Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Bikal Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
[2] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdése értelmében a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, költségvetési szervei nincsenek.
2. Az önkormányzat 2025. évi költségvetése
2. §1 A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 172 609 172 forintban állapítja meg.
3. § (1)2 Az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása: 38 349 667 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 45 751 187 Ft, amelyből:
ba) működési célú támogatások: 0 Ft
bb) felhalmozási célú támogatás: 45 751 187 Ft
c) közhatalmi bevételek: 48 753 447 Ft
d) működési bevételek: 12 425 611 Ft
e) felhalmozási bevételek: 1 462 000 Ft
f) működési c. átvett pénzeszközök, kölcsönök visszatérülése: 50 000 Ft
g) felhalmozási c. átvett pénzeszközök: 1 650 430 Ft
h) finanszírozási bevételek: 24 166 830 Ft, amelyből:
ha) belföldi finanszírozás bevételei: 24 166 830 Ft
hb) külföldi finanszírozás bevételei: 0 Ft
hc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: 0 Ft
(2)3 Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 38 349 667 Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 134 259 505 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3)4 Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 99 578 725 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 48 863 617 Ft
c) finanszírozási bevételek: 24 166 830 Ft
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
4. §5 (1) Az önkormányzat összesített 2025. évi kiemelt módosított kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés: 163 159 877 Ft
aa) személyi juttatások: 31 760 888 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3 647 000 Ft
ac) dologi kiadások: 59 366 742 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 1 500 000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 66 885 247 Ft
b) felhalmozási költségvetés 8 503 513 Ft
ba) beruházások, 5 589 446 Ft
bb) felújítások Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 2 914 067 Ft
c) finanszírozási kiadások: 945 782 Ft, amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 945 782 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 38 349 667 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 134 259 505 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadása: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) települési támogatások 800 000 Ft
b) önkormányzat által saját hat.körben adott ellátás 700 000 Ft
c) egyéb az önkorm. rendeletében megáll.juttatás: 0 Ft
5. § (1)6 A költségvetési egyenleg
a) működési cél szerint 63 581 152 Ft hiány,
b) felhalmozási cél szerint 40 360 104 Ft többlet
(2) Az önkormányzat 2025. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
a) belső finanszírozással 23 221 048 Ft
b) külső finanszírozással 0 e Ft.
(3) A belső finanszírozáson belül
a) az előző évek maradványának igénybevétele 15 166 830 Ft,
aa) működési célú: 15 166 830 Ft
ab) felhalmozási célú: 0 Ft
b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése: 8 054 218 Ft
ba) működési célú: 0 Ft
bb) felhalmozási célú: 8 054 218 Ft
c) kölcsönként kiadottt szabad pénzeszköz megtérülése: 0 Ft
ca) működési célú: 0 Ft
cb) felhalmozási célú: 0 Ft
(4) A külső finanszírozáson belül
a) értékpapír kibocsátása: 0 Ft
aa) működési célú: 0 Ft
ab) felhalmozási célú: 0 Ft
b) hitel, kölcsön felvétele: 0 Ft
ba) működési célú: 0 Ft
bb) felhalmozási célú: 0 Ft
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám (átlaglétszám): 4 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 3 fő.
7. § Az önkormányzatnak Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja, projektek bevételei és kiadásai, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektje nincs.
8. §7 Az önkormányzat összevont költségvetésében a tartalék 47 898 527 Ft
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
9. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig kötelezettséget vállalhat, dönthet a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
10. § A Képviselő-testület a lakás céljára szolgáló építmény után fizetendő építményadó 8.000.-Ft feletti részét elengedi az építményadóról szóló 16/2002. (XII. 14.) számú rendeletének 6. §-a alapján.
11. § A képviselő-testület 2025. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete: 400.000 Ft nettó/fő
12. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának nincsenek tervezett bevételei és kiadásai.
13. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
14. § (1) Az 1. számú melléklet tartalmazza a költségvetési kiadások részletezését.
(2) A 2. számú melléklet tartalmazza a költségvetési bevételek részletezését.
(3) A 3. számú melléklet tartalmazza a finanszírozási bevételek részletezését.
(4) A 4. számú melléklet tartalmazza a finanszírozási kiadásokat.
(5) Az 5. számú melléklet tartalmazza a felhasználási ütemtervet.
(6) Az 6. számú melléklet tartalmazza a 2025. évi bevételek és kiadások mérlegét.
(7) A 7. számú melléklet tartalmazza az önkormányzat közvetett támogatásait.
4. Vegyes és záró rendelkezések
15. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek.
16. § Ez a rendelet 2025. március 1-jén lép hatályba.
A 2. § a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (XI. 3.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (XI. 3.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (XI. 3.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (XI. 3.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdése a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (XI. 3.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § (1) bekezdése a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (XI. 3.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg. A 8. § a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Bikal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 10.) önkormányzati rendelete 6. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
