	2 000 000
29	orvos szolgálati lakás	34 120 000
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42	ebből felújítás ÁFA	19 374 000
43	Összesen:	91 120 000

5. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

5.melléklet-gördülő

Sor-szám	Megnevezés		2025. előirányzat	2026. előirányzat	2027. előirányzat	2028. előirányzat
1	A	B	D	E	F	C
1.	Működési bevételek összesen:		720 072 014	545 500 000	560 000 000	722 025 066
2.	B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	260 176 149	165 000 000	165 000 000	227 986 642
3.	B3	Közhatalmi bevételek	110 500 000	110 500 000	110 000 000	110 500 000
4.	B4	Működési bevételek	349 395 865	270 000 000	285 000 000	383 538 424
5.	Felhalmozási bevételek összesen:		767 994 907	670 000 000	555 000 000	150 000 000
6.	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	554 658 300	670 000 000	50 000 000	60 000 000
7.	Finanszírozási bevételek		129 183 088	665 000 000	165 000 000	442 133 511
8.	B8	Finanszírozási bevételek		165 000 000	165 000 000	442 133 511
9.	BEVÉTELEK összesen:		1 617 250 009	1 880 500 000	1 280 000 000	1 314 158 577
10.	Működési kiadások összesen:		842 748 678	623 500 000	650 000 000	939 547 628
11.	K1	Személyi juttatás	381 317 002	125 000 000	125 000 000	297 412 800
12.	K2	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	55 206 940	35 900 000	36 200 000	50 941 000
13.	K3	Dologi kiadások	370 796 800	266 000 000	266 000 000	394 464 302
14.	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 135 000	8 000 000	9 000 000	9 000 000
	K5	tartalékok	11 458 240	20 500 000	43 800 000	77 636 526
15.	K5	Egyéb működési célú kiadások	20 834 696	168 100 000	170 000 000	110 093 000
16.	Felhalmozási kiadások összesen:		767 994 907	1 252 000 000	625 000 000	368 386 495
17.	K6	Beruházások	676 874 907	602 000 000	75 000 000	231 927 864
18.	K7	Felújítás	91 120 000	650 000 000	550 000 000	136 458 631
19.	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások
20.	Finanszírozási kiadások		6 506 424	5 000 000	5 000 000	6 224 454
21.	K9	Finanszírozási kiadások
22.	KIADÁSOK összesen:		1 617 250 009	1 880 500 000	1 280 000 000	1 314 158 577

6. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

6.melléklet- előirányzat felhasználás

	A	B	C	D	E	F	G	I	H	J	K	L	M	N
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	13 753 644	13 445 000	13 753 644	13 306 200	13 542 300	3 753 644	13 753 644	13 753 644	27 093 630	21 522 144	14 359 790	13 479 251	175 516 535
3.	Működési célú támogatások ÁH-on belül	6 787 722	6 787 722	5 731 673	6 787 722	6 787 722	5 731 673	12 739 300	7 479 527	6 519 436	6 787 722	6 787 722	5 731 673	84 659 614
4.	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül
5.	Közhatalmi bevételek			53 000 000	8 000 000	8 000 000				40 500 000	1 000 000			110 500 000
6.	Működési bevételek	12 000 000	12 000 000	25 000 000	26 872 284	31 127 000	35 000 000	44 625 604	42 640 000	44 403 006	28 177 971	25 000 000	22 550 000	349 395 865
7.	Felhalmozási bevételek								63 603 120					63 603 120
8.	Működési célú átvett pe			149 733 487										149 733 487
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök				554 658 300									554 658 300
10.	Finanszírozási bevételek			129 183 088										129 183 088
11.	Bevételek összesen:	32 541 366	32 232 722	376 401 892	609 624 506	59 457 022	44 485 317	71 118 548	127 476 291	118 516 072	57 487 837	46 147 512	41 760 924	1 617 250 009
12.	*Kiadások*
13.	Személyi juttatások	23 971 607	28 327 000	38 327 000	38 327 000	37 425 609	28 327 000	28 722 283	28 327 000	28 327 000	32 685 393	40 223 110	28 327 000	381 317 002
14.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 792 000	3 792 000	3 792 000	4 792 000	4 600 624	4 792 000	4 792 000	4 792 000	4 792 000	4 797 000	4 724 632	5 748 684	55 206 940
15.	Dologi kiadások	29 735 033	5 196 735	32 872 025	32 872 025	32 872 025	44 530 656	21 872 000	36 281 199	36 872 025	32 873 102	32 872 025	31 947 950	370 796 800
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai							200 000	200 000	198 544	300 000	1 140 200	1 096 256	3 135 000
17.	Egyéb műk célú kiadások			1 814 004		3 593 740	3 593 739	3 593 739	3 593 739	3 593 739	3 562 739	5 768 100	3 179 397	32 292 936
18.	Beruházások			6 000 000	25 000 000	506 352 676	13 500 000	66 022 231	26 000 000	1 000 000	17 500 000	15 500 000		676 874 907
19.	Felújítások							40 120 000				35 000 000	16 000 000	91 120 000
20.	Egyéb felhalmozási kiadások
21.	Finanszírozási kiadások	6 506 424												6 506 424
22.	Kiadások összesen:	64 005 064	37 315 735	82 805 029	100 991 025	584 844 674	94 743 395	165 322 253	99 193 938	74 783 308	91 718 234	135 228 067	86 299 287	1 617 250 009
23.	Egyenleg	-31 463 698	-5 083 013	293 596 863	508 633 481	-525 387 652	-50 258 078	-94 203 705	28 282 353	43 732 764	-34 230 397	-89 080 555	-44 538 363

7. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

7.melléklet közvetett támogatások

Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
1	A	B	C
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
6.	-ebből: Építményadó
7.	Telekadó
9.	Magánszemélyek kommunális adója	462 000	231 000
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség	55 320	38 620
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
27.	Összesen:	517 320	269 620

8. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

8.melléklet- bevétel kiadás feladatonként

			bevétel		kiadás
Sor-szám	COFOG	Megnevezés	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok
	A	B	C	D	E	F
1.	011130	Önkormányzatok és önkorm. hivatalok jogalkotó és ált. ig. tev	7 391 000		37 445 810
2.	013320	Köztemető fenntartása és működtetése	882 300		1 422 000
3.	013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcs. feladatok		52 500 000	156 775 240
4.	018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	183 218 345		6 506 424	13 009 505
5.	018030	Támogatás célú finanszírozási műveletek	76 957 804	172 983 567	16 734 696
6.	066020	posta				7 087 000
7.	900020	Közhatalmi bevételek		110 500 000
8.	074032	ifjusági eü.ellátás			170 000
9.	045160	közutak hidak üzemeltetése	3 984 925		46 270 000
10.	064010	Közvilágítás	14 634 500		19 304 000
11.	066010	Zöldterület kezelés	4 570 800		9 525 000
12.	066020	Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	6 145 350	7 100 000	106 157 430
14.	074031	Család és nővédelmi egészségügyi gond	94 800
15.	081061	Szabadidős park, fürdő és strandszolgált		137 000 000		88 318 175
16.	082044	Könyvtári szolgáltatások	2 270 000		12 078 600
17	084031	Civil szevezetek támogatása				4 100 000
18	082070	Történelmi hely, építmény egyéb látványosság működtetése és megóvása		200 500 000		135 584 630
19	066062	település fejl projektek		594 496 202		602 245 997
20	082092	Közművelődés			18 930 000
21	107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	1 702 000		3 135 000
22		Önkormányzat összesen:	301 851 824	1 275 079 769	434 454 200	850 345 307
23	Szigligeti Napközi Otthonos Óvoda
24	091110	Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai			61 900 967
25	091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetés
26	096015	Gyermekétkeztetés	20 646 870		39 659 610
27	096025	Munkahelyi étkeztetés		2 032 000		2 032 000
28	Szigligeti Napközi Otthonos Óvoda összesen:		20 646 870	2 032 000	101 560 577	2 032 000
29	Szigligeti Közös Önkormányzati Hivatal
30	011130	Önkormányzatok és önkorm. hivatalok jogalkotó és ált. ig. tev	17 639 546		228 857 925
31	Szigligeti Közös Önkormányzati Hivatal össz:		17 639 546		228 857 925	0

9. melléklet a 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

9.melléklet- finanszírozási bevételek és kiadások

B8. Finanszírozási bevételek
		önkormányzat	hivatal	óvoda
	A	B	C	D
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele (B8111)
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8112)
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele (B8113)
04	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+02+03) (B811)	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értélkesítése (B8121)
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása (B8122)
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B8123)
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátrása (B8124)
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=10+11) (B812)	0
10	Előző év költségvetési maradványnak igénybevétele (B8131)	254 497 144	15 789 546	8 629 885
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele (B8132)
12	Maradvány igényvbevétele (=10+11)	254 497 144	15 789 546	8 629 885
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése (B815)
15	Központi, irányató szervi támogatás (B816)
16	Betétek megszüntetése (B817)
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei (B818)
18	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17) (B81)	0	0	0
19	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B821)
20	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B822)
21	Külföldi értékpapírok kibocsátása (B823)
22	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele (B824)
23	Külföldi finanszírozás bevételei (=19+…+22) (B82)
24	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei (B83)
25	Finanszírozási bevételek (=18+23+24) (B8)	254 497 144	15 789 546	8 629 885






K9. Finanszírozási kiadások
	Megnevezés	önkormányzat	hivatal	óvoda
	A	B	C	D
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése (K9111)
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9112)
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése (K9113)
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03) (K911)	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása (K9121)
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása (K9122)
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása (K9123)
08	Befektetési célú belföldi értékpapírpk beváltása (K9124)
09	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+08) (K912)	0
10	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása (K913)
11	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	6 506 424
12	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)
13	Pénzeszközök betétként elhelyezése (K916)
14	pénzügyi lízing kiadásai (K917)
15	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai (K918)
16	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+09+…+15) (K91)	6 506 424
17	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása (K921)
18	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása (K922)
19	Külföldi értékpapírok beváltása (K923)
20	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése (K924)
21	Külföldi finanszírozás kiadásai (=17+…+20) (K92)	0
22	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai (K93)
23	Finanszírozási kiadások (=16+21+22) (K9)	6 506 424

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Szigliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelete

a 2025. évi költségvetésről

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak