Balatonszepezd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról¹

2025.06.01.

[1] A szabályozás célja a 2024. évi költségvetés és gazdálkodás végrehajtásának jóváhagyása.

[2] Balatonszepezd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Balatonszepezd Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) Balatonszepezd Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésének teljesítését

a) Költségvetési bevételek 316 946 005 Ft-ban,

b) Finanszírozási bevételek 201 941 651 Ft-ban,

c) Költségvetési működési célú kiadások 215 770 173 Ft-ban,

d) Költségvetési felhalmozási célú kiadások 64 383 892 Ft-ban,

e) Finanszírozási kiadások 203 703 512 Ft-ban

határozza meg.

2. § (1) Az önkormányzat 2024. évi zárszámadásához:

a) a költségvetési bevételi előirányzatok teljesítésnek működési bevételek, felhalmozási bevételek, és finanszírozási bevételek szerinti részletezését az 1. melléklet,

b) a költségvetési kiadási előirányzatok teljesítésének működési kiadások, felhalmozási kiadások, és finanszírozási kiadások szerinti részletezését a 2. melléklet

tartalmazza.

(2) Az önkormányzat bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat fejlesztési kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat 2024. évi maradványát az 5. melléklet szerint határozza meg.

3. § (1) Az önkormányzat adósságállománnyal, adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségekkel nem rendelkezik.

(2) Az önkormányzat vagyonkimutatását a 6. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak a tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettsége és részesedése nincs.

(4) Az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 7. melléklet alapján állapítja meg.

(5) Az önkormányzat 2024. évi pénzeszközök változásának bemutatását a 8. melléklet alapján állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzat több éves kihatással járó döntésekkel nem rendelkezik.

(2) A közvetett támogatásokat a 9. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 10. melléklet tartalmazza.

5. §²

6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi bevételek (forintban)

