Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete

Szentgál Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

2026.05.30.

[1] Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló rendeletének célja az önkormányzat pénzügyi gazdálkodási kereteinek rögzítése a központi költségvetés által meghatározott feltételek alapján, a 2025. évi központi költségvetés fő célkitűzéseinek helyi szinten történő megvalósítása, az állami támogatások felhasználásának biztosítása, a költségvetési tervezés kereteinek meghatározása, az önkormányzat és költségvetési szervei tervezett bevételi, kiadási, tartalék és egyéb előirányzatainak rögzítése.

[2] Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó intézményekre terjed ki.

2. § (1)¹ Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetését

a) 951.996.743 Ft Költségvetési bevétellel

b) 951.996.743 Ft Költségvetési kiadással állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, a bevételek és kiadások előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok szerinti bontásban a rendelet 1. melléklet és 2. sz. melléklet alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten 3. melléklet és a 4. melléklet részletezi.

(4) Az önkormányzat 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. sz . melléklet tartalmazza.

(5)² A képviselő-testület a kiadási főösszegen belül a következő főbb jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg a kiemelt előirányzatokat:

a) 579.779.386 Ft működési költségvetési kiadások

aa) 290.714.073 Ft személyi juttatások

ab) 38.872.550 Ft munkaadói járulék és szociális hozzájárulási adó

ac) 145.044.237 Ft dologi kiadások

ad) 7.367.000 Ft ellátottak pénzbeli juttatása

ae) 12.692.411 Ft egyéb működési kiadások

af) 86.089.115 Ft tartalék

b) 362.586.895 Ft felhalmozási költségvetési kiadásai

ba) 225.827.128 Ft beruházások

bb) 105.424.93 Ft felújítások

bc) 31.334.837 Ft felhalmozási célú támogatás

c ) 9.630.462 Ft finanszírozási kiadások

(6)³ 12.692.411 Ft egyéb működési célú kiadások megoszlása az alábbi:

a) 1.791.124 Ft elvonások és befizetések, előző évi elszámolás

b) 8.311.287 Ft egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre

c) 2.590.000 Ft egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre

3. § (1) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését az 6. melléklet szerint határozza meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(3) A beruházási felújítási kiadások EU-s kimutatását a 8. sz. melléklet tartalmazza.

(4) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, polgármesteri hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet, 10. melléklet, 11. melléklet szerint határozza meg.

(5)⁴ Az önkormányzat a kiadások között 55.630.392 Ft általános, 18.000.000 Ft céltartalékot állapít meg.

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány elkerülése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása, betervezett előirányzat és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 200.000 Ft összeghatárig - mely esetenként az 200.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2025. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(9)⁵ Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál (Polgármesteri Hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 80.000 Ft-ban állapítja meg.

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(3) A polgármesteri (önkormányzati) hivatal, valamint a költségvetési szerv az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

(4) A gazdálkodás a Polgármesteri Hivatalban történik(utalás, könyvelés, beszámoló, statisztika készítés)

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról független belső ellenőr útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § Ez a rendelet 2025. március 1-jén lép hatályba.

1. melléklet az 5/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez⁶

Szentgál Község Önkormányzata 2025. évi költségvetés összevont mérlege

1.⁷ BEVÉTELEK

1. sz. táblázat								Forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás (±)	2. sz. módosítás (±)	3. sz. módosítás (±)	4. sz. módosítás (±)	Módosítások összesen	4.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	298 829 903	10 631 708	-1 499 770	3 907 661	1 415 742	14 455 341	313 285 244
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	85 128 954	7 733 440	6 199 018			13 932 458	99 061 412
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	131 433 460	1 625 810	774 000	2 564 522		4 964 332	136 397 792
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	75 060 248	1 171 778	-10 313 018	1 343 139	1 415 742	-6 382 359	68 677 889
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	7 207 241						7 207 241
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások			1 840 230			1 840 230	1 840 230
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		100 680				100 680	100 680
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	50 280 000	-3 000 000		-1 000 000	789 303	-3 210 697	47 069 303
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	50 280 000	-3 000 000		-1 000 000	789 303	-3 210 697	47 069 303
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)				46 955 634		46 955 634	46 955 634
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				46 955 634		46 955 634	46 955 634
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.)	60 500 000	250 000	800 000	1 050 000	14 222	2 114 222	62 614 222
4.1.	Magánszemélyek kommunális adója	4 500 000			600 000	7 328	607 328	5 107 328
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Helyi iparűzési adó	55 000 000						55 000 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek	1 000 000	250 000	800 000	450 000	6 894	1 506 894	2 506 894
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	34 590 769	627 320		1 467 000	2 174 361	4 268 681	38 859 450
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	7 240 000			5 000 000	3 978 844	8 978 844	16 218 844
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	7 200 000			-3 533 000	-111 120	-3 644 120	3 555 880
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak	15 400 000				-1 500 000	-1 500 000	13 900 000
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	4 160 000				-405 000	-405 000	3 755 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése		398 000				398 000	398 000
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	20 000				-5 000	-5 000	15 000
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés	50 000				207 600	207 600	257 600
5.11.	Egyéb működési bevételek	520 769	229 320			9 037	238 357	759 126
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	146 000			40		40	146 040
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési visszatérítendő kölcsön ÁHK (temetési kölcsön)	146 000			40		40	146 040
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)			38 603 836	-38 603 836
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz			38 603 836	-38 603 836
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	444 346 672	8 509 028	37 904 066	13 776 499	4 393 628	64 583 221	508 929 893
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	430 386 866						430 386 866
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	430 386 866						430 386 866
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	9 630 462				3 049 522	3 049 522	12 679 984
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	9 630 462				3 049 522	3 049 522	12 679 984
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lejötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	440 017 328				3 049 522	3 049 522	443 066 850
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	884 364 000	8 509 028	37 904 066	13 776 499	7 443 150	67 632 743	951 996 743

2. melléklet az 5/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez⁸

Szentgál Község Önkormányzata 2025. évi költségvetés összevont mérlege

1.⁹ KIADÁSOK

								Forintban
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. módosítás (±)	2. módosítás (±)	3. módosítás (±)	4. módosítás (±)	Módosítások összesen	4. módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	J=(D+…+G)	K=(C+J)
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	587 050 538	6 307 944	-9 316 676	-10 870 608	6 608 188	-7 271 152	579 779 386
1.1.	Személyi juttatások	289 060 000	5 660 500	3 000 000		-7 006 427	1 654 073	290 714 073
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	40 110 000	1 062 550			-3 300 000	-2 237 450	37 872 550
1.3.	Dologi kiadások	161 012 000	2 968 916	1 066 560	-16 295 309	-3 707 930	-15 967 763	145 044 237
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 462 000	700 000		205 000		905 000	7 367 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	11 650 000	1 042 124			287	1 042 411	12 692 411
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	1 500 000	291 124				291 124	1 791 124
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	7 560 000	751000			287	751 287	8 311 287
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 560 000						2 560 000
1.18.	Tartalékok	78 756 538	-5 126 146	-13 383 236	5 219 701	20 622 258	7 332 577	86 089 115
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék	60 756 538	-5 125 146	-13 383 236	5 219 701	20 622 258	7 333 577	68 090 115
1.20.	- Céltartalék	18 000 000						18 000 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	287 683 000	2 201 084	47 220 742	24 647 107	834 962	74 903 895	362 586 895
2.1.	Beruházások	190 416 000	2 201 084	32 617 161	399 135	193 748	35 411 128	225 827 128
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	189 236 438						189 236 438
2.3.	Felújítások	97 267 000		-16 731 256	24 247 972	641 214	8 157 930	105 424 930
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás	97 267 000		-16 731 256			-16 731 256	80 535 744
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások			31 334 837			31 334 837	31 334 837
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre			31 334 837			31 334 837	31 334 837
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	874 733 538	8 509 028	37 904 066	13 776 499	7 443 150	67 632 743	942 366 281
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	9 630 462						9 630 462
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	9 630 462						9 630 462
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	9 630 462						9 630 462
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	884 364 000	8 509 028	37 904 066	13 776 499	7 443 150	67 632 743	951 996 743

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
3. sz. táblázat								Forintban
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-430 386 866				-3 049 522	-3 049 522	-433 436 388
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	430 386 866				3 049 522	3 049 522	433 436 388

3. melléklet az 5/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Működési kiadások célú bevételek és kiadások önkormányzati szinten

Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025.12. 31-ig	2025.4. Módosítás után	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025.12. 31-ig	2025.4. Módosítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	298 829 903	14 455 341	313 285 244	Személyi juttatások	289 060 000	1 654 073	290 714 073
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	50 280 000	-3 210 697	47 069 303	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	40 110 000	-2 237 450	37 872 550
3.	2.-ból EU-s támogatás				Dologi kiadások	161 012 000	-15 967 763	145 044 237
4.	Közhatalmi bevételek	60 500 000	2 114 222	62 614 222	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 462 000	905 000	7 367 000
5.	Működési bevételek	34 590 769	4 268 681	38 859 450	Egyéb működési célú kiadások	11 650 000	1 042 411	12 692 411
6.	Működési célú átvett pénzeszközök	146 000	40	146 040	Tartalékok	78 756 538	7 332 577	86 089 115
7.	6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)	444 346 672	17 627 587	461 974 259	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	587 050 538	-7 271 152	579 779 386
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	152 334 328	-24 898 739	127 435 589	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	142 703 866	-27 948 261	114 755 605	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek	9 630 462	3 049 522	12 679 984	Államháztartási megelőlegezés törlesztésse	9 630 462		9 630 462
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)				Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	Értékpapírok bevételei				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
22.	Váltóbevételek				Váltókiadások
23.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
24.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)	152 334 328	-24 898 739	127 435 589	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)	9 630 462		9 630 462
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	596 681 000	-7 271 152	589 409 848	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)	596 681 000	-7 271 152	589 409 848
26.	Költségvetési hiány:		-		Költségvetési többlet:	-		-
27.	Bruttó hiány:	-	-	-	Bruttó többlet:	-	-	-

4. melléklet az 5/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹¹

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege önkormányzati szinten

Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025.09.23-ig	2025.4. Módosítás után	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2025.09.23-ig	2025.4. Módosítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		46 955 634	46 955 634	Beruházások	190 416 000	35 411 128	225 827 128
2.	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	189 236 438		189 236 438
3.	Felhalmozási bevételek				Felújítások	97 267 000	8 157 930	105 424 930
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás	97 267 800		97 267 800
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások		31 334 837	31 334 837
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7.
8.
9.
10.
11.					Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)		46 955 634	46 955 634	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	287 683 000	74 903 895	362 586 895
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	287 683 000	27 948 261	315 631 261	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele	287 683 000	27 948 261	315 631 261	Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	287 683 000	27 948 261	315 631 261	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	287 683 000	74 903 895	362 586 895	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	287 683 000	74 903 895	362 586 895
27.	Költségvetési hiány:				Költségvetési többlet:	-	-	-
28.	Bruttó hiány:	-	-	-	Bruttó többlet:	-	-	-

5. melléklet az 5/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Szentgál Község Önkormányzata 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

Sor-szám	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
	A	B
1.
2.
3.
4.	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE	-

6. melléklet az 5/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹²

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. eredeti előirányzat	Eddigi módosítások összege 2025-ben	4 sz. módosítás	Módosítások összesen 2025. 12. 31-ig	4. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
Szentgál-Bánd kerékpárút TOP pályázat	196 238 006	2023-2025.	7 001 523	189 236 483				189 236 483
Tolókocsi Háziorvosi rendelő	79 500	2025.		79 500				79 500
022/2 Gázcseretelep földterület vásárlás	1 100 017	2025.		1 100 017				1 100 017
Mezőgazdasági út pályázat 2025. évi önerő	160 039 510	2025-2026.			1 940 000		1 940 000	1 940 000
Sarokcsiszoló	95 268	2025.			75 014		75 014	75 014
3 db irodai szék Polgármesteri hivatal	186 070	2025.			186 070		186 070	186 070
VKJP Sebességmérő	9 413 200	2025.			9 413 200		9 413 200	9 413 200
VKJP informatikai rendszer	13 600 044	2025.			13 600 044		13 600 044	13 600 044
VKJP Térfigyelő rendszer	8 830 247	2025.			8 830 247		8 830 247	8 830 247
óvoda: BIZÓTVÁGÓ, FŰNYÍRÓ	133 960	2025.			133 960		133 960	133 960
óvoda: 12 db szék, 5 db fektető	639 710	2025.			505 750		505 750	505 750
KÜLTÉRI SZEMETES 3 DB	119 203	2025.			119 203		119 203	119 203
Hímzett SZENTGÁL zászló	140 653	2025.			140 653		140 653	140 653
Polg. Hivatal: Párátalanító	139 280	2025.			139 280		139 280	139 280
Óvoda wifi	250 698	2025.				250 698	250 698	250 698
műanyag láda	30 175	2025.				30 175	30 175	30 175
Internetes program önkormányzat	59 480	2025.			46 834		46 834	46 834

ÖSSZESEN:	391 095 021		7 001 523	190 416 000	35 130 255	280 873	35 411 128	225 827 128

7. melléklet az 5/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹³

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024.. XII. 31-ig	2025.eredeti előirányzat	Eddigi módosítások összege 2025-ban	4. sz. módosítás	Módosítások összesen 2025-11-30-ig	4.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
Fő u. 67. TOP pályázat EREDETI	166 999 999	2022-2025.	69 733 062	97 267 000				97 267 000
Fő u. 67. TOP pályázat elszámolás utáni ei. 2. EI.MÓD.	-23 491 601	2022-2025.			-23 491 601		-23 491 601	-23 491 601
Óvoda utcai járdaburkolat Pályázati forrásból	6 760 345	2025			6 760 345		6 760 345	6 760 345
Fő u. 56. MFP-ÖTIFB/2025 pályázat Közösségi ház 3. EI. MÓD,.	8 351 798	2025-2026.				8 351 798	8 351 798	8 351 798
Fűzfafa utca aszfaltozás felújítása Saját forrásból)	15 612 100	2025.				15 612 100	15 612 100	15 612 100
Művház KTV internt bővítés	284 074	2025.				284 074	284 074	284 074
Fenyves Óvoda árnyékolás technika	641 214	2025.				641 214	641 214	641 214











ÖSSZESEN:	175 157 929		69 733 062	97 267 000	-16 731 256	24 889 186	8 157 930	105 424 930

8. melléklet az 5/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulásai

EU-s projekt neve, azonosítója:
TOP pályázat Fő utca 67. felújítása			*Forintban*
Források	2025.	2026.	2026. után	Összesen
Saját erő				0
- saját erőből központi támogatás				0
EU-s forrás	97 267 000			97 267 000
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás				0
				0
Források összesen:	97 267 000	0	0	97 267 000

Kiadások, költségek	2025.	2026.	2026. után	Összesen
Személyi jellegű				0
Beruházások, beszerzések	97 267 000			97 267 000
Szolgáltatások igénybe vétele				0
Adminisztratív költségek				0
				0
				0
				0
Összesen:	97 267 000	0	0	97 267 000


EU-s projekt neve, azonosítója:
TOP pályázat Bánd kerékpárút pályázat			*Forintban*
Források	2025.	2026.	2026. után	Összesen
Saját erő				0
- saját erőből központi támogatás				0
EU-s forrás	189 236 483			189 236 483
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás				0
				0
Források összesen:	189 236 483	0	0	189 236 483

Kiadások, költségek	2025.	2026.	2026. után	Összesen
Személyi jellegű				0
Beruházások, beszerzések	189 236 483			189 236 483
Szolgáltatások igénybe vétele				0
Adminisztratív költségek				0
				0
				0
				0
Összesen:	189 236 483	0	0	189 236 483

9. melléklet az 5/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Szentgál Község Önkormányzata bevételei és kiadásai

Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. módosítás (±)	2. módosítás (±)	3. módosítás (±)	4. módosítás (±)	Módosítások összesen	4. módosítás utáni előirányzat
Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	298 829 903	10 631 708	-1 499 770	3 907 661		13 039 599	311 869 502
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	85 128 954	7 733 440	6 199 018			13 932 458	99 061 412
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	131 433 460	1 625 810	774 000	2 564 522		4 964 332	136 397 792
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	75 060 248	1 171 778	-10 313 018	1 343 139		-7 798 101	67 262 147
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	7 207 241						7 207 241
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások			1 840 230			1 840 230	1 840 230
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		100 680				100 680	100 680
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	50 280 000	-3 000 000		-1 000 000		-4 000 000	46 280 000
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	50 280 000	-3 000 000		-1 000 000		-4 000 000	46 280 000
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)				46 955 634		46 955 634	46 955 634
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele				46 955 634		46 955 634	46 955 634
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.)	60 500 000	250 000	800 000	1 050 000		2 100 000	62 600 000
4.1.	Magánszemélyek kommunális adója	4 500 000			600 000		600 000	5 100 000
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Helyi iparűzési adó	55 000 000						55 000 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
4.7.	Egyéb közhatalmi bevételek	1 000 000	250 000	800 000	450 000		1 500 000	2 500 000
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	14 910 131	199 320		1 467 000		1 666 320	16 576 451
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	7 200 000			5 000 000		5 000 000	12 200 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	7 200 000			-3 533 000		-3 533 000	3 667 000
5.4.	Tulajdonosi bevételek
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek	10 000						10 000
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek	500 131	199 320				199 320	699 451
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	146 000			40		40	146 040
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési kölcsön visszatérülése ÁHK (temetési)	146 000			40		40	146 040
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)			38 603 836	-38 603 836
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz			38 603 836	-38 603 836
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	424 666 034	8 081 028	37 904 066	13 776 499		59 761 593	484 427 627
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	428 359 504						428 359 504
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	428 359 504						428 359 504
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	9 630 462						9 630 462
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	9 630 462						9 630 462
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lejötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	437 989 966						437 989 966
18.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	862 656 000	8 081 028	37 904 066	13 776 499		59 761 593	922 417 593

Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5+1.18.)	320 205 538	58 964	-8 543 006	-10 731 328		-19 215 370	300 990 168
1.1.	Személyi juttatások	113 260 000	280 000	3 000 000			3 280 000	116 540 000
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	15 660 000	38 000				38 000	15 698 000
1.3.	Dologi kiadások	94 417 000	3 124 986	1 840 230	-16 156 029		-11 190 813	83 226 187
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 462 000	700 000		205 000		905 000	7 367 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	11 650 000	1 042 124				1 042 124	12 692 124
1.6.	az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	1 500 000	291 124				291 124	1 791 124
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	7 560 000	751 000				751 000	8 311 000
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 900 000						2 900 000
1.18.	Tartalékok	78 756 538	-5 126 146	-13 383 236	5 219 701		-13 289 681	65 466 857
1.19.	az 1.18-ból: - Általános tartalék	60 756 538	-5 126 146	-13 383 236	5 219 701		-13 289 681	47 466 857
1.20.	- Céltartalék	18 000 000						18 000 000
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	287 683 000	2 015 014	46 447 072	24 507 827		72 969 913	360 652 913
2.1.	Beruházások	190 416 000	2 015 014	31 843 491	259 855		34 118 360	224 534 360
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	189 236 438						189 236 438
2.3.	Felújítások	97 267 000		-16 731 256	24 247 972		7 516 716	104 783 716
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás	97 267 000		-16 731 256			-16 731 256	80 535 744
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások			31 334 837			31 334 837	31 334 837
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre			31 334 837			31 334 837	31 334 837
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	607 888 538	2 073 978	37 904 066	13 776 499		53 754 543	661 643 081
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.5.)	254 767 462	6 007 050				6 007 050	260 774 512
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	9 630 462						9 630 462
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
6.3.	Központi, irányító szervi támogatás	245 137 000	6 007 050				6 007 050	251 144 050
6.4.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	254 767 462	6 007 050					260 774 512
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	862 656 000	8 081 028	37 904 066	13 776 499		53 754 543	922 417 593

	éves tervezett létszám előirányzata (fő)	10					0	10
	közfoglalkoztatottak létszáma (fő)						0	0

10. melléklet az 5/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Szentgáli Polgármesteri Hivatal bevételei, kiadásai

	Szentgáli Polgármesteri Hivatal						02
	Összes bevétel, kiadás						01
							Ft-*ban*
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. módosítás (±)	2. módosítás (±)	3. módosítás (±)	Módosítás összesen	3. módosítás utáni előirányzat
Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)	55 085					55 085
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke	40 000					40 000
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek	5 000			-5 000	-5 000
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek	10 085			5 000	5 000	15 085
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
4.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.3.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.4.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)	55 085					55 085
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	69 334 915	4 335 050			4 335 050	73 669 965
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	999 915					999 915
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	68 335 000	4 335 050			4 335 050	72 670 050
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	69 390 000	4 335 050			4 335 050	73 725 050


Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	69 390 000	4 148 980		-139 280	4 009 700	73 399 700
1.1.	Személyi juttatások	53 090 000	3 557 500			3 557 500	56 647 500
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 460 000	777 550			777 550	8 237 550
1.3.	Dologi kiadások	8 840 000	-186 070		-139 280	-325 350	8 514 650
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)		186 070		139 280	325 350	325 350
2.1.	Beruházások		186 070		139 280	325 350	325 350
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	69 390 000	4 335 050			4 335 050	73 725 050

	éves tervezett létszám előirányzat (fő)	7				0	7
	közfoglalkoztatottak létszáma (fő)					0	0

11. melléklet az 5/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Fenyves Óvoda bevételei, kiadásai

	FENYVES ÓVODA					*Forintban*
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás (±)	2. sz. módosítás (±)	Módosítások összesen	2.számú módosítás utáni előirányzat
Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)	19 625 553	428 000		428 000	20 053 553
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak	15 400 000				15 400 000
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	4 160 000				4 160 000
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése		398 000		398 000	398 000
1.8.	Kamatbevételek	5 000				5 000
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés	50 000				50 000
1.11.	Egyéb működési bevételek	10 553	30 000		30 000	40 553
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+…+4.3.)
4.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
4.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.3.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.4.	4.3.-ból EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	Költségvetési bevételek összesen (1.+…+7.)	19 625 553	428 000		428 000	20 053 553
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	177 829 447	1 672 000		1 672 000	179 501 447
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	1 027 447				1 027 447
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	176 802 000	1 672 000		1 672 000	178 474 000
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	197 455 000	2 100 000		2 100 000	199 555 000


Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	197 455 000	2 100 000	-773 670	1 326 330	198 781 330
1.1.	Személyi juttatások	122 710 000	1 823 000		1 823 000	124 533 000
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	16 990 000	247 000		247 000	17 237 000
1.3.	Dologi kiadások	57 755 000	30 000	-773 670	-743 670	57 011 330
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)			773 670	773 670	773 670
2.1.	Beruházások			773 670	773 670	773 670
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	197 455 000	2 100 000		2 100 000	199 555 000

	éves tervezett létszám előirányzata (fő)	18			0	18
	közfoglalkoztatottak létszáma (fő)				0	0

A 2. § (1) bekezdése a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (VII. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § (5) bekezdése a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (VII. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdése a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdése a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdése a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § (6) bekezdését a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (VII. 1.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdése iktatta be. A 2. § (6) bekezdése a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. § (5) bekezdése a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (VII. 1.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁵

Az 5. § (9) bekezdése a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (VII. 1.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁶

Az 1. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (VII. 1.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

Az 1. melléklet 1. pontja a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet 1. pontja a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet 1. pontja a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 2. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (VII. 1.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 2. melléklet 1. pontja a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet 1. pontja a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet 1. pontja a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 3. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (VII. 1.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 4. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (VII. 1.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 6. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (VII. 1.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 7. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 9. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (VII. 1.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 10. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (VII. 1.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 11. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2025. (VII. 1.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Szentgál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete

Szentgál Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak