Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról

2025.05.30.

[1] Tard Község Önkormányzat Képviselő-testülete annak érdekében, hogy a 2024. költségvetési év önkormányzati rendelettel elfogadott és módosított bevételi és kiadási előirányzatai költségvetési rendelet szerinti teljesítését és ezáltal a gazdálkodás szabályszerűségét igazolja,

[2] az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Az önkormányzat és költségvetési intézménye 2024. évi összevont teljesített költségvetését 414 018 405 Ft bevételi főösszeggel, ebből

a) 227 020 285 Ft költségvetési jellegű működési bevétellel,

b) 21 614 141 Ft költségvetési jellegű felhalmozási bevétellel,

c) 165 383 979 Ft finanszírozási jellegű bevétellel elfogadja az 1. melléklet szerint.

(2) Az önkormányzat és költségvetési intézménye 2024. évi összevont teljesített költségvetését 364 079 043 Ft kiadási főösszeggel, ebből

a) 238 064 723 Ft költségvetési jellegű működési kiadással, ezen belül

aa) a személyi jellegű kiadásokat 86 436 459 Ft-ban,

ab) a munkaadókat terhelő járulékokat 11 439 011 Ft-ban,

ac) a dologi jellegű kiadásokat 109 988 053 Ft-ban,

ad) a működési célú pénzeszköz átadását 22 116 200 Ft-ban,

ae) az ellátottak pénzbeli juttatásai 8 085 000 Ft-ban,

b) 78 970 374 Ft költségvetési jellegű felhalmozási kiadással, ezen belül

ba) a beruházások kiadásait 9 730 865 Ft-ban,

bb) a felújítások kiadásait 11 141 953 Ft-ban,

bc) a felhalmozási célú pénzeszköz átadás kiadásait 58 097 556 Ft-ban

c) 47 043 946 Ft finanszírozási jellegű kiadással elfogadja az 1. melléklet szerint.

2. § A képviselő-testület

a) az önkormányzat és költségvetési szervei teljesített bevételi és kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként feladat ellátási formánkénti bontásban a 2. melléklet szerint,

b) az önkormányzat és intézményei teljesített bevételeit és kiadásait működési és felhalmozási célonkénti bontásban a 3. melléklet szerint fogadja el.

3. § A képviselő-testület

a) az önkormányzat bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonkénti bontásban a 4. melléklet szerint,

b) az önkormányzat bevételeit és kiadásait feladat ellátási formánként az 5. melléklet szerint,

c) a Bükk Kincsei Napközi-otthonos Óvoda bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonkénti bontásban a 6. melléklet szerint,

d) a Bükk Kincsei Napközi-otthonos Óvoda bevételeit és kiadásait feladat ellátási formánként a 7. melléklet szerint fogadja el.

4. § A képviselő-testület

a) a beruházási kiadásokat a 8. melléklet szerint,

b) a felújítási kiadásokat a 9. melléklet szerint,

c) az Európai Uniós forrásból finanszírozott projektek bevételeit és kiadásait a 10. melléklet szerint fogadja el.

5. § A képviselő-testület az önkormányzat saját bevételeit és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeit a 11. melléklet szerint fogadja el.

6. § A képviselő-testület

a) a pénzeszközök változásának levezetését a 16. melléklet,

b) az önkormányzat által nyújtott kölcsönöket a 17. melléklet,

c) az adott közvetett támogatásokat a 12. melléklet szerint fogadja el.

7. § A központosított előirányzatok és a mutatószámok alapján járó támogatások elszámolását a 18. melléklet tartalmazza.

