Kifejezéskereső
Pomáz Város Önkormányzata Képviselő-testületének 26/2025. (X. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.11.01.
Pomáz Város Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 12/2025. (III.17.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése, valamint a 2025. évi költségvetésről szóló 12/2025. (III.17.) önkormányzati rendelet 15. § szerint a jogszabályokban, központi intézkedéseken alapuló, valamint saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változások miatt szükségessé váló költségvetési rendelet-módosításról a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévente dönt.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2025. évi költségvetés főösszege 4 875 746 413 Ft-ról 4 961 589 042 Ft-ra, 85 842 629 Ft összeggel növekedett, amely változás bevételi oldalon az alábbiak szerint alakult:
2025.05.havi állami normatíva elszámolások + 50 436 291 Ft
egyéb működési bevételek + 35 406 338 Ft
Összesen: + 85 842 629 Ft
Kiadási oldalon a változások önkormányzati szinten a következők szerint alakultak:
személyi juttatások előirányzata + 21 436 102 Ft
munkaadókat terhelő járulékok + 2 023 542 Ft
dologi kiadások + 23 313 554 Ft
ellátottak pénzbeli juttatásai + 2 711 880 Ft
egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre + 1 339 228 Ft
céltartalék - 1 742 999 Ft
általános tartalék + 8 935 484 Ft
beruházások (K6) + 1 473 035 Ft
felújítások (K7) + 26 352 803 Ft
Összesen: + 85 842 629 Ft
A 2. §-hoz
Önkormányzati szinten a működési költségvetési bevételek előirányzata 3 571 865 557 Ft-ról 3 657 708 186 Ft-ra változtak, + 85 842 629 Ft összegű változást a következő tételek eredményezték:
2025.05.havi állami normatíva elszámolások + 50 436 291 Ft
egyéb működési bevételek + 35 406 338 Ft
Összesen: + 85 842 629 Ft
A 3. §-hoz
Önkormányzati szinten a működési költségvetési kiadások előirányzata 4 384 219 544 Ft-ról 4 442 236 335 Ft-ra változott, az 58 016 791 Ft összegű emelkedést a következő tételek eredményezték (a változás tartalmazza a mérlegfőösszegét nem befolyásoló, rovatok közötti átcsoportosításokat is):
személyi juttatások (K1) előirányzata +21 436 102 Ft-tal változott, amely összeg tartalmazza a Pomázi Polgármesteri Hivatal esetében a 2025.07.01-től megítélt köztisztviselői béremelés összegét 18 006 040 Ft értékben. Átvezetésre került a 70/2025.(III.27.) számú önkormányzati határozatban megállapított alpolgármesteri tiszteletdíj és költségtérítés összege: 2 743 734 Ft értékben a dologi kiadások közé a K334-es rovatkódra. Az előirányzat további növekedését az önkormányzatnál és az intézményeknél könyvelt átcsoportosítások teszik ki;
a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata a K1 előirányzat változásait követi le;
a dologi kiadások 23 313 554 Ft-tal emelkedtek. Jelentős tételek: Rózsa utca árok rendezése (Bruttó: 15 778 734 Ft), a személyi juttatásoknál említett 70/2025.(III.27.) számú önkormányzati határozatban megállapított alpolgármesteri tiszteletdíj és költségtérítés összege: 2 743 734 Ft + 13 % munkaadókat terhelő járulék: 356 685,- összesen: 3 100 419 Ft. Az előirányzat további növekedését az önkormányzatnál és az intézményeknél könyvelt átcsoportosítások teszik ki;
Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre előirányzata összeségében 1 339 228 Ft-tal emelkedett, melyet részletesen a rendelet 18. melléklete tartalmazza.
A 4. §-hoz
A felhalmozási költségvetési kiadások előirányzata összesen + 27 825 838 Ft-tal változott.
A beruházások és felújítások előirányzatának változását A rendelet 5. és 6. mellékletei tartalmazzák feladatonként a kiadásokat.
Az 5. §-hoz
Az egyéb működési célú kiadások előirányzatának az összegét határozza meg.
A Tartalékok előirányzata 297 309 764 forintra emelkedett a 2025.05.havi állami normatíva, valamint az egyéb rovatokra történő átcsoportosítások eredményeként. A változást, amely a képviselő-testületi határozatok és a polgármester átruházott hatáskörében hozott döntései eredményezték, részletesen a rendelet 13. melléklete tartalmazza.
A 6. §-hoz
Az intézményfinanszírozás összege: 2 531 105 188 Ft, melyet a 4. melléklet rögzít.
A 7. §-hoz
Az egyéb nem intézményi ellátások (települési támogatások) összege: 27 211 880 Ft, melyet a Képviselő-testület a 2. melléklet szerint hagy jóvá.
A 8. §-hoz
A költségvetési rendelet módosításával változott a 18. melléklet, amely részletesen tartalmazza a 2025. évben céljelleggel képviselő-testület által elfogadott és juttatott támogatásokat civil szervezetek, sportolok/sportegyesületek, egyházak részére.
A 9. §-hoz
A költségvetési rendelet módosítással érintett mellékletek felsorolása.
A 10. §-hoz
A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.