Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Legyesbénye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglaltakra tekintettel, a 2025. évi költségvetésének meghatározására, annak érdekében, hogy a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához a tervezett bevételek fedezzék a felmerülő kiadásokat, az előre nem látható kiadásokhoz a tervezett tartalékok a 2025. évi költségvetési évben biztosítsák a költségvetés tartós egyensúlyát, e rendeletet alkotja.
[2] Legyesbénye. Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1)1 A Képviselő- testület Legyesbénye Község Önkormányzata 2025. évi költségvetését
a)2 766 637 971 Ft. bevétellel,
b)3 766 637 971 Ft. kiadással,
c) 0 Ft. egyenleggel,
d) 0 Ft. - ebből működési (hiány, többlet)
e) 0 Ft. - felhalmozási (hiány, többlet) állapítja meg.
(2)4 A Képviselő- testület Legyesbénye Község Önkormányzata 2025. évi költségvetésének kiadási főösszegén belül a kiemelt előirányzatokat
a)5 445 697 454 Ft. működési költségvetéskiadásai;
aa) 173 561 800 Ft. személyi juttatások kiadásai;
ab) 19 482 354 Ft. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai;
ac) 191 044 581 Ft. dologi kiadások;
ad) 27 420 000 Ft. ellátottak pénzbeli juttatásai;
ae) 18 061 637 Ft. egyéb működési célú kiadások;
af) 16 127 082 Ft. tartalék;
b)6 315 258 252 Ft. felhalmozási költségvetés kiadásai;
ba) 177 428 252 Ft. beruházások;
bb) 137 830 000 Ft. felújítások;
bc) 0 Ft. egyéb felhalmozási kiadások;
bd) 5 682 265 Ft. finanszírozási kiadások jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg, melyet az 1. melléklet tartalmaz.
(3)7 A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet és a 3. melléklet részletezi.
(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét, továbbá 29 000 000 Ft (a felhalmozási célú többletbevételek működési célú kiadásokra történő átcsoportosítását, értékpapír értékesítését, stb.) rendeli el.
(5) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.
3. A költségvetés részletezése
3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 4. melléklet részletezi.
b) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 5. melléklet tartalmazza.
c) Az Önkormányzat 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 6. melléklet részletezi.
d) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 7. melléklet szerint határozza meg.
e) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 8. melléklet szerint részletezi.
f) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
g) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, kötelező feladatok szerinti bontásban a 10. melléklet és a 11. melléklet szerint határozza meg.
h) Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról tartalmi elemeit a 12. melléklet tartalmazza.
i) A 2025. évben céljelleggel juttatott támogatások részletezését a 13. melléklet tartalmazza.
j)8 A Képviselő- testület Legyesbénye Község Önkormányzata 2025. évi költségvetésének kiadásai között 98 180 073 Ft tartalékot állapít meg.
k) A Bekecsi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők és a polgármester cafetéria juttatását 2025. évben 400.000,-Ft-ban határozza meg.
l) A Legyesbényei Óvoda és Konyha költségvetési szervnél foglalkoztatott munkavállalók cafetéria juttatását 120.000 Ft-ban állapítja meg.
m) A Legyesbénye Óvoda és Konyha intézménynél köznevelési jogviszonyban foglalkoztatott és közalkalmazotti munkavállalók munkaruha juttatását 20.000 Ft-ban határozza meg.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10.%-áig vállalható kötelezettség.
(5) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés az Ávr. és a belső szabályzat szabályai szerint igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.
(6) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(7) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(9) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
5. Az előirányzatok módosítása
5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5.000.000,-Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2025. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
(9) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál (polgármesteri hivatal, közös hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 2025. évben 80.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. A gazdálkodás szabályai
6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a 4/2016.(II.15.) számú képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) Az önkormányzat valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső szervezet megbízása útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. Záró és vegyes rendelkezések
8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
9. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
10. § A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszíti a 2023. évi költségvetésről szóló 3/2023. (II.15.) önkormányzati rendelet.
1. melléklet a 3/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez9
|
Legyesbénye Község Önkormányzata |
||||||
|
2025. évi költségvetésének összevont mérlege |
||||||
|
(adatok Forintban) |
||||||
|
1. Bevételi jogcímek |
||||||
|
A |
B |
C |
D |
I |
||
|
1 |
Sor- |
Bevételi jogcím |
2025. évi |
2025. évi |
2025. évi |
|
|
2 |
1. |
Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) |
175 400 384 |
386 516 204 |
204 764 434 |
|
|
3 |
1.1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása előirányzata |
35 606 124 |
77 976 141 |
42 370 017 |
|
|
4 |
1.2. |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak |
70 931 074 |
157 372 905 |
82 258 840 |
|
|
5 |
1.3. |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak tám. |
38 204 920 |
77 899 338 |
39 171 417 |
|
|
6 |
1.4. |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
27 487 037 |
55 673 923 |
28 186 886 |
|
|
7 |
1.5. |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak |
3 171 229 |
9 633 246 |
4 816 623 |
|
|
8 |
1.6. |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő |
0 |
7 960 651 |
7 960 651 |
|
|
9 |
1.7. |
Elszámolásból származó bevételek előirányzata |
0 |
0 |
0 |
|
|
10 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
75 890 847 |
161 830 966 |
86 368 730 |
|
|
11 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|
|
12 |
2.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból |
0 |
0 |
0 |
|
|
13 |
2.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök |
0 |
0 |
0 |
|
|
14 |
2.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök |
0 |
0 |
0 |
|
|
15 |
2.5. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
75 890 847 |
161 830 966 |
86 368 730 |
|
|
16 |
2.6. |
2.5.-ből EU-s támogatás |
0 |
0 |
0 |
|
|
17 |
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
674 520 752 |
393 837 876 |
|
|
18 |
3.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
0 |
|
|
19 |
3.2. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból |
0 |
0 |
0 |
|
|
20 |
3.3. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök |
0 |
0 |
0 |
|
|
21 |
3.4. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök |
0 |
0 |
0 |
|
|
22 |
3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
0 |
674 520 752 |
393 837 876 |
|
|
23 |
3.6. |
3.5.-ből EU-s támogatás |
0 |
0 |
0 |
|
|
24 |
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.) |
19 570 000 |
45 580 000 |
22 955 000 |
|
|
25 |
4.1. |
Vagyoni típusú adók előirányzata |
2 000 000 |
4 310 000 |
2 310 000 |
|
|
26 |
4.2. |
Értékesítési és forgalmi adók előirányzata |
17 270 000 |
34 540 000 |
17 270 000 |
|
|
27 |
4.3. |
Fogyasztási adók előirányzata |
0 |
0 |
0 |
|
|
28 |
4.4. |
Gépjárműadók előirányzata |
0 |
0 |
0 |
|
|
29 |
4.5. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók előirányzata |
0 |
30 000 |
25 000 |
|
|
30 |
4.6. |
Egyéb közhatalmi bevételek előirányzata |
300 000 |
6 700 000 |
3 350 000 |
|
|
31 |
5. |
Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.) |
16 800 000 |
35 950 050 |
30 400 050 |
|
|
32 |
5.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
0 |
0 |
|
|
33 |
5.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
6 000 000 |
14 500 000 |
12 800 000 |
|
|
34 |
5.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
3 000 000 |
11 600 000 |
8 400 000 |
|
|
35 |
5.4. |
Tulajdonosi bevételek |
0 |
0 |
0 |
|
|
36 |
5.5. |
Ellátási díjak |
5 000 000 |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
|
37 |
5.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
2 700 000 |
4 000 000 |
3 450 000 |
|
|
38 |
5.7. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
0 |
0 |
0 |
|
|
39 |
5.8. |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
0 |
50 |
50 |
|
|
40 |
5.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
0 |
|
|
41 |
5.10. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
0 |
0 |
0 |
|
|
42 |
5.11. |
Egyéb működési bevételek |
100 000 |
850 000 |
750 000 |
|
|
43 |
6. |
Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) |
0 |
600 000 |
300 000 |
|
|
44 |
6.1. |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
|
45 |
6.2. |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
600 000 |
300 000 |
|
|
46 |
6.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
|
47 |
6.4. |
Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
|
48 |
6.5. |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
0 |
0 |
0 |
|
|
49 |
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) |
0 |
600 000 |
300 000 |
|
|
50 |
7.1. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból |
0 |
0 |
0 |
|
|
51 |
7.2. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök |
0 |
0 |
0 |
|
|
52 |
7.3. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
600 000 |
300 000 |
|
|
53 |
7.4. |
7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
0 |
0 |
0 |
|
|
54 |
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) |
0 |
0 |
0 |
|
|
55 |
8.1. |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból |
0 |
0 |
0 |
|
|
56 |
8.2. |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök |
0 |
0 |
0 |
|
|
57 |
8.3. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
0 |
|
|
58 |
8.4. |
8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
0 |
0 |
0 |
|
|
59 |
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) |
287 661 231 |
1 305 597 972 |
738 926 090 |
|
|
60 |
10. |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) |
0 |
0 |
||
|
61 |
10.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
0 |
|
|
62 |
10.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi |
0 |
0 |
0 |
|
|
63 |
10.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
0 |
|
|
64 |
11. |
Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) |
0 |
0 |
0 |
|
|
65 |
11.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
|
66 |
11.2. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
0 |
|
|
67 |
11.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
|
68 |
11.4. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
0 |
|
|
69 |
12. |
Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) |
29 000 000 |
41 199 327 |
20 619 551 |
|
|
70 |
12.1. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
29 000 000 |
41 199 327 |
20 619 551 |
|
|
71 |
12.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|
|
72 |
13. |
Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) |
6 000 000 |
13 092 330 |
7 092 330 |
|
|
73 |
13.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
6 000 000 |
13 092 330 |
7 092 330 |
|
|
74 |
13.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
0 |
0 |
0 |
|
|
75 |
13.3. |
Betétek megszüntetése |
0 |
0 |
0 |
|
|
76 |
14. |
Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) |
0 |
0 |
0 |
|
|
77 |
14.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
|
78 |
14.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
|
79 |
14.3. |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
0 |
|
|
80 |
14.4. |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
0 |
|
|
81 |
15. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
0 |
0 |
0 |
|
|
82 |
16. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
35 000 000 |
54 291 657 |
27 711 881 |
|
|
83 |
17. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
322 661 231 |
1 359 889 629 |
766 637 971 |
|
|
2. Kiadási jogcímek |
(adatok Forintban) |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
I |
||
|
1 |
Sor- |
Bevételi jogcím |
2025. évi |
2025. évi |
2025. évi |
|
|
2 |
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.) |
314 328 966 |
755 245 535 |
445 697 454 |
|
|
3 |
1.1. |
Személyi juttatások |
159 407 800 |
246 174 820 |
173 561 800 |
|
|
4 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási |
18 281 354 |
26 472 587 |
19 482 354 |
|
|
5 |
1.3. |
Dologi kiadások |
100 775 000 |
304 649 581 |
191 044 581 |
|
|
6 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
21 500 000 |
48 920 000 |
27 420 000 |
|
|
7 |
1.5 |
Egyéb működési célú kiadások |
10 245 972 |
30 848 474 |
18 061 637 |
|
|
8 |
1.18. |
Tartalékok |
4 118 840 |
98 180 073 |
16 127 082 |
|
|
9 |
1.19. |
- az 1.18-ból: - Általános tartalék |
0 |
0 |
0 |
|
|
10 |
1.20. |
- Céltartalék |
0 |
0 |
0 |
|
|
11 |
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) |
2 650 000 |
473 423 663 |
315 258 252 |
|
|
12 |
2.1. |
Beruházások |
2 650 000 |
335 593 663 |
177 428 252 |
|
|
13 |
2.2. |
2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
0 |
0 |
0 |
|
|
14 |
2.3. |
Felújítások |
0 |
137 830 000 |
137 830 000 |
|
|
15 |
2.4. |
2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
0 |
0 |
0 |
|
|
16 |
2.5. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|
|
17 |
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) |
316 978 966 |
1 228 669 198 |
760 955 706 |
|
|
18 |
4. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
0 |
0 |
0 |
|
|
19 |
4.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi |
0 |
0 |
0 |
|
|
20 |
4.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi |
0 |
0 |
0 |
|
|
21 |
4.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi |
0 |
0 |
0 |
|
|
22 |
5. |
Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.) |
0 |
0 |
0 |
|
|
23 |
5.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
0 |
|
|
24 |
5.2. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
0 |
|
|
25 |
5.3. |
Kincstárjegyek beváltása |
0 |
0 |
0 |
|
|
26 |
5.4. |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
0 |
|
|
27 |
5.5. |
Belföldi kötvények beváltása |
0 |
0 |
0 |
|
|
28 |
5.6. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
0 |
|
|
29 |
6. |
Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.) |
5 682 265 |
11 364 530 |
5 682 265 |
|
|
30 |
6.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
0 |
0 |
0 |
|
|
31 |
6.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
5 682 265 |
11 364 530 |
5 682 265 |
|
|
32 |
6.3. |
Központi, irányító szervi támogatás |
0 |
0 |
0 |
|
|
33 |
6.4. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
0 |
0 |
0 |
|
|
34 |
7. |
Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.) |
0 |
0 |
0 |
|
|
35 |
7.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
0 |
|
|
36 |
7.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
0 |
|
|
37 |
7.3. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
0 |
|
|
38 |
7.4. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek |
0 |
0 |
0 |
|
|
39 |
7.5. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
0 |
0 |
0 |
|
|
40 |
8. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
0 |
0 |
0 |
|
|
41 |
9. |
Váltókiadások |
0 |
0 |
0 |
|
|
42 |
10. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.) |
5 682 265 |
11 364 530 |
5 682 265 |
|
|
43 |
11. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.) |
322 661 231 |
1 359 889 629 |
766 637 971 |
|
|
3. Költségvetési, finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege |
||||||
|
A |
B |
C |
D |
I |
||
|
1 |
Kat. |
Megnevezés |
2025. évi |
2025. évi |
2025. évi |
|
|
2 |
L1 |
Éves tervezett létszám előirányzat (fő) |
||||
|
3 |
L2 |
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
||||
2. melléklet a 3/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez10
|
Legyesbénye Község Önkormányzata |
||||||||
|
2025. évi működési célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten |
||||||||
|
(adatok Forintban) |
||||||||
|
A |
B |
C |
F |
D |
E |
F |
J |
|
|
1 |
Bevételi jogcímek |
2025. évi |
2025. évi |
2025. évi |
Kiadási jogcímek |
2025. évi |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
Önkormányzatok működési |
175 400 384 |
386 516 204 |
204 764 434 |
Személyi juttatások |
159 407 800 |
246 174 820 |
173 561 800 |
|
3 |
Működési célú támogatások |
75 890 847 |
161 830 966 |
86 368 730 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
18 281 354 |
26 472 587 |
19 482 354 |
|
4 |
Működési bevételek |
16 800 000 |
35 950 050 |
30 400 050 |
Dologi kiadások |
100 775 000 |
304 649 581 |
191 044 581 |
|
5 |
Működési célú átvett |
0 |
600 000 |
300 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
21 500 000 |
48 920 000 |
27 420 000 |
|
6 |
Közhatalmi bevételek |
19 570 000 |
45 580 000 |
22 955 000 |
Egyéb működési célú kiadások |
10 245 972 |
30 848 474 |
18 061 637 |
|
7 |
Tartalékok |
4 118 840 |
98 180 073 |
16 127 082 |
||||
|
8 |
Költségvetési bevételek összesen (1+…+6) |
287 661 231 |
630 477 220 |
344 788 214 |
Költségvetési kiadások |
314 328 966 |
755 245 535 |
445 697 454 |
|
9 |
Működési célú finan.bevételek |
35 000 000 |
54 291 657 |
27 711 881 |
Működési célú finan.kiadások |
5 682 265 |
11 364 530 |
5 682 265 |
|
10 |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (7+8) |
322 661 231 |
684 768 877 |
372 500 095 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (7+8) |
320 011 231 |
766 610 065 |
451 379 719 |
|
11 |
Költségvetési hiány: |
26 667 735 |
124 768 315 |
100 909 240 |
Költségvetési többlet: |
|||
|
12 |
Tervezési hiány: |
81 841 188 |
78 879 624 |
Tervezési többlet: |
2 650 000 |
|||
3. melléklet a 3/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez11
|
Legyesbénye Község Önkormányzata |
||||||||
|
2025. évi felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten |
||||||||
|
(adatok Forintban) |
||||||||
|
A |
B |
C |
F |
D |
E |
F |
J |
|
|
1 |
Bevételi jogcímek |
2025. évi |
2025. évi |
2025. évi |
Kiadási jogcímek |
2025. évi |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
Felhalmozási célú támogatások |
0 |
674 520 752 |
393 837 876 |
Beruházások |
2 650 000 |
335 593 663 |
177 428 252 |
|
3 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
600 000 |
300 000 |
Felújítások |
0 |
137 830 000 |
137 830 000 |
|
4 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele |
0 |
0 |
0 |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|
5 |
Egyéb felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
Tartalékok |
0 |
0 |
0 |
|
6 |
Költségvetési bevételek összesen |
0 |
675 120 752 |
394 137 876 |
Költségvetési kiadások |
2 650 000 |
473 423 663 |
315 258 252 |
|
7 |
Felhalmozási célú finan.bevételek |
Felhalmozási célú finan. |
0 |
0 |
||||
|
8 |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (5+6) |
0 |
675 120 752 |
394 137 876 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
2 650 000 |
473 423 663 |
315 258 252 |
|
9 |
Költségvetési hiány: |
2 650 000 |
Költségvetési többlet: |
201 697 089 |
78 879 624 |
|||
|
10 |
Tervezési hiány: |
2 650 000 |
Tervezési többlet: |
201 697 089 |
78 879 624 |
|||
4. melléklet a 3/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez12
|
4. melléklet |
||||||
|
Legyesbénye Község Önkormányzata |
||||||
|
Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek |
||||||
|
(adatok Forintban) |
||||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
|
1 |
Megnevezés |
2025. |
2026. |
2027. |
2028. |
Összesen |
|
2 |
0 |
|||||
|
3 |
0 |
|||||
|
4 |
0 |
|||||
|
5 |
0 |
|||||
|
6 |
0 |
|||||
|
7 |
ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5. melléklet a 3/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez13
|
Legyesbénye Község Önkormányzata |
|||
|
Saját bevételek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletekből |
|||
|
származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához |
|||
|
(adatok Forintban) |
|||
|
A |
B |
C |
|
|
1 |
Bevételi jogcímek |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
Önk.vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és |
||
|
3 |
Helyi adók bevétele |
25 200 000 |
25 200 000 |
|
4 |
Osztalék, koncessziós díj és a hozambevétel |
||
|
5 |
Tárgyi eszköz és az im.jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy |
300 000 |
300 000 |
|
6 |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
||
|
7 |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
||
|
8 |
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
25 500 000 |
25 500 000 |
|
9 |
Adott évi saját bevétel 50%-a |
12 750 000 |
12 750 000 |
|
10 |
Hitel felvételből származó tőketartozás XII. 31-én |
||
|
11 |
Kötvény kibocsátásból származó tőketartozás |
||
|
12 |
Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke |
0 |
0 |
|
13 |
Tőkefizetési kötelezettség |
||
|
14 |
Kamatfizetési kötelezettség |
||
|
15 |
Tárgyévi fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
6. melléklet a 3/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez14
|
6.melléklet |
||
|
Legyesbénye Község Önkormányzata |
||
|
2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai |
||
|
(adatok Forintban) |
||
|
A |
B |
|
|
1 |
Fejlesztési cél leírása |
Fejlesztés várható kiadása |
|
2 |
||
|
3 |
||
|
4 |
||
|
5 |
||
|
6 |
||
|
7 |
ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE |
0 |
7. melléklet a 3/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez15
|
Legyesbénye Község Önkormányzata |
|||||
|
Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként |
|||||
|
(adatok Forintban) |
|||||
|
A |
B |
C |
E |
F |
|
|
1 |
Beruházás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési |
2025. évi |
2025.évi módosított előirányzat |
|
2 |
kopó eszközök önkormányzat, ingatlan vásárlás, KEHOP szennyvízberuházás |
1 850 000 |
334 793 663 |
||
|
3 |
óvoda eszközbezerzés |
800 000 |
800 000 |
||
|
4 |
0 |
||||
|
5 |
0 |
||||
|
6 |
0 |
||||
|
7 |
0 |
||||
|
8 |
ÖSSZESEN: |
0 |
2 650 000 |
335 593 663 |
|
8. melléklet a 3/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez16
|
8.melléklet |
|||||
|
Legyesbénye Község Önkormányzata |
|||||
|
Felújítási kiadások előirányzata felújításonként |
|||||
|
(adatok Forintban) |
|||||
|
A |
B |
C |
E |
F |
|
|
1 |
Felújítás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
2025. évi |
2025.évi módosított előirányzat |
|
2 |
0 |
||||
|
3 |
0 |
||||
|
4 |
0 |
||||
|
5 |
0 |
||||
|
6 |
0 |
||||
|
7 |
0 |
||||
|
8 |
ÖSSZESEN: |
0 |
0 |
0 |
|
9. melléklet a 3/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez17
|
9.melléklet |
|||||
|
Legyesbénye Község Önkormányzata |
|||||
|
Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások |
|||||
|
1. Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulások |
(adatok Forintban) |
||||
|
A |
B |
||||
|
1 |
Támogatott neve |
Hozzájárulás |
|||
|
2 |
|||||
|
3 |
|||||
|
4 |
|||||
|
5 |
|||||
|
6 |
|||||
|
7 |
Összesen: |
0 |
|||
|
2. EU-s projekt neve, azonosítója: |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|
1 |
Jogcím |
2025. |
2026. |
2027. után |
Összesen |
|
2 |
Saját erő |
0 |
|||
|
3 |
- saját erőből központi támogatás |
0 |
|||
|
4 |
EU-s forrás |
0 |
|||
|
5 |
Társfinanszírozás |
0 |
|||
|
6 |
Hitel |
0 |
|||
|
7 |
Egyéb forrás |
0 |
|||
|
8 |
Források összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Személyi jellegű |
0 |
|||
|
10 |
Beruházások, beszerzések |
0 |
|||
|
11 |
Szolgáltatások igénybe vétele |
0 |
|||
|
12 |
Adminisztratív költségek |
0 |
|||
|
13 |
Kiadások összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
10. melléklet a 3/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez18
|
10.melléklet |
|||||
|
Legyesbénye Község Önkormányzata |
|||||
|
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban) |
|||||
|
1. Bevételi jogcímek |
(adatok Forintban) |
||||
|
A |
B |
C |
D |
||
|
1 |
S.sz. |
Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése |
2025. évi |
2025. évi |
2025. évi |
|
2 |
1. |
Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.7.) |
175 400 384 |
386 516 204 |
204 764 434 |
|
3 |
1.1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása előirányzata |
35 606 124 |
77 976 141 |
42 370 017 |
|
4 |
1.2. |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
70 931 074 |
157 372 905 |
82 258 840 |
|
5 |
1.3. |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak |
38 204 920 |
77 899 338 |
39 171 417 |
|
6 |
1.4. |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
27 487 037 |
55 673 923 |
28 186 886 |
|
7 |
1.5. |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
3 171 229 |
9 633 246 |
4 816 623 |
|
8 |
1.6. |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
7 960 651 |
7 960 651 |
|
9 |
1.7. |
Elszámolásból származó bevételek előirányzata |
0 |
0 |
0 |
|
10 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) |
75 890 847 |
161 830 966 |
86 368 730 |
|
11 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|
12 |
2.2. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
0 |
0 |
0 |
|
13 |
2.3. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
0 |
|
14 |
2.4. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|
15 |
2.5. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
75 890 847 |
161 830 966 |
86 368 730 |
|
16 |
2.6. |
2.5.-ből EU-s támogatás |
0 |
0 |
|
|
17 |
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) |
0 |
674 520 752 |
393 837 876 |
|
18 |
3.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
0 |
|
19 |
3.2. |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
0 |
0 |
0 |
|
20 |
3.3. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
0 |
|
21 |
3.4. |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|
22 |
3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
0 |
674 520 752 |
393 837 876 |
|
23 |
3.6. |
3.5.-ből EU-s támogatás |
0 |
0 |
|
|
24 |
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.) |
19 570 000 |
45 580 000 |
22 955 000 |
|
25 |
4.1. |
Vagyoni típusú adók előirányzata |
2 000 000 |
4 310 000 |
2 310 000 |
|
26 |
4.2. |
Értékesítési és forgalmi adók előirányzata |
17 270 000 |
34 540 000 |
17 270 000 |
|
27 |
4.3. |
Fogyasztási adók előirányzata |
0 |
0 |
|
|
28 |
4.4. |
Gépjárműadók előirányzata |
0 |
0 |
|
|
29 |
4.5. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók előirányzata |
0 |
30 000 |
25 000 |
|
30 |
4.6. |
Egyéb közhatalmi bevételek előirányzata |
300 000 |
6 700 000 |
3 350 000 |
|
31 |
5. |
Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.) |
4 100 000 |
23 250 050 |
15 500 050 |
|
32 |
5.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
0 |
0 |
|
33 |
5.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
1 000 000 |
9 500 000 |
6 000 000 |
|
34 |
5.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
3 000 000 |
11 600 000 |
8 300 000 |
|
35 |
5.4. |
Tulajdonosi bevételek |
0 |
0 |
0 |
|
36 |
5.5. |
Ellátási díjak |
0 |
0 |
0 |
|
37 |
5.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
0 |
1 300 000 |
650 000 |
|
38 |
5.7. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
0 |
0 |
0 |
|
39 |
5.8. |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
0 |
50 |
50 |
|
40 |
5.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
0 |
|
41 |
5.10. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
0 |
0 |
0 |
|
42 |
5.11. |
Egyéb működési bevételek |
100 000 |
850 000 |
550 000 |
|
43 |
6. |
Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) |
0 |
600 000 |
300 000 |
|
44 |
6.1. |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
45 |
6.2. |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
600 000 |
300 000 |
|
46 |
6.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
47 |
6.4. |
Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
48 |
6.5. |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
0 |
0 |
0 |
|
49 |
7. |
Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) |
0 |
600 000 |
300 000 |
|
50 |
7.1. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
|
51 |
7.2. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. |
0 |
0 |
0 |
|
52 |
7.3. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
600 000 |
300 000 |
|
53 |
7.4. |
7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
0 |
0 |
|
|
54 |
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) |
0 |
0 |
0 |
|
55 |
8.1. |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
|
56 |
8.2. |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. |
0 |
0 |
0 |
|
57 |
8.3. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
0 |
|
58 |
8.4. |
8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
0 |
0 |
|
|
59 |
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) |
274 961 231 |
1 292 897 972 |
724 026 090 |
|
60 |
10. |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) |
0 |
0 |
0 |
|
61 |
10.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
0 |
|
62 |
10.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
0 |
0 |
0 |
|
63 |
10.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
0 |
|
64 |
11. |
Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) |
0 |
0 |
0 |
|
65 |
11.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
66 |
11.2. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
0 |
|
67 |
11.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
68 |
11.4. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
0 |
|
69 |
12. |
Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) |
29 000 000 |
41 159 552 |
20 579 776 |
|
70 |
12.1. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
29 000 000 |
41 159 552 |
20 579 776 |
|
71 |
12.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|
72 |
13. |
Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) |
6 000 000 |
13 092 330 |
7 092 330 |
|
73 |
13.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
6 000 000 |
13 092 330 |
7 092 330 |
|
74 |
13.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
0 |
0 |
0 |
|
75 |
13.3. |
Betétek megszüntetése |
0 |
0 |
0 |
|
76 |
14. |
Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) |
0 |
0 |
0 |
|
77 |
14.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
78 |
14.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
79 |
14.3. |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
0 |
0 |
0 |
|
80 |
14.4. |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
0 |
0 |
0 |
|
81 |
15. |
Költségvetési szervek finanszírozása |
0 |
0 |
0 |
|
82 |
16. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei, |
0 |
0 |
0 |
|
83 |
17. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.) |
35 000 000 |
54 251 882 |
27 672 106 |
|
84 |
18. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17) |
309 961 231 |
1 347 149 854 |
751 698 196 |
|
2. Kiadási jogcímek |
(adatok Forintban) |
||||
|
A |
B |
C |
D |
||
|
1 |
S.sz. |
Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése |
2025. évi |
2025. évi |
2025. évi módosított előirányzat 2025.12.31. |
|
2 |
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5+1.18.) |
182 573 065 |
623 449 859 |
311 701 778 |
|
3 |
1.1. |
Személyi juttatások |
72 463 020 |
159 230 040 |
86 617 020 |
|
4 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
6 990 233 |
15 181 466 |
8 191 233 |
|
5 |
1.3. |
Dologi kiadások |
67 255 000 |
271 089 806 |
155 284 806 |
|
6 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
21 500 000 |
48 920 000 |
27 420 000 |
|
7 |
1.5 |
Egyéb működési célú kiadások |
10 245 972 |
30 848 474 |
18 061 637 |
|
8 |
1.6. |
Tartalékok |
4 118 840 |
98 180 073 |
16 127 082 |
|
9 |
1.7. |
az 1.18-ból: Általános tartalék |
0 |
0 |
|
|
10 |
1.8. |
Céltartalék |
0 |
0 |
|
|
11 |
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) |
1 850 000 |
472 623 663 |
314 458 252 |
|
12 |
2.1. |
Beruházások |
1 850 000 |
334 793 663 |
176 628 252 |
|
13 |
2.2. |
2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
0 |
0 |
|
|
14 |
2.3. |
Felújítások |
0 |
137 830 000 |
137 830 000 |
|
15 |
2.4. |
2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
0 |
0 |
|
|
16 |
2.5. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|
17 |
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) |
184 423 065 |
1 096 073 522 |
626 160 030 |
|
18 |
4. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.) |
0 |
0 |
0 |
|
19 |
4.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
0 |
0 |
0 |
|
20 |
4.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
0 |
0 |
0 |
|
21 |
4.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
0 |
0 |
0 |
|
22 |
5. |
Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.) |
0 |
0 |
0 |
|
23 |
5.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
0 |
|
24 |
5.2. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
0 |
|
25 |
5.3. |
Kincstárjegyek beváltása |
0 |
0 |
0 |
|
26 |
5.4. |
Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
0 |
|
27 |
5.5. |
Belföldi kötvények beváltása |
0 |
0 |
0 |
|
28 |
5.6. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
0 |
|
29 |
6. |
Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.5.) |
125 538 166 |
251 076 332 |
125 538 166 |
|
30 |
6.1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
0 |
0 |
0 |
|
31 |
6.2. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
5 682 265 |
11 364 530 |
5 682 265 |
|
32 |
6.3. |
Központi, irányító szervi támogatás |
119 855 901 |
239 711 802 |
119 855 901 |
|
33 |
6.4. |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
0 |
0 |
0 |
|
34 |
6.5. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
0 |
0 |
0 |
|
35 |
7. |
Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.) |
0 |
0 |
0 |
|
36 |
7.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
0 |
|
37 |
7.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
0 |
0 |
|
38 |
7.3. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
0 |
0 |
0 |
|
39 |
7.4. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek |
0 |
0 |
0 |
|
40 |
7.5. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
0 |
0 |
0 |
|
41 |
8. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
0 |
0 |
0 |
|
42 |
9. |
Váltókiadások |
0 |
0 |
0 |
|
43 |
10. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.) |
125 538 166 |
251 076 332 |
125 538 166 |
|
44 |
11. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.) |
309 961 231 |
1 347 149 854 |
751 698 196 |
|
3. Engedélyezett létszám |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
||
|
1 |
Kat. |
Megnevezés |
2025. évi |
2025. évi |
|
|
2 |
L1 |
Éves tervezett létszám előirányzat (fő) |
4 |
5 |
|
|
3 |
L2 |
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
32 |
25 |
|
11. melléklet a 3/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez19
|
Legyesbényei Óvoda és Konyha |
||||||
|
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban) |
||||||
|
1. Bevételi jogcímek |
(adatok Forintban) |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
J |
||
|
1 |
S.sz. |
Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése |
2025. évi |
2025. évi |
2025. évi |
|
|
2 |
1. |
Működési bevételek (1.1.+…+1.11.) |
12 700 000 |
12 700 000 |
14 900 000 |
|
|
3 |
1.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
0 |
0 |
|
|
4 |
1.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
5 000 000 |
5 000 000 |
6 800 000 |
|
|
5 |
1.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
0 |
0 |
100 000 |
|
|
6 |
1.4. |
Tulajdonosi bevételek |
0 |
0 |
0 |
|
|
7 |
1.5. |
Ellátási díjak |
5 000 000 |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
|
8 |
1.6. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
2 700 000 |
2 700 000 |
2 800 000 |
|
|
9 |
1.7. |
Általános forgalmi adó visszatérülése |
0 |
0 |
0 |
|
|
10 |
1.8. |
Kamatbevételek |
0 |
0 |
0 |
|
|
11 |
1.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
0 |
|
|
12 |
1.10. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
0 |
0 |
0 |
|
|
13 |
1.11. |
Egyéb működési bevételek |
0 |
0 |
200 000 |
|
|
14 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.) |
0 |
0 |
0 |
|
|
15 |
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
|
|
16 |
2.2. |
Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|
|
17 |
2.3. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson |
0 |
0 |
0 |
|
|
18 |
2.4. |
2.3-ból EU támogatás |
0 |
0 |
||
|
19 |
3. |
Közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
0 |
|
|
20 |
4. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
|
|
21 |
4.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
0 |
|
|
22 |
4.2. |
Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről |
0 |
0 |
0 |
|
|
23 |
4.3. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson |
0 |
0 |
0 |
|
|
24 |
4.4. |
4.3.-ból EU-s támogatás |
0 |
0 |
||
|
25 |
5. |
Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.) |
0 |
0 |
0 |
|
|
26 |
5.1. |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
|
27 |
5.2. |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
|
28 |
5.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
0 |
|
|
29 |
6. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
|
|
30 |
7. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
|
|
31 |
8. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.) |
12 700 000 |
12 700 000 |
14 900 000 |
|
|
32 |
9. |
Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.) |
119 855 901 |
119 895 676 |
119 895 676 |
|
|
33 |
9.1. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
0 |
39 775 |
39 775 |
|
|
34 |
9.2. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
|
|
35 |
9.3. |
Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás) |
119 855 901 |
119 855 901 |
119 855 901 |
|
|
36 |
10. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.) |
132 555 901 |
132 595 676 |
134 795 676 |
|
|
2. Kiadási jogcímek |
(adatok Forintban) |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
J |
||
|
1 |
S.sz. |
Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése |
2025. évi |
2025. évi |
2025. évi |
|
|
2 |
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) |
131 755 901 |
131 795 676 |
133 995 676 |
|
|
3 |
1.1. |
Személyi juttatások |
86 944 780 |
86 944 780 |
86 944 780 |
|
|
4 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
11 291 121 |
11 291 121 |
11 291 121 |
|
|
5 |
1.3. |
Dologi kiadások |
33 520 000 |
33 559 775 |
35 759 775 |
|
|
6 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
0 |
0 |
0 |
|
|
7 |
1.5. |
Egyéb működési célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
|
|
8 |
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.) |
800 000 |
800 000 |
800 000 |
|
|
9 |
2.1. |
Beruházások |
800 000 |
800 000 |
800 000 |
|
|
10 |
2.2. |
Felújítások |
0 |
0 |
0 |
|
|
11 |
2.3. |
Egyéb fejlesztési célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
|
|
12 |
2.4. |
2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek |
0 |
0 |
||
|
13 |
3. |
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|
|
14 |
4. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.) |
132 555 901 |
132 595 676 |
134 795 676 |
|
|
3. Engedélyezett létszám |
||||||
|
A |
B |
C |
D |
J |
||
|
1 |
Kat. |
Megnevezés |
2025. évi |
2025. évi |
2025. évi |
|
|
2 |
L1 |
Éves tervezett létszám előirányzat (fő) |
10 |
11 |
11 |
|
|
3 |
L2 |
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
0 |
0 |
0 |
|
12. melléklet a 3/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Adatszolgáltatás |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Költségvetési szerv neve: |
………………………………… |
|||||
|
Költségvetési szerv számlaszáma: |
………………………………… |
|||||
|
Éves eredeti kiadási előirányzat: …………… Ft |
||||||
|
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: ……………… Ft |
#HIV |
|||||
|
Sor- |
Tartozásállomány megnevezése |
30 nap |
30-60 nap |
60 napon |
Át- |
Összesen: |
|
1. |
Állammal szembeni tartozások |
|||||
|
2. |
Központi költségvetéssel szemben |
|||||
|
3. |
Elkülönített állami pénzalapokkal |
|||||
|
4. |
TB alapokkal szembeni tartozás |
|||||
|
5. |
Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé |
|||||
|
6. |
Egyéb tartozásállomány |
|||||
|
7. |
Összesen: |
|||||
|
Kelt,………….….. |
||||||
|
költségve-tési szerv vezetője |
||||||
13. melléklet a 3/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez
|
A 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként |
||
|---|---|---|
|
Forintban |
||
|
Jogcím |
2025. évi tervezett |
|
|
A |
B |
C |
|
Összesen: |
||
A 2. § (1) bekezdése a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdése a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § j) pontja a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § j) pontja a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Legyesbénye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