8. § A képviselő-testület

a) az önkormányzat maradvány-kimutatását a 13. melléklet,

b) vagyonának kimutatást a 14. melléklet,

c) az eredmény kimutatást a 15. melléklet szerint fogadja el.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

TARD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2024. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT
B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*
Sor- szám	Bevételi jogcím
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	89 277 053	96 930 486	96 930 486
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 110 092	26 110 092	26 110 092
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	32 950 462	35 502 836	35 502 836
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	26 612 390	31 278 625	31 278 625
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 604 109	4 038 933	4 038 933
1.5.	Működési célú központosított előirányzatok
1.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	32 235 184	36 733 770	37 490 393
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	32 235 184	36 733 770	37 490 393
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)		18 912 491	18 912 491
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		18 912 491	18 912 491
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás			13 912 496
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…....+4.6.)	27 150 000	27 150 000	26 336 369
4.1.	Jövedelemadók	50 000	50 000	62 117
4.2.	Vagyoni típusú adók	3 000 000	3 000 000	2 836 844
4.3.	Termékek és szolgáltatások adói	23 000 000	23 000 000	22 731 996
4.4.	Gépjárműadó
4.5.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	900 000	900 000	409 137
4.6.	Egyéb közhatalmi bevételek	200 000	200 000	296 275
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	57 655 365	72 877 355	66 263 037
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke			137 780
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	32 710 774	35 320 862	37 091 664
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	7 709 103	19 311 005	12 155 410
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	7 719 360	7 829 360	7 159 914
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	9 015 128	9 915 128	9 544 983
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek	1 000	1 000	17
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei			13 117
5.10.	Egyéb működési bevételek	500 000	500 000	160 152
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)			2 521 650
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése			421 650
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			2 100 000
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	29 478 735	14 967 741
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	29 478 735	14 967 741
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	10 300 000	27 849 552	180 000
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	10 300 000	27 849 552	180 000
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	246 096 337	295 421 395	248 634 426
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	120 120 784	118 240 108	118 240 108
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	120 120 784	118 240 108	118 240 108
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	49 770 785	53 004 157	47 143 871
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		3 233 372	3 233 372
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Központi irányító szervi támogatás	49 770 785	49 770 785	43 910 499
13.4.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	169 891 569	171 244 265	165 383 979
17.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)	415 987 906	466 665 660	414 018 405

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*
Sor- szám	Kiadási jogcím
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	245 311 889	267 273 322	238 064 723
1.1.	Személyi juttatások	90 599 256	91 250 318	86 436 459
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 816 373	11 945 943	11 439 011
1.3.	Dologi kiadások	125 751 457	133 665 861	109 988 053
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 004 245	8 145 000	8 085 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	9 140 558	22 266 200	22 116 200
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések		687 413	687 413
1.7.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.8.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.9.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.10.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	8 440 558	20 878 787	20 828 787
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.12.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.13.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.14.	- Kamattámogatások
1.15.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	700 000	700 000	600 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	115 271 785	146 488 106	78 970 374
2.1.	Beruházások	30 809 901	32 247 359	9 730 865
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	76 842 611	56 143 191	11 141 953
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	7 619 273	58 097 556	58 097 556
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	7 619 273	58 097 556	58 097 556
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)	2 500 000
3.1.	Általános tartalék	2 500 000
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	363 083 674	413 761 428	317 035 097
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)	52 904 232	52 904 232	47 043 946
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 133 447	3 133 447	3 133 447
7.3.	Irányító szervi támogatás folyósítása (intézményfinanszírozás)	49 770 785	49 770 785	43 910 499
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása
8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)	52 904 232	52 904 232	47 043 946
10.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)	415 987 906	466 665 660	364 079 043

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*
1.	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-)	-116 987 337	-118 340 033	-68 400 671
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 16. sor - finanszírozási kiadások 9. sor) (+/-)	116 987 337	118 340 033	118 340 033

2. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

TARD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2024. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS KÖTELEZŐ, ÖNKÉNT VÁLLALT ÉS ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATAINAK MÉRLEGE
Kiemelt előirányzatonként
B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat			Módosított előirányzat			Módosított előirányzat
Sor- szám	Bevételi jogcím	Kötelező feladatok eredeti előirányzat	Önként vállalt feladatok eredeti előirányzat	Államigazgatási feladatok eredeti előirányzat	Kötelező feladatok eredeti előirányzat	Önként vállalt feladatok eredeti előirányzat	Államigazgatási feladatok eredeti előirányzat	Kötelező feladatok eredeti előirányzat	Önként vállalt feladatok eredeti előirányzat	Államigazgatási feladatok eredeti előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	F	G	H
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	89 277 053			96 930 486			96 930 486
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 110 092			26 110 092			26 110 092
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	32 950 462			35 502 836			35 502 836
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	26 612 390			31 278 625			31 278 625
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 604 109			4 038 933			4 038 933
1.5.	Működési célú központosított előirányzatok
1.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	32 235 184			36 733 770			37 490 393
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	32 235 184			36 733 770			37 490 393
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)				18 912 491			18 912 491
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei				18 912 491			18 912 491
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás							13 912 496
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	27 150 000			27 150 000			26 336 369
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)	50 000			50 000			62 117
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	3 000 000			3 000 000			2 836 844
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói	23 000 000			23 000 000			22 731 996
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	900 000			900 000			409 137
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek	200 000			200 000			296 275
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	57 655 325			72 877 355			66 263 037
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke							137 780
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	32 710 774			35 320 862			37 091 664
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	7 709 103			19 311 005			12 155 410
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	7 719 320			7 829 360			7 159 914
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	9 015 128			9 915 128			9 544 983
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek	1 000			1 000			17
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei							13 117
5.10.	Egyéb működési bevételek	500 000			500 000			160 152
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)							2 521 650
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése							421 650
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése							2 100 000
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	29 478 735			14 967 741
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	29 478 735			14 967 741
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	10 300 000			27 849 552			180 000
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	10 300 000			27 849 552			180 000
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	246 096 297			295 421 395			248 634 426
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	120 120 784			118 240 108			118 240 108
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	120 120 784			118 240 108			118 240 108
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	49 770 785			53 004 157			47 143 871
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések				3 233 372			3 233 372
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Központi irányító szervi támogatás	49 770 785			49 770 785			43 910 499
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	169 891 569			171 244 265			165 383 979
17.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)	415 987 866			466 665 660			414 018 405

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat			Módosított előirányzat			Módosított előirányzat
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat
A	B	C	C	C	C	C	C	C	C	C
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	245 311 889			267 273 322			238 064 723
1.1.	Személyi juttatások	90 599 256			91 250 318			86 436 459
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 816 373			11 945 943			11 439 011
1.3.	Dologi kiadások	125 751 457			133 665 861			109 988 053
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 004 245			8 145 000			8 085 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	9 140 558			22 266 200			22 116 200
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések				687 413			687 413
1.7.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.8.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.9.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.10.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	8 440 558			20 878 787			20 828 787
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.12.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.13.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.14.	- Kamattámogatások
1.15.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	700 000			700 000			600 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	115 271 785			146 488 106			78 970 374
2.1.	Beruházások	30 809 901			32 247 359			9 730 865
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	76 842 611			56 143 191			11 141 953
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	7 619 273			58 097 556			58 097 556
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	7 619 273			58 097 556			58 097 556
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás				750 000
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)	2 500 000
3.1.	Általános tartalék	2 500 000
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	363 083 674			413 761 428			317 035 097
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.)	52 904 232			52 904 232			47 043 946
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	3 133 447			3 133 447			3 133 447
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
7.3.	Irányító szervi támogatás folyósítása (intézményfinanszírozás)	49 770 785			49 770 785			43 910 499
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása
8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)	52 904 232			52 904 232			47 043 946
10.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)	415 987 906			466 665 660			364 079 043

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*
1.	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-)	-116 987 377			-118 340 033			-68 400 671
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 16. sor - finanszírozási kiadások 9. sor) (+/-)	116 987 337			118 340 033			118 340 033

3. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

2024. évi működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

Sor- szám	Működési bevételek				Működési kiadások
Sor- szám	Megnevezés	eredeti előirányzat	módosított előirányzat	teljesítés	Megnevezés	eredeti előirányzat	módosított előirányzat	teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	G	H
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	89 277 053	96 930 486	96 930 486	Személyi juttatások	90 599 256	91 250 318	86 436 459
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	32 235 184	36 733 770	37 490 393	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 816 373	11 945 943	11 439 011
3.	2.-ból EU-s támogatás				Dologi kiadások	125 751 457	133 665 861	109 988 053
4.	Közhatalmi bevételek	27 150 000	27 150 000	26 336 369	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 004 245	8 145 000	8 085 000
5.	Működési célú átvett pénzeszközök	29 478 735	14 967 741		Egyéb működési célú kiadások	9 140 558	22 266 200	22 116 200
6.	5.-ből EU-s támogatás				Tartalékok	2 500 000
7.	Egyéb működési bevételek	57 655 365	72 877 355	66 263 037
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.+…+12.)	235 796 337	248 659 352	227 020 285	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	247 811 889	267 273 322	238 064 723
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	64 919 784	71 518 202	58 088 384	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	15 148 999	18 514 045	10 944 513	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek	49 770 785	53 004 157	47 143 871	egyéb belső finanszírozási kiadások	52 904 232	52 904 232	47 043 946
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)				Kölcsön törlesztése
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
21.	Értékpapírok bevételei				Betét elhelyezése
22.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.)	64 919 784	71 518 202	58 088 384	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+21.)	52 904 232	52 904 232	47 043 946
23.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+22.)	300 716 121	320 177 554	285 108 669	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+22.)	300 716 121	320 177 554	285 108 669
24.	Költségvetési hiány:	12 015 552	18 613 970	11 044 438	Költségvetési többlet:	-	-	-
25.	Tárgyévi hiány:	-	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-	-


Sor- szám	Felhalmozási bevételek				Felhalmozási kiadások
Sor- szám	Megnevezés	eredeti előirányzat	módosított előirányzat	teljesítés	Megnevezés	eredeti előirányzat	módosított előirányzat	teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	G	H
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		18 912 491	18 912 491	Beruházások	30 809 901	32 247 359	9 730 865
2.	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek			2 521 650	Felújítások	76 842 611	56 143 191	11 141 953
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele	10 300 000	27 849 552	180 000	3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások	7 619 273	58 097 556	58 097 556
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7.
8.
9.
10.
11.					Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)	10 300 000	46 762 043	21 614 141	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	115 271 785	146 488 106	78 970 374
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	104 971 000	99 726 063	107 295 595	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele	104 971 000	99 726 063	57 356 233	Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			49 939 362	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	104 971 000	99 726 063	107 295 595	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	115 271 000	146 488 106	128 909 736	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	115 271 785	146 488 106	78 970 374
27.	Költségvetési hiány:	104 971 785	99 726 063	57 356 233	Költségvetési többlet:	-	-	-
28.	Tárgyévi hiány:	-	-	-	Tárgyévi többlet:	-	-	-

4. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Megnevezés	Önkormányzat
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás

Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	89 277 053	96 930 486	96 930 486
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 110 092	26 110 092	26 110 092
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	32 950 462	35 502 836	35 502 836
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	26 612 390	31 278 625	31 278 625
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 604 109	4 038 933	4 038 933
1.5.	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	31 346 320	35 844 906	35 844 906
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	31 346 320	35 844 906	35 844 906
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)		18 912 491	18 912 491
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		18 912 491	18 912 491
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás			13 912 496
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+……..+4.6.)	27 150 000	27 150 000	26 336 369
4.1.	Jövedelemadók	50 000	50 000	62 117
4.2.	Vagyoni típusú adók	3 000 000	3 000 000	2 836 844
4.3.	Termékek és szolgáltatások adói	23 000 000	23 000 000	22 731 996
4.4.	Gépjárműadó
4.5.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	900 000	900 000	409 137
4.6.	Egyéb közhatalmi bevételek	200 000	200 000	296 275
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	22 940 625	35 675 527	28 164 174
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	7 640 774	8 773 774	10 370 185
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	7 709 103	19 311 005	12 155 410
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	5 454 920	5 454 920	4 026 088
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 634 828	1 634 828	1 450 506
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek	1 000	1 000	16
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei			13 117
5.10.	Egyéb működési bevételek	500 000	500 000	148 852
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)			2 521 650
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése			421 650
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			2 100 000
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	29 478 735	14 967 741
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	29 478 735	14 967 741
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	10 300 000	27 849 552	180 000
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	10 300 000	27 849 552	180 000
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	210 492 733	257 330 703	208 890 076
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	119 370 519	117 561 931	117 561 931
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	119 370 519	117 561 931	117 561 931
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)		3 233 372	3 233 372
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		3 233 372	3 233 372
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Központi irányító szervi támogatás
13.4.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	119 370 519	120 795 303	120 795 303
17.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)	329 863 252	378 126 006	329 685 379


Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	159 187 235	178 817 835	153 920 774
1.1.	Személyi juttatások	45 593 456	45 744 518	42 514 791
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 604 119	5 733 689	5 733 689
1.3.	Dologi kiadások	90 844 857	96 928 428	75 471 094
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 004 245	8 145 000	8 085 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	9 140 558	22 266 200	22 116 200
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések		687 413	687 413
1.7.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.8.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.9.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.10.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	8 440 558	20 878 787	20 828 787
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.12.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.13.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.14.	- Kamattámogatások
1.15.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	700 000	700 000	600 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	115 271 785	146 403 939	78 886 207
2.1.	Beruházások	30 809 901	32 163 192	9 646 698
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	76 842 611	56 143 191	11 141 953
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	7 619 273	58 097 556	58 097 556
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	7 619 273	58 097 556	58 097 556
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)	2 500 000
3.1.	Általános tartalék	2 500 000
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	276 959 020	325 221 774	232 806 981
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)	52 904 232	52 904 232	47 043 946
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 133 447	3 133 447	3 133 447
7.3.	Irányító szervi támogatás folyósítása (intézményfinanszírozás)	49 770 785	49 770 785	43 910 499
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (8.1. + … + 8.4.)
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása
8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)	52 904 232	52 904 232	47 043 946
10.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)	329 863 252	378 126 006	279 850 927

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)		5	5	5
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		8	8	4

5. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Megnevezés	Önkormányzat
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás

Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat			Módosított előirányzat			Teljesítés
A	B	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
	Bevételek	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	89 277 053			96 930 486			96 930 486
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 110 092			26 110 092			26 110 092
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	32 950 462			35 502 836			35 502 836
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	26 612 390			31 278 625			31 278 625
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 604 109			4 038 933			4 038 933
1.5.	Működési célú kiegészítő támogatások
1.6.	Elszámolásból származó bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	31 346 320			35 844 906			35 844 906
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	31 346 320			35 844 906			35 844 906
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)				18 912 491			18 912 491
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei				18 912 491			18 912 491
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás							13 912 496
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	27 150 000			27 150 000			26 336 369
4.1.	jövedelem adók	50 000			50 000			62 117
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók	3 000 000			3 000 000			2 836 844
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói	23 000 000			23 000 000			22 731 996
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	900 000			900 000			409 137
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek	200 000			200 000			296 275
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	22 940 625			35 675 527			28 164 174
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	7 640 774			8 773 774			10 370 185
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	7 709 103			19 311 005			12 155 410
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	5 454 920			5 454 920			4 026 088
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 634 828			1 634 828			1 450 506
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek	1 000			1 000			16
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei							13 117
5.10.	Egyéb működési bevételek	500 000			500 000			148 852
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)							2 521 650
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése							421 650
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése							2 100 000
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	29 478 735			14 967 741
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	29 478 735			14 967 741
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	10 300 000			27 849 552			180 000
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	10 300 000			27 849 552			180 000
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	210 492 733			257 330 703			208 890 076
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	119 370 519			117 561 931			117 561 931
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	119 370 519			117 561 931			117 561 931
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)				3 233 372			3 233 372
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések				3 233 372			3 233 372
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Központi irányító szervi támogatás
13.4.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	119 370 519			120 795 303			120 795 303
17.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)	329 863 252			378 126 006			329 685 379