	A	B	C	D	E	F	G
1	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi előirányzat 4. sz. módosítás	Teljesítés	Kötelező feladatok előirányzata	Önként vállalt feladatok előirányzata	Államigazgatási feladatok előirányzata
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	35 809 118	34 389 118	34 389 118	34 389 118
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	0	0	0	0
4	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	6 978 920	6 558 533	6 558 533	6 558 533
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 958 080	2 958 080	2 958 080
6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások		7 236 900	7 236 900	7 236 900
7	Elszámolásból származó bevétel				0
8	Önkormányzatok működési támogatásai	45 058 038	51 142 631	51 142 631	51 142 631	0	0
9	Elvonások és befizetések bevételei			0	0	0	0
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről			0	0	0	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről			0	0	0	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről			0	0	0	0
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0			0
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	45 058 038	51 142 631	51 142 631	51 142 631	0	0
15	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások			0	0	0	0
16	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről			0	0	0	0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről			0	0	0	0
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről			0	0	0	0
19	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	41 000 000	39 700 000	39 604 190	39 604 190
20	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	41 000 000	39 700 000	39 604 190	39 604 190	0	0
21	Magánszemélyek jövedelemadói			0	0	0	0
22	Társaságok jövedelemadói			0	0	0	0
23	Jövedelemadók			0	0	0	0
24	Szociális hozzájárulási adó és járulékok			0	0	0	0
25	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók			0	0	0	0
26	Vagyoni típusú adók	90 000 000	94 480 688	94 480 688	94 480 688
27	Értékesítési és forgalmi adók	19 000 000	34 819 312	34 304 098	34 304 098
28	Fogyasztási adók	0			0
29	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók				0
30	Gépjárműadók				0
31	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	9 200 000	11 692 450	11 692 450	11 692 450
32	Termékek és szolgáltatások adói	118 200 000	140 992 450	140 477 236	140 477 236	0	0
33	Egyéb közhatalmi bevételek	500 000	2 000 000	1 502 390	1 502 390
34	Közhatalmi bevételek	118 700 000	142 992 450	141 979 626	141 979 626	0	0
35	Készletértékesítés ellenértéke				0
36	Szolgáltatások ellenértéke	39 000 000	48 000 000	47 390 013	12 098 080	35 291 933
37	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	100 000	3 000 000	2 807 177	1 191 583	1 615 594
38	Tulajdonosi bevételek	11 000 000	11 000 000	11 331 081	11 331 081
39	Ellátási díjak	0			0
40	Kiszámlázott általános forgalmi adó	7 830 000	10 200 000	9 879 043	113 275	9 765 768
41	Általános forgalmi adó visszatérítése	0			0
42	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	411 000	0	0
43	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	700	700	411 102	411 102
44	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	700	411 700	411 102	411 102	0	0
45	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0		0	0	0	0
46	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0		0	0	0	0
47	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0		0	0	0	0
48	Biztosító által fizetett kártérítés	0	1 477 818	1 477 818	1 477 818	0	0
49	Egyéb működési bevételek	10 000	8 850 000	8 815 117	8 800 784	14 333
50	Működési bevételek	57 940 700	82 939 518	82 111 351	35 423 723	46 687 628	0
51	Immateriális javak értékesítése	0		0	0	0	0
52	Ingatlanok értékesítése	0			0
53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0		0	0	0	0
54	Részesedések értékesítése	0		0	0	0	0
55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0		0	0	0	0
56	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	0
57	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	0		0	0	0	0
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	0		0	0	0	0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	0		0	0	0	0
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0		0	0	0	0
61	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	20 000	2 200 000	2 108 207	2 108 207
62	Működési célú átvett pénzeszközök	20 000	2 200 000	2 108 207	2 108 207	0	0
63	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	0		0	0	0	0
64	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól			0	0	0	0
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	0		0	0	0	0
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0		0	0	0	0
67	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0			0
68	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0
69	Költségvetési bevételek	262 718 738	318 974 599	316 946 005	270 258 377	46 687 628	0
70	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele			0	0	0	0
71	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól			0	0	0	0
72	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele			0	0	0	0
73	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről			0	0	0	0
74	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése			0	0	0	0
75	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása			0	0	0	0
76	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése			0	0	0	0
77	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása			0	0	0	0
78	Belföldi értékpapírok bevételei			0	0	0	0
79	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	98 571 365	98 571 365	98 571 365	98 571 365
80	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele			0	0	0	0
81	Maradvány igénybevétele	98 571 365	98 571 365	98 571 365	98 571 365	0	0
82	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	3 370 286	3 370 286	3 370 286
83	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése				0
84	Központi, irányító szervi támogatás				0
85	Lekötött bankbetétek megszüntetése		200 000 000	100 000 000	100 000 000
86	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei			0	0	0	0
87	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei			0	0	0	0
88	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei			0	0	0	0
89	Tulajdonosi kölcsönök bevételei			0	0	0	0
90	Belföldi finanszírozás bevételei	98 571 365	301 941 651	201 941 651	201 941 651	0	0
91	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése			0	0	0	0
92	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése			0	0	0	0
93	Külföldi értékpapírok kibocsátása			0	0	0	0
94	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől			0	0	0	0
95	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől			0	0	0	0
96	Külföldi finanszírozás bevételei			0	0	0	0
97	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei			0	0	0	0
98	Váltóbevételek			0	0	0	0
99	Finanszírozási bevételek	98 571 365	301 941 651	201 941 651	201 941 651	0	0
100	Bevételek összesen	361 290 103	620 916 250	518 887 656	472 200 028	46 687 628	0

2. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi kiadások (forintban)

	A	B	C	D	E	F	G
1	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi előirányzat 4. sz. módosítás	Teljesítés	Kötelező feladatok előirányzata	Önként vállalt feladatok előirányzata	Államigazgatási feladatok előirányzata
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	43 000 000	42 800 000	42 484 254	39 661 567	2 822 687
3	Normatív jutalmak				0	0
4	Céljuttatás, projektprémium	5 200 000	3 800 000	3 244 000	1 893 982	1 350 018
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	1 300 000	1 500 000	1 350 018	1 350 018	0
6	Végkielégítés				0	0
7	Jubileumi jutalom	0			0	0
8	Béren kívüli juttatások	200 000	200 000	47 100	47 100	0
9	Ruházati költségtérítés				0	0
10	Közlekedési költségtérítés	350 000	350 000	281 898	272 448	9 450
11	Egyéb költségtérítések				0	0
12	Lakhatási támogatások				0	0
13	Szociális támogatások	0			0	0
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	1 300 000	1 300 000	940 592	689 247	251 345
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	51 350 000	49 950 000	48 347 862	43 914 362	4 433 500
16	Választott tisztségviselők juttatásai	11 000 000	12 830 000	11 305 377	11 305 377	0
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	2 300 000	2 450 000	2 441 419	1 848 000	593 419
18	Egyéb külső személyi juttatások	800 000	800 000	75 738	75 738
19	Külső személyi juttatások	14 100 000	16 080 000	13 822 534	13 229 115	593 419
20	Személyi juttatások	65 450 000	66 030 000	62 170 396	57 143 477	5 026 919
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 508 500	8 700 000	7 835 837	7 401 429	434 408
22	Szakmai anyagok beszerzése	150 000	150 000	71 848	37 493	34 355
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	10 000 000	10 000 000	7 902 976	6 743 982	1 158 994
24	Árubeszerzés			0	0	0
25	Készletbeszerzés	10 150 000	10 150 000	7 974 824	6 781 475	1 193 349
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	900 000	900 000	896 221	810 981	85 240
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	650 000	650 000	586 993	586 600	393
28	Kommunikációs szolgáltatások	1 550 000	1 550 000	1 483 214	1 397 581	85 633
29	Közüzemi díjak- villany	2 900 000	3 100 000	16 800 674	15 405 265	1 395 409
30	Közüzemi díjak- gáz	3 100 000	6 320 000	1 964 387	1 953 101	11 286
31	Közüzemi díjak- víz	21 000 000	22 000 000	2 488 583	1 087 989	1 400 594
32	Vásárolt élelmezés	150 000	150 000		0
33	Bérleti és lízing díjak	600 000	600 000	178 389	141 995	36 394
34	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	26 000 000	22 000 000	9 992 638	7 714 262	2 278 376
35	Közvetített szolgáltatások	100 000	100 000	12 655	0	12 655
36	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	3 300 000	500 000	40 000	40 000	0
37	Egyéb szolgáltatások	31 000 000	41 000 000	39 549 483	23 071 317	16 478 166
38	Szolgáltatási kiadások	88 150 000	95 770 000	71 026 809	49 413 929	21 612 880
39	Kiküldetések kiadásai	100 000	100 000	0	0
40	Reklám- és propagandakiadások	100 000	100 000	0	0
41	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	200 000	200 000	0	0
42	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	20 250 000	20 250 000	15 483 429	9 587 434	5 895 995
43	Fizetendő általános forgalmi adó	2 000 000	6 000 000	5 787 000	955 000	4 832 000
44	Kamatkiadások	150	265 000	256 729	256 729
45	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai				0
46	Egyéb dologi kiadások	1 680 000	1 680 000	893 936	700 169	193 767
47	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	23 930 150	28 195 000	22 421 094	11 499 332	10 921 762
48	Dologi kiadások	123 980 150	135 865 000	102 905 941	69 092 317	33 813 624
49	Társadalombiztosítási ellátások			0	0
50	Családi támogatások			0	0
51	ebből: egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások			0	0
52	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések			0	0
53	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások			0	0
54	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások			0	0
55	Lakhatással kapcsolatos ellátások			0	0
56	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai				0
57	Egyéb nem intézményi ellátások	2 800 000	4 410 000	4 402 000	4 402 000
58	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	0			0
59	ebből: települési támogatás	0		3 692 000	3 692 000
60	az önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírás alapján) adott más ellátás			0	0
61	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 800 000	4 410 000	4 402 000	4 402 000	0
62	Nemzetközi kötelezettségek				0
63	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	0	1 524 500	1 524 500	1 524 500
64	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései			0	0
65	Egyéb elvonások és befizetések			0	0
66	Elvonások és befizetések	0	1 524 500	1 524 500	1 524 500
67	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre			0	0
68	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre			0	0
69	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre			0	0
70	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	24 500 000	26 100 000	25 944 699	25 944 699
71	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre			0	0
72	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre				0
73	Árkiegészítések, ártámogatások			0	0
74	Kamattámogatások				0
75	Működési célú támogatások az Európai Uniónak			0	0
76	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 900 000	10 986 800	10 986 800	10 986 800
77	Tartalékok	20 340 400	96 304 038	0	0
78	Egyéb működési célú kiadások	48 740 400	134 915 338	38 455 999	38 455 999	0
79	Immateriális javak beszerzése, létesítése	0		0	0
80	Ingatlanok beszerzése, létesítése			0	0
81	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	150 000	700 000	418 402	418 402
82	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	1 000 000	5 295 000	4 207 441	3 344 565	862 876
83	Részesedések beszerzése				0
84	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások				0
85	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	310 500	1 564 500	1 248 978	1 016 001	232 977
86	Beruházások	1 460 500	7 559 500	5 874 821	4 778 968	1 095 853
87	Ingatlanok felújítása	38 270 000	46 340 000	46 070 135	46 070 135
88	Informatikai eszközök felújítása			0	0
89	Egyéb tárgyi eszközök felújítása			0	0	0
90	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	10 332 900	13 392 900	12 438 936	12 438 936	0
91	Felújítások	48 602 900	59 732 900	58 509 071	58 509 071	0
92	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre			0	0
93	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre			0	0
94	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre			0	0
95	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre			0	0
96	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre				0
97	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre			0	0
98	Lakástámogatás				0
99	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre			0	0
100	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre			0	0
101	Felhalmozási tartalék	60 000 000	0	0	0
102	Költségvetési kiadások	359 542 450	417 212 738	280 154 065	239 783 261	40 370 804
103	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése			0	0
104	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak			0	0
105	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése			0	0
106	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre			0	0
107	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása			0	0
108	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása			0	0
109	Kincstárjegyek beváltása			0	0
110	Éven belüli belföldi értékpapírok beváltása			0	0
111	Belföldi kötvények beváltása			0	0
112	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása			0	0
113	Belföldi értékpapírok kiadásai		0	0	0
114	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása			0	0
115	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 747 653	3 703 512	3 703 512	3 703 512
116	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása		0	0	0
117	Pénzeszközök betétként elhelyezése		200 000 000	200 000 000	200 000 000
118	Pénzügyi lízing kiadásai			0	0
119	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai			0	0
120	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai			0	0
121	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai			0	0
122	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai			0	0
123	Belföldi finanszírozás kiadásai	1 747 653	203 703 512	203 703 512	203 703 512	0
124	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása			0	0
125	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása			0	0
126	Külföldi értékpapírok beváltása			0	0
127	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetiközi szervezeteknek			0	0
128	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek			0	0
129	Külföldi finanszírozás kiadásai			0	0
130	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai			0	0
131	Váltókiadások			0	0
132	Finanszírozási kiadások	1 747 653	203 703 512	203 703 512	203 703 512	0	0
133	Kiadások összesen	361 290 103	620 916 250	483 857 577	443 486 773	40 370 804	0

3. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi kiadások kormányzati funkciónkként (forintban)

	A	B	C
1	Kiadások megnevezés	Létszám (fő)	2024. évi teljesítés
2	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	5	32 372 786
3	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés		782 751
4	013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok		547 521
5	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel		5 484 741
6	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek		35 681 499
7	045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása		54 546 474
8	052020 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése		7 289 800
9	064010 Közvilágítás		21 660 217
10	066010 Zöldterület-kezelés		5 540 142
11	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	6	46 944 302
12	072111 Háziorvosi alapellátás		1 646 659
13	081061 Szabadidős park, fürdő és strandszolgáltatás		40 370 804
14	082042 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása		857 068
15	082044 Könyvtári szolgáltatások		185 524
16	082091 Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése		4 065 280
17	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	1	12 116 716
18	106020 Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások		90 000
19	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	1	7 880 513
20	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások		5 794 780
21	900060 Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek		200 000 000
22	999999 Kormányzati funkcióra fel nem osztott tevékenységek kiadásai és bevételei		0
23	Kiadások összesen	13	483 857 577

2024. évi bevételek kormányzati funkciónkként (forintban)
	A	B
1	Bevételek megnevezés	2024. évi teljesítés
2	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	127 482
3	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés	375 000
4	013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	24 341 419
5	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	54 512 917
6	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	100 552 694
7	045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	39 604 190
8	064010 Közvilágítás	6 889 040
9	066010 Zöldterület-kezelés	219 600
10	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	2 357 709
11	081061 Szabadidős park, fürdő és strandszolgáltatás	46 687 628
12	082091 Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	312 200
13	082092 Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	1 341 771
14	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	22
15	900020 Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	141 155 026
16	900060 Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek	100 410 958
17	999999 Kormányzati funkcióra fel nem osztott tevékenységek kiadásai és bevételei	0
18	Bevételek összesen	518 887 656

4. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi fejlesztési kiadások (forintban)

	A	B	C	D	E	F
1	Megnevezés	2024.Teljesült beruházás Nettó összeg	2024. Teljesült beruházás ÁFA	Teljesült beruházás Bruttó összeg	Adósságot keletkeztető ügylet megkötésének szükségessége	Adósságot keletkeztető ügylet kormányzati engedélyhez való kötöttsége
2	Beruházások
3	Samsung telefon galaxy	209 040	56 440	265 480	nem	nem
4	Acer Swift 3 ultrabook Laptop+táska	209 362	56 528	265 890	nem	nem
5	porszívó	24 565	6 633	31 198	nem	nem
6	71es főút mentén 1-1 db közvil oszlop telepítés	1 660 000	448 200	2 108 200	nem	nem
7	71es főút mentén 1-1 db közvil oszlop telepítés	1 660 000	448 200	2 108 200	nem	nem
8	pénztárgépek	727 758	196 495	924 253	nem	nem
9	magasnyomású mosó	97 425	26 305	123 730	nem	nem
10	parti sátor	37 693	10 177	47 870	nem	nem
11	Beruházások összesen	4 625 843	1 248 978	5 874 821
12	Felújítások
13	Szennyvíz elvezetési tervek elkészítése	5 740 000	1 549 800	7 289 800	nem	nem
14	Arany-Málna utca között útfelújítás, Árpád utca felújítás	40 330 135	10 889 136	51 219 271
15	Felújítások összesen	46 070 135	12 438 936	58 509 071
16	Beruházások és felújítások összesen:	50 695 978	13 687 914	64 383 892
17	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás	0	0	0
18	Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás	0	0	0
19	Felhalmozási célú kölcsön nyújtása	0	0	0
20	Felhalmozási kiadások összesen:	50 695 978	13 687 914	64 383 892

5. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi maradvány (forintban)

	A	B
1	Megnevezés	Összeg
2	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	316 946 005
3	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	280 154 065
4	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	36 791 940
5	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	201 941 651
6	04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	203 703 512
7	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	-1 761 861
8	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	35 030 079
9	C) Összes maradvány (=A+B)	35 030 079
10	D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	12 058 061
11	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	22 972 018

6. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi vagyonkimutatás (forintban)

	A		B	C	D	E	F	G	H	I
1	Eszközök		Állományi érték
			2023. év				2024. év
			Forgalomképtelen törzsvagyon	Korlátozottan forgalomképes törzsvagyon	Törzsvagyonon kívüli egyéb vagyon	Összesen	Forgalomképtelen törzsvagyon	Korlátozottan forgalomképes törzsvagyon	Törzsvagyonon kívüli egyéb vagyon	Összesen
2	1.	Vagyoni értékű jogok	0	0	0	0	0	0	0	0
3	2.	Szellemi termékek	0	0		0	0	0		0
4	3.	Immateriális javak értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
5	I.	Immateriális javak összesen	0	0	0	0	0	0	0	0
6	1.	Ingatlanok és a kapcs. vagyoni ért. jogok	848 336 739	439 730 860	239 669 941	1 527 737 540	969 199 321	430 042 896	238 210 681	1 637 452 898
7	2.	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek			57 826 037	57 826 037			43 327 943	43 327 943
8	3.	Tenyészállatok				0				0
9	4.	Beruházások, felújítások			106 787 366	106 787 366			10 740 000	10 740 000
10	5.	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0				0
11	II.	Tárgyi eszközök összesen	848 336 739	439 730 860	404 283 344	1 692 350 943	969 199 321	430 042 896	292 278 624	1 691 520 841
12	1.	Tartós részesedések	0	0	0	0	0	0	0	0
13	2.	- ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban	0	0	0	0	0	0	0	0
14	3.	- ebből: egyéb tartós részesedések	0	0	0	0	0	0	0	0
15	4.	Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0	0	0	0	0	0	0	0
16	5.	- ebből: államkötvények	0	0	0	0	0	0	0	0
17	6.	-ebből: helyi önkormányzatok kötvényei	0	0	0	0	0	0	0	0
18		Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
19	III.	Befektetett pénzügyi eszközök összesen	0	0	0	0	0	0	0	0
20	1.	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	0	0	0	0	0	0
21	2.	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
22	IV.	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök összesen	0	0	0	0	0	0	0	0
23	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN		848 336 739	439 730 860	404 283 344	1 692 350 943	969 199 321	430 042 896	292 278 624	1 691 520 841


		A	B	C	D	E
1		Megnevezés	Forgalomképtelen törzsvagyon bruttó értéke	Korlátozottan forgalomképes vagyon bruttó értéke	Üzleti vagyon bruttó értéke	Összesen
2		*A) Befektetett eszközök*
3		I. Immateriális javak				17 182 667
4		1. Vagyoni értékű jogok	0	986 300	0	986 300
5		ebből: 0-ig leírt vagyoni értékű jogok	0	986 300	0	986 300
6		2. Szellemi termékek	0	16 196 367	0	16 196 367
7		ebből: 0-ig leírt szellemi termékek	0	16 196 367	0	16 196 367
8		Kisértékű vagyoni értékű jogok	0			0
9		Kisértékű szellemi termékek	0			0
10		II. Tárgyi eszközök				2 090 629 988
11		1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	1 116 795 987	558 478 408	250 580 101	1 925 854 496
12		ebből: 0-ig leírt ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	0	1 312 000	0	1 312 000
13		2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	0	12 945 520	141 089 972	154 035 492
14		ebből: Kulturális javak	0		1 570 400	1 570 400
15		ebből: 0-ig leírt gépek, berendezések, felszerelések, járművek	0	12 945 520	39 916 611	52 862 131
16		Kisértékű gépek, berendezések, felszerelések, járművek (tájékoztató sor)	12 945 520			12 945 520
17		3. Tenyészállatok	0	0	0	0
18		4. Beruházások, felújítások	10 740 000			10 740 000
19		5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0
20		III. Befektetett pénzügyi eszközök				0
21		1. Tartós részesedések	0			0
22		2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0			0
23		3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0			0
24		IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	0	0
25		*B) Forgóeszközök*				0
26		I. Készletek	0			0
27		II. Érékpapírok	0			0
28		*C) Pénzeszközök*				0
29		I. Lekötött bankbetétek	100 000 000			100 000 000
30		II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	191 675			191 675
31		III. Forintszámlák	43 917 910			43 917 910
32		IV. Devizaszámlák	0			0
33		01-02. számlacsoportba nyilvántartott eszközök	0	0	0	0
34		Államháztartáson belülre vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	0	0

7. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési mérleg (forintban)

	A	B	C	D
1	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MÉRLEGE
2	Megnevezés	Összeg	Megnevezés	Összeg
3	Önkormányzatok működési támogatásai	51 142 631	Személyi juttatások	62 170 396
4	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	Munkaadót terhelő járulékok és szha	7 835 837
5	Vagyoni típusú adók, termékek és szolgáltatások adói, értékesítési és forgalmi adók	140 477 236	Dologi kiadások	102 905 941
6	Egyéb közhatalmi bevételek	1 502 390	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 402 000
7	Egyéb működési bevételek	82 111 351	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	27 469 199
8	Működési célú átvett pénzeszközök	2 108 207	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	10 986 800
9	Finanszírozási bevételek (maradványból)		Egyéb működési célú kiadások
10	Költségvetési bevételek összesen	277 341 815	Finanszírozási kiadások
11			Működési kiadások összesen	215 770 173
12			Egyenleg	61 571 642
13	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MÉRLEGE
14	Megnevezés	Összeg	Megnevezés	Összeg
15	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	39 604 190	Beruházások	5 874 821
16	Felhalmozási bevételek	0	Felújítások	58 509 071
17	Finanszírozási bevételek	103 370 286	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
18	Maradvány igénybevétele	98 571 365	Finanszírozási kiadások	203 703 512
19	Finanszírozási bevételek	241 545 841	Felhalmozási kiadások összesen	268 087 404
20			Egyenleg	-26 541 563
21	ÖSSZEVONT ÖNKORMÁNYZATI MÉRLEG
22	Megnevezés	Összeg	Megnevezés	Összeg
23	Működési bevételek	277 341 815	Működési kiadások	215 770 173
24	Felhalmozási bevételek	241 545 841	Felhalmozási kiadások	268 087 404
25	Összes bevétel	518 887 656	Összes kiadás	483 857 577

8. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi pénzeszközök változása (forintban)

	A	B
1	Megnevezés	Összeg
2	A. 32-33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege összesen ( =2+3)	107 719 005
3	32. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+32]	125 480
4	33. számlák nyitó tárgyidőszaki egyenlege [+(3311+3312+3318) + (3321+3322+3328)]	107 593 525
5	B. Korrekciós tételek összesen:	-63 609 420
6	Kiadások nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [-003]	-483 857 577
7	Bevételek nyilvántartási ellenszámla tárgyidőszaki egyenlege [+005]	518 887 656
8	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele teljesítése tárgyidőszaki egyenlege [-0981313]	-98 571 365
9	Adott előlegek számla tárgyidőszaki forgalma összesen [+/-3651] (17+18+19+20+21+22)	-145 981
10	Foglalkoztatottaknak adott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-36515]	80 000
11	Túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések tárgyidőszaki forgalma [+/-36516]	-225 981
12	Kapott előlegek tárgyidőszaki forgalma [+/-3671] (40+41)	214 115
13	Túlfizetések, téves és visszajáró befizetések tárgyidőszaki forgalma [+/-36711]	214 115
14	C. 32-33. számlák számított tárgyidőszaki záró egyenlege (A + B)	44 109 585
15	D. 32-33. számlák főkönyvi kivonat szerinti záró tárgyidőszaki egyenlege [+32 + (3311+3312+3318) + (3321+3322+3328)]	44 109 585
16	B. Korrekciós tételek összesen: (+58+59-60-61-62)	100 000 000
17	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése teljesítése tárgyidőszaki egyenlege [+059163]	200 000 000
18	Lekötött bankbetétek megszüntetése teljesítése tárgyidőszaki egyenlege [- 098173]	-100 000 000
19	C. 31. számla számított tárgyidőszaki záróegyenlege (A + B)	100 000 000
20	D. 31. számla főkönyvi kivonat szerinti záró tárgyidőszaki egyenlege [+ (311-3181) + (312-3182)]	100 000 000
21	Tájékoztató adat: Kincsárban vezetett forintszámlák tárgyidőszaki záró állománya [3312]	455 776

9. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi közvetett támogatások (forintban)

	A	B	C
1	Támogatás típusa	Közvetett támogatás összege
1	Támogatás típusa	Mentesség	Kedvezmény
2	Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	0	1 400 000
3	Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0	0
4	Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	17 454 439	0
4	Ebből: gépjárműadó		0
5	telekadó	2 200 540
6	kommunális adó		0
7	iparűzési adó		0
8	építményadó	15 253 899	0
9	Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	0	0
10	Egyéb nyújtott kedvezmények, vagy kölcsön elengedésének összege	0	0

10. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Több évre tervezett bevételek és kiadások (forintban)

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	2024. év tény	2025. év tény	2026. év tény	2027. év tény
2	Önkormányzatok működési támogatásai	51 142 631	45 058 038	45 959 199	46 878 383
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	6 363 000
4	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	39 604 190	41 000 000	0	0
5	Közhatalmi bevételek	141 979 626	118 700 000	124 635 000	124 635 000
6	Működési bevételek	82 111 351	57 940 700	66 931 806	68 221 409
7	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
8	Működési célú átvett pénzeszközök	2 108 207	20 000	500 000	550 000
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
10	Finanszírozási bevételek	201 941 651	98 571 365	80 340 400	50 000 000
11	Bevételek összesen	518 887 656	361 290 103	318 366 405	296 647 792
12	Személyi juttatások	62 170 396	65 450 000	68 722 500	69 409 725
13	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 835 837	8 508 500	8 933 925	9 023 264
14	Dologi kiadások	102 905 941	123 980 150	130 201 649	131 480 949
15	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 402 000	2 800 000	2 940 000	2 969 400
16	Egyéb működési célú kiadások	38 455 999	48 740 400	51 177 420	51 689 194
17	Beruházások	5 874 821	1 460 500	1 533 525	1 548 860
18	Felújítások	58 509 071	48 602 900	40 022 350	15 543 014
19	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	60 000 000	13 000 000	13 130 000
20	Finanszírozási kiadások	203 703 512	1 747 653	1 835 036	1 853 386
21	Kiadások összesen	483 857 577	361 290 103	318 366 405	296 647 792

Az önkormányzati rendeletet a Balatonszepezd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete 5. §-a hatályon kívül helyezte 2026. május 30. napjával.

Az 5. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.