Kifejezéskereső
Pomáz Város Önkormányzata Képviselő-testületének 28/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.11.29.
Pomáz Város Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 12/2025.(III.17.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése, valamint a 2025. évi költségvetésről szóló 12/2025. (III.17.) önkormányzati rendelet 15. § szerint a jogszabályokban, központi intézkedéseken alapuló, valamint saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változások miatt szükségessé váló költségvetési rendelet-módosításról a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévente dönt.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2025. évi költségvetés főösszege 4 875 746 413 Ft-ról 5 008 647 768 Ft-ra, 47 058 726 Ft összeggel növekedett, amely változás bevételi oldalon az alábbiak szerint alakult:
2025.évi állami normatíva elszámolások + 40 960 255,- Ft
Időközi nemzetiségi választás 2025. augusztus 31. + 1 294 470,- Ft
Közvetített szolgáltatások ellenértéke + 750 000,- Ft
Kiszámlázott általános forgalmi adó + 202 500,- Ft
Általános forgalmi adó visszatérítése + 493 000,- Ft
Biztosítói kártérítések + 1 164 947,- Ft
Egyéb működési bevételek + 2 137 354,- Ft
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök + 56 200,- Ft
Összesen: + 47 058 726,- Ft
Kiadási oldalon a változások önkormányzati szinten a következők szerint alakultak:
személyi juttatások előirányzata + 776 000,- Ft
munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó + 148 470,- Ft
dologi kiadások + 23 113 260,-Ft
ellátottak pénzbeli juttatásai - 2 711 880,- Ft
elvonások és befizetések előirányzata + 3 806 937,- Ft
egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre + 406 500,- Ft
céltartalék - 9 620 661 Ft
általános tartalék + 25 400 106,- Ft
beruházások (K6) + 3 008 878,- Ft
felújítások (K7) + 2 731 116,-Ft
Összesen: + 47 058 726,- Ft
A 2. §-hoz
Önkormányzati szinten a működési költségvetési bevételek előirányzata 3 657 708 186,- Ft-ról 3 704 766 912,- Ft-ra változtak, + 47 058 726,- Ft összegű változást a következő tételek eredményezték:
2025.évi állami normatíva elszámolások + 40 960 255,- Ft
Időközi nemzetiségi választás 2025. augusztus 31. + 1 294 470,- Ft
Közvetített szolgáltatások ellenértéke + 750 000,- Ft
Kiszámlázott általános forgalmi adó + 202 500,- Ft
Általános forgalmi adó visszatérítése + 493 000,- Ft
Biztosítói kártérítések + 1 164 947,- Ft
Egyéb működési bevételek + 2 137 354,- Ft
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök + 56 200,- Ft
Összesen: + 47 058 726,- Ft
A 3. §-hoz
Önkormányzati szinten a működési költségvetési kiadások előirányzata 4 442 236 335,- Ft-ról 4 483 555 067,- Ft-ra változott, a 41 318 732,- Ft összegű emelkedést a következő tételek eredményezték (a változás tartalmazza a mérlegfőösszegét nem befolyásoló, rovatok közötti átcsoportosításokat is):
személyi juttatások (K1) előirányzata +776 000,- Ft-tal változott, amely összeg tartalmazza a Pomázi Polgármesteri Hivatal esetében az „Időközi nemzetiségi választás 2025. augusztus 31.” elszámolás összegét.
a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata a K1 előirányzat változásait követi le;
a dologi kiadások 23 113 260,-Ft-tal emelkedtek. Jelentős tételek:
01/680-39/2025 fitneszparkok rendbetétele: bruttó 582 628,- Ft
01/680-43/2025 Szelistye sétány gumiburkolatú futópálya: bruttó 107 950,- Ft
01/680-45/2025 fénydekorációs elemek beszerzése bruttó: 1 124 694,- Ft
01/680-46/2025 csőtörés PMHK bruttó: 414 947,- Ft
01/680-47/2025 növények rendelése pomázi telephelyre: bruttó 2 591 562,- Ft
01/680-48/2025 Luppa-mauzóleum lézerszkenneres felmérés: bruttó: 320 000,- Ft
01/680-49/2025 Pomáz, kerékpár pumpapálya pályázati dokumentáció: bruttó 793 750,- Ft
01/680-53/2025 Beniczky köz végi illegális épület bontása: bruttó 1 219 200,- Ft
01/680-56/2025 Pomáz adventi díszkivilágításának üzembehelyezése: bruttó 4 827 327,- Ft
262/2025. (X.30.) önk hat. oktatókert (területrendezés): bruttó 350 000,- Ft
92/2025. (VIII.25.) PEB határozat a pomázi műjégpálya működésének elszámolása miatt: bruttó 9 168 996,- Ft
Az előirányzat további növekedését az önkormányzatnál és az intézményeknél könyvelt átcsoportosítások teszik ki;
Az elvonások és befizetések előirányzata 3 806 937,- Ft-tal növekedett. Ez a 01/680-40/2025 PM_CSAPVÍZGAZD_2018 támogatás visszafizetése.
Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre előirányzata összeségében 406 500 Ft-tal emelkedett, melyet részletesen a rendelet 18. melléklete tartalmazza.
A 4. §-hoz
A felhalmozási költségvetési kiadások előirányzata összesen + 5 739 994 Ft-tal változott.
A beruházások és felújítások előirányzatának változását A rendelet 5. és 6. mellékletei tartalmazzák feladatonként a kiadásokat.
Az 5. §-hoz
Az egyéb működési célú kiadások előirányzatának az összegét határozza meg.
A 6. §-hoz
A Tartalékok előirányzata 313 089 209 forintra emelkedett a 2025. évi állami normatívák rendezésének, valamint az egyéb rovatokra történő átcsoportosítások eredményeként. A változást, amely a képviselő-testületi határozatok és a polgármester átruházott hatáskörében hozott döntései eredményezték, részletesen a rendelet 13. melléklete tartalmazza.
A 7. §-hoz
2025.09.01-jével megalakult a Pomázi Boróka Bölcsőde.
„(2) Az intézményfinanszírozás összege: 2 531 105 188 Ft, melyet a 4. melléklet rögzít.”
A 8. §-hoz
Az egyéb nem intézményi ellátások (települési támogatások) összege: 24 500 000 Ft, melyet a Képviselő-testület a 2. melléklet szerint hagy jóvá.
A 9. §-hoz
A költségvetési rendelet módosításával változott a 18. melléklet, amely részletesen tartalmazza a 2025. évben céljelleggel képviselő-testület által elfogadott és juttatott támogatásokat civil szervezetek, sportolok/sportegyesületek, egyházak részére.
A 10. §-hoz
A költségvetési rendelet módosítással érintett mellékletek felsorolása.
A 11. §-hoz
A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.