	Kiadások	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	159 187 235			178 817 835			153 920 774
1.1.	Személyi juttatások	45 593 456			45 744 518			42 514 791
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 604 119			5 733 689			5 733 689
1.3.	Dologi kiadások	90 844 857			96 928 428			75 471 094
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 004 245			8 145 000			8 085 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	9 140 558			22 266 200			22 116 200
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések				687 413			687 413
1.7.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.8.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.9.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.10.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	8 440 558			20 878 787			20 828 787
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.12.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.13.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.14.	- Kamattámogatások
1.15.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	700 000			700 000			600 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	115 271 785			146 403 939			78 886 207
2.1.	Beruházások	30 809 901			32 163 192			9 646 698
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	76 842 611			56 143 191			11 141 953
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások	7 619 273			58 097 556			58 097 556
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	7 619 273			58 097 556			58 097 556
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)	2 500 000
3.1.	Általános tartalék	2 500 000
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	276 959 020			325 221 774			232 806 981
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)	52 904 232			52 904 232			47 043 946
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	3 133 447			3 133 447			3 133 447
7.3.	Irányító szervi támogatás folyósítása (intézményfinanszírozás)	49 770 785			49 770 785			43 910 499
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (8.1. + … + 8.4.)
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása
8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)	52 904 232			52 904 232			47 043 946
10.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)	329 863 252			378 126 006			279 850 927

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)		5			5			5
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		8			8			4

6. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Megnevezés	Bükk Kincsei Napközi-otthonos Óvoda és konyha
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás
		*Forintban*
Száma	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.	Működési célú központosított előirányzatok
1.6.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	888 864	888 864	1 645 487
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	888 864	888 864	1 645 487
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)
4.1.	Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)
4.1.1.	- Vagyoni típusú adók
4.1.2.	- Termékek és szolgáltatások adói
4.2.	Gépjárműadó
4.3.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.4.	Egyéb közhatalmi bevételek
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	34 714 740	37 201 828	38 098 863
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke			137 780
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	25 070 000	26 547 088	26 721 479
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	2 264 440	2 374 440	3 133 826
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	7 380 300	8 280 300	8 094 477
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek			1
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Egyéb működési bevételek			11 300
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	35 603 604	38 090 692	39 744 350
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	750 265	678 177	678 177
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	750 265	678 177	678 177
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	49 770 785	49 770 785	43 910 499
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Központi Irányító szervi támogatás	49 770 785	49 770 785	43 910 499
13.4.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	50 521 050	50 448 962	44 588 676
17.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)	86 124 654	88 539 654	84 333 026


	Kiadások	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	86 124 654	88 455 487	84 143 949
1.1.	Személyi juttatások	45 005 800	45 505 800	43 921 668
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 212 254	6 212 254	5 705 322
1.3.	Dologi kiadások	34 906 600	36 737 433	34 516 959
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5	Egyéb működési célú kiadások
1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések
1.7.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.8.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.9.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.10.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.12.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.13.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.14.	- Kamattámogatások
1.15.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)		84 167	84 167
2.1.	Beruházások		84 167	84 167
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)
3.1.	Általános tartalék
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	86 124 654	88 539 654	84 228 116
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
7.3.	Irányító szervi támogatás folyósítása (intézményfinanszírozás)
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (8.1. + … + 8.4.)
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása
8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)
10.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)	86 124 654	88 539 654	84 228 116

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)		8	8	8
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		3	3	1

7. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Tard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak