Tagyon Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról¹

2025.06.01.

[1] A szabályozás célja a 2024. évi költségvetés és gazdálkodás végrehajtásának jóváhagyása.

[2] Tagyon Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Tagyon Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) Tagyon Község Önkormányzata 2024. évi költségvetésének teljesítését

a) Költségvetési bevételek 40.846.063 Ft-ban

b) Finanszírozási bevételek 7.033.403 Ft-ban

c) Költségvetési működési célú kiadások 33.547.093 Ft-ban

d) Költségvetési felhalmozási célú kiadások 63.500 Ft-ban

e) Finanszírozási kiadások 6.080.470 Ft-ban

határozza meg.

2. § (1) Az önkormányzat 2024. évi zárszámadásához:

a) a költségvetési bevételi előirányzatok teljesítésnek működési bevételek, felhalmozási bevételek, és finanszírozási bevételek szerinti részletezését az 1. melléklet,

b) a költségvetési kiadási előirányzatok teljesítésének működési kiadások, felhalmozási kiadások, és finanszírozási kiadások szerinti részletezését a 2. melléklet

tartalmazza.

(2) Az önkormányzat bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat fejlesztési kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat 2024. évi maradványát az 5. melléklet szerint határozza meg.

3. § (1) Az önkormányzatnak adósságállománya, adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettsége nincs.

(2) Az önkormányzat vagyonkimutatását a 6. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeit és a részesedések alakulását a 7. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 8. melléklet alapján állapítja meg.

(5) Az önkormányzat 2024. évi pénzeszközök változásának bemutatását a 9. melléklet alapján állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzat több éves kihatással járó döntésekkel nem rendelkezik.

(2) A közvetett támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 11. melléklet tartalmazza.

5. §²

6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi bevételek (forintban)

	A	B	C	D
Megnevezés		Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	13 980 538	13 980 538	13 980 538
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	0	0	0
3	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	7 696 200	8 130 121	8 130 121
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	0	0	0
5	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	7 696 200	8 130 121	8 130 121
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 085 582	3 411 700	3 411 700
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	0	0
8	Elszámolásból származó bevétel	0	0	0
9	Önkormányzatok működési támogatásai	24 762 320	25 522 359	25 522 359
10	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	0	0	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0	0	0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	205 100	204 905
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	24 762 320	25 727 459	25 727 264
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	0	0	0
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0	0	0
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	0	0
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0
23	Társaságok jövedelemadói	0	0	0
24	Jövedelemadók	0	0	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	0	0	0
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	0	0	0
27	Vagyoni típusú adók	2 970 000	3 656 000	3 655 138
28	Értékesítési és forgalmi adók	2 752 000	2 966 000	2 965 502
29	Fogyasztási adók	0	0	0
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	0	0	0
31	Gépjárműadók	0	0	0
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0
33	Termékek és szolgáltatások adói	2 752 000	2 966 000	2 965 502
34	Egyéb közhatalmi bevételek	50 000	710 800	710 787
35	Közhatalmi bevételek	5 772 000	7 332 800	7 331 427
36	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0
37	Szolgáltatások ellenértéke	2 519 000	3 798 000	3 798 000
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0
39	Tulajdonosi bevételek	0	0	0
40	Ellátási díjak	0	0	0
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	110 000	1 399 527	1 399 259
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	110 000	1 399 527	1 399 259
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0
50	Egyéb működési bevételek	12 417	1 288 466	1 287 513
51	Működési bevételek	2 641 417	6 485 993	6 484 772
52	Immateriális javak értékesítése	0	0	0
53	Ingatlanok értékesítése	1 303 000	1 303 000	1 302 600
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0
55	Részesedések értékesítése	0	0	0
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0
57	Felhalmozási bevételek	1 303 000	1 303 000	1 302 600
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	0	0	0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	0	0	0
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	0	0	0
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
63	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	0	0	0
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	0	0	0
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	0	0	0
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
70	Költségvetési bevételek	34 478 737	40 849 252	40 846 063
71	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	0	0	0
72	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0
73	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	0	0	0
74	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0
75	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	12 996 072	19 092 144	956 072
76	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0
77	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0
78	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0
79	Belföldi értékpapírok bevételei	12 996 072	19 092 144	956 072
80	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	5 191 721	5 191 721	5 191 721
81	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0
82	Maradvány igénybevétele	5 191 721	5 191 721	5 191 721
83	Államháztartáson belüli megelőlegezések	940 470	885 610	885 610
84	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	0	0	0
85	Központi, irányító szervi támogatás	0	0	0
86	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0	0	0
87	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	0	0	0
88	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	0	0	0
89	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	0	0	0
90	Tulajdonosi kölcsönök bevételei	0	0	0
91	Belföldi finanszírozás bevételei	19 128 263	25 169 475	7 033 403
92	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0
93	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0
94	Külföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0
95	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0
96	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	0	0	0
97	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0
98	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	0	0	0
99	Váltóbevételek	0	0	0
100	Finanszírozási bevételek	19 128 263	25 169 475	7 033 403
101	Bevételek összesen	53 607 000	66 018 727	47 879 466

2. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi kiadások (forintban)

	A	B	C	D
Megnevezés		Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	7 477 000	8 293 034	7 321 035
2	Normatív jutalmak	0	0	0
3	Céljuttatás, projektprémium	624 000	624 000	623 050
4	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	0	0	0
5	Végkielégítés	0	0	0
6	Jubileumi jutalom	0	0	0
7	Béren kívüli juttatások	0	0	0
8	Ruházati költségtérítés	125 000	125 000	117 707
9	Közlekedési költségtérítés	0	0	0
10	Egyéb költségtérítések	0	0	0
11	Lakhatási támogatások	0	0	0
12	Szociális támogatások	0	0	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	400 000	400 000	400 000
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	8 626 000	9 442 034	8 461 792
15	Választott tisztségviselők juttatásai	5 328 000	6 108 000	5 792 690
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	1 797 000	1 853 666	953 666
17	Egyéb külső személyi juttatások	1 000 000	1 000 000	562 733
18	Külső személyi juttatások	8 125 000	8 961 666	7 309 089
19	Személyi juttatások	16 751 000	18 403 700	15 770 881
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 043 000	2 258 439	1 524 953
21	Szakmai anyagok beszerzése	380 000	380 000	0
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	3 620 000	3 620 000	1 289 326
23	Árubeszerzés	0	0	0
24	Készletbeszerzés	4 000 000	4 000 000	1 289 326
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	645 000	745 000	712 587
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	180 000	180 000	147 724
27	Kommunikációs szolgáltatások	825 000	925 000	860 311
28	Villamosenergia szolgáltatás díja	2 348 000	2 338 000	1 124 940
29	Gázenergia szolgáltatás díja	600 000	610 000	568 308
30	Víz-és csatornaszolgáltatás díja	114 000	114 000	75 733
31	Közüzemi díjak	3 062 000	3 062 000	1 768 981
32	Vásárolt élelmezés	0	0	0
33	Bérleti és lízing díjak	180 000	180 000	35 000
34	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	3 740 000	3 640 000	1 809 223
35	Közvetített szolgáltatások	0	0	0
36	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	630 000	630 000	536 716
37	Egyéb szolgáltatások	3 679 530	3 679 530	2 147 454
38	Szolgáltatási kiadások	11 291 530	11 191 530	6 297 374
39	Kiküldetések kiadásai	30 000	30 000	0
40	Reklám- és propagandakiadások	20 000	20 000	0
41	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	50 000	50 000	0
42	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	4 233 000	4 233 000	1 314 535
43	Fizetendő általános forgalmi adó	0	0	0
44	Kamatkiadások	0	1 044 599	1 044 599
45	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	0	0	0
46	Egyéb dologi kiadások	277 000	277 849	123 991
47	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	4 510 000	5 555 448	2 483 125
48	Dologi kiadások	20 676 530	21 721 978	10 930 136
49	Társadalombiztosítási ellátások	0	0	0
50	Családi támogatások	0	0	0
51	ebből: egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások
52	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	0	0	0
53	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	0	0	0
54	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	0	0	0
55	Lakhatással kapcsolatos ellátások	0	0	0
56	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0
57	Egyéb nem intézményi ellátások	1 200 000	1 270 000	1 270 000
58	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	0	0	0
59	települési támogatás	1 200 000	1 270 000	1 270 000
60	az önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírás alapján) adott más ellátás	0	0	0
61	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 200 000	1 270 000	1 270 000
62	Nemzetközi kötelezettségek	0	0	0
63	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	0	0	0
64	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	0	0	0
65	Egyéb elvonások és befizetések	0	0	0
66	Elvonások és befizetések	0	0	0
67	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	0	0	0
68	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	0	0	0
69	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	0	0	0
70	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	4 450 000	4 325 140	3 844 737
71	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	0	0	0
72	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0
73	Árkiegészítések, ártámogatások	0	0	0
74	Kamattámogatások	0	0	0
75	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	0	0	0
76	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	410 000	410 000	206 386
77	Tartalékok	5 833 000	8 606 000	0
78	Egyéb működési célú kiadások	10 693 000	13 341 140	4 051 123
79	Immateriális javak beszerzése, létesítése	50 000	50 000	50 000
80	Ingatlanok beszerzése, létesítése	0	0	0
81	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	0	0	0
82	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	575 000	575 000	0
83	Részesedések beszerzése	0	0	0
84	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	0	0	0
85	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	170 000	170 000	13 500
86	Beruházások	795 000	795 000	63 500
87	Ingatlanok felújítása	400 000	1 691 000	0
88	Informatikai eszközök felújítása	0	0	0
89	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	0	0	0
90	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	108 000	457 000	0
91	Felújítások	508 000	2 148 000	0
92	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	0	0	0
93	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	0	0	0
94	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	0	0	0
95	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0	0
96	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	0	0	0
97	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0
98	Lakástámogatás	0	0	0
99	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0	0
100	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0	0
101	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
102	Költségvetési kiadások	52 666 530	59 938 257	33 610 593
103	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0	0	0
104	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0
105	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0	0	0
106	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0
107	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	5 140 000	5 140 000
108	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0
109	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0
110	Éven belüli belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0
111	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0
112	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0
113	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	5 140 000	5 140 000
114	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	0	0	0
115	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	940 470	940 470	940 470
116	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	0	0	0
117	Pénzeszközök betétként elhelyezése	0	0	0
118	Pénzügyi lízing kiadásai	0	0	0
119	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	0	0	0
120	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	0	0	0
121	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	0	0	0
122	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai	0	0	0
123	Belföldi finanszírozás kiadásai	940 470	6 080 470	6 080 470
124	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0
125	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0
126	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0
127	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0
128	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0
129	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0
130	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0
131	Váltókiadások	0	0	0
132	Finanszírozási kiadások	940 470	6 080 470	6 080 470
133	Kiadások összesen	53 607 000	66 018 727	39 691 063

3. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi bevételek és kiadások kormányzati funkciónként (forintban)

Kiadások
	A	B	C
MEGNEVEZÉS		Létszám (fő)	2024. évi teljesítés
1	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	5	8 575 956
2	013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés		766 653
3	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel		940 470
4	018030 Támogatás célú finanszírozási műveletek		3 844 737
5	045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása		850 705
6	047410 Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek		25 400
7	052020 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése		608 005
8	063020 Víztermelés- kezelés, -ellátás		6 386
9	064010 Közvilágítás		579 633
10	066010 Zöldterület-kezelés		1 152 562
11	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások		2 800
12	081071 Üdülői szálláshely-szolgáltatás és étkeztetés		739 408
13	082042 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása		941 139
14	082091 Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	1	7 497 305
15	084031 Civil szervezetek működési támogatása		200 000
16	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	1	6 549 904
17	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások		1 270 000
18	900060 Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek		5 140 000
19	Kiadások összesen	7	39 691 063


Bevételek
	A	B
MEGNEVEZÉS		2024. évi teljesítés
1	011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	1 476 820
2	013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	1 302 600
3	016030 Állampolgársági ügyek	335 000
4	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	26 407 969
5	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	5 191 721
6	052020 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	468 000
7	066010 Zöldterület-kezelés	200 100
8	081071 Üdülői szálláshely-szolgáltatás és étkeztetés	3 330 000
9	082091 Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	1 274 757
10	900020 Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	6 936 427
11	900060 Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek	956 072
12	Bevételek összesen	47 879 466

4. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi fejlesztési kiadások (forintban)

	A	B	C	D	E	F
	Megnevezés	Nettó összeg	ÁFA	Bruttó összeg	Adósságot keletkeztető ügylet megkötésének szükségessége	Adósságot keletkeztető ügylet kormányzati engedélyhez való kötöttsége
1	Településrendezési terv készítése	50 000	13 500	63 500	nem	nem
2	Beruházások összesen	50 000	13 500	63 500
3	-	0	0	0
4	Felújítások összesen	0	0	0
5	Beruházások és felújítások összesen:	50 000	13 500	63 500
6	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0	0
7	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	0	0
8	Felhalmozási célú kölcsön nyújtása	0	0	0
9	Felhalmozási kiadások összesen:	50 000	13 500	63 500

5. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi maradvány (forintban)

	A	B
Megnevezés		Összeg
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	40 846 063
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	33 610 593
3	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	7 235 470
4	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	7 033 403
5	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	6 080 470
6	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	952 933
7	Alaptevékenység maradványa	8 188 403
8	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0
9	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
10	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0
11	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
12	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
13	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0
14	Vállalkozási tevékenység maradványa	0
15	Összes maradvány	8 188 403
16	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	129 984
17	Alaptevékenység szabad maradványa	8 058 419
18	Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség	0
19	Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa	0

6. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi vagyonkimutatás (forintban)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
Sorsz.		Állományi érték
	Eszközök	2023. év				2024. év
	Eszközök	Forgalomképtelen törzsvagyon	Korlátozottan forgalomképes törzsvagyon	Törzsvagyonon kívüli egyéb vagyon	Összesen	Forgalomképtelen törzsvagyon	Korlátozottan forgalomképes törzsvagyon	Törzsvagyonon kívüli egyéb vagyon	Összesen
1	1. Vagyoni értékű jogok	0	0	0	0	0	0	0	0
2	2. Szellemi termékek	0	0	0	0	0	0	0	0
3	3. Immateriális javak értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
4	I. Immateriális javak összesen	0	0	0	0	0	0	0	0
5	1. Ingatlanok és a kapcs. vagyoni ért. jogok	64 619 961	18 949 039	71 209 752	154 778 752	62 934 925	18 479 291	68 957 462	150 371 678
6	2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	0	0	10 174 662	10 174 662	0	0	6 223 245	6 223 245
7	3. Tenyészállatok	0	0	0	0	0	0	0	0
8	4. Beruházások, felújítások	0	0	0	0	0	0	0	0
9	5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
10	II. Tárgyi eszközök összesen	64 619 961	18 949 039	81 384 414	164 953 414	62 934 925	18 479 291	75 180 707	156 594 923
11	1. Tartós részesedések	0	0	0	0	0	0	0	0
12	2. - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban	0	0	0	0	0	0	0	0
13	3. - ebből: egyéb tartós részesedések	0	0	0	0	0	0	0	0
14	4. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0	0	0	0	0	0	0	0
15	5. - ebből: államkötvények	0	0	0	0	0	0	0	0
16	6. -ebből: helyi önkormányzatok kötvényei	0	0	0	0	0	0	0	0
17	Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
18	III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen	0	0	0	0	0	0	0	0
19	1. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	0	0	0	0	0	0
20	2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0	0	0	0	0
21	IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök összesen	0	0	0	0	0	0	0	0
22	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	64 619 961	18 949 039	81 384 414	164 953 414	62 934 925	18 479 291	75 180 707	156 594 923


	A	B	C	D	E
Sor-szám	Megnevezés	Forgalomképtelen törzsvagyon bruttó értéke	Korlátozottan forgalomképes vagyon bruttó értéke	Üzleti vagyon bruttó értéke	Összesen
1	*A) Befektetett eszközök*
2	I. Immateriális javak				6 747 580
3	1. Vagyoni értékű jogok	0	0	0	0
4	ebből: 0-ig leírt vagyoni értékű jogok	0	0	0	0
5	2. Szellemi termékek	0	725 000	6 022 580	6 747 580
6	ebből: 0-ig leírt szellemi termékek	0	725 000	6 022 580	6 747 580
7	Kisértékű vagyoni értékű jogok	0			0
8	Kisértékű szellemi termékek	0			0
9	II. Tárgyi eszközök				233 086 389
10	1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	82 774 361	22 286 072	79 674 453	184 734 886
11	ebből: 0-ig leírt ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	0	75 000	0	75 000
12	2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	0	0	48 351 503	48 351 503
13	ebből: Kulturális javak	0	0	300 000	300 000
14	ebből: 0-ig leírt gépek, berendezések, felszerelések, járművek	0	0	24 027 964	24 027 964
15	ebből: Kisértékű gépek, berendezések, felszerelések, járművek	4 259 172			4 259 172
16	3. Tenyészállatok	0	0	0	0
17	4. Beruházások, felújítások	0			0
18	5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0	0
19	III. Befektetett pénzügyi eszközök				0
20	1. Tartós részesedések	0			0
21	2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0			0
22	3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0			0
23	IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	0	0
24	*B) Forgóeszközök*
25	I. Készletek	0			0
26	II. Értékpapírok	17 180 000			17 180 000
27	*C) Pénzeszközök*
28	I. Lekötött bankbetétek	0			0
29	II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	13 215			13 215
30	III. Forintszámlák	9 154 417			9 154 417
31	IV. Devizaszámlák	0			0
32	01-02. számlacsoportba nyilvántartott eszközök	0	0	0	0
33	Államháztartáson belülre vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0	0	0

7. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek kötelezettségei, és a részesedések alakulása (forintban)

	A	B
	Megnevezés	Részesedések saját alapítású gazdasági társaságokban
1	Előző évi záró állomány	0
2	Növekedések	0
3	Csökkenések	0
4	Tárgyévi (tárgyidőszaki) záróállomány	0
5	A gazdasági társaságok és nonprofit társaságok száma a nyitóállományban	0
6	A gazdasági társaságok és nonprofit társaságok száma a záróállományban	0
7	Gazdasági társaságok és nonprofit gazdasági társaságok fennálló kötelezettségei a tárgyidőszak végén	0

8. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi költségvetési mérleg (forintban)

	A	B	C	D
	Megnevezés	Összeg	Megnevezés	Összeg
1	Önkormányzatok működési támogatásai	25 522 359	Személyi juttatások	15 770 881
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	204 905	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 524 953
3	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	Dologi kiadások	10 930 136
4	Közhatalmi bevételek	7 331 427	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 270 000
5	Működési bevételek	6 484 772	Egyéb működési célú kiadások	4 051 123
6	Felhalmozási bevételek	1 302 600	Beruházások	63 500
7	Működési célú átvett pénzeszközök	0	Felújítások	0
8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
9	Költségvetési bevételek összesen	40 846 063	Költségvetési kiadások összesen	33 610 593
10	Belföldi értékpapírok bevételei	956 072	Belföldi értékpapírok kiadásai	5 140 000
11	Maradvány igénybevétele	5 191 721	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések	885 610	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	940 470
13	Lekötött bankbetétek megszüntetése	0	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	0
14	Finanszírozási bevételek	7 033 403	Finanszírozási kiadások	6 080 470
15	Bevételek összesen	47 879 466	Kiadások összesen	39 691 063

9. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi pénzeszközök változása (forintban)

	A	B
	Megnevezés	Összeg
1	Pénzkészlet tárgyidőszak elején	6 116 513
2	- Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege	6 106 558
3	- Devizabetét számlák egyenlege	0
4	- Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege	9 955
5	- Valutapénztárak egyenlege	0
6	Pénzkészlet összesen	6 116 513
7	Pénzforgalmi bevételek	42 687 745
8	Bevételi korrekciós tétel	54 437
9	Pénzforgalmi kiadások	39 691 063
10	Kiadási korrekciós tétel	0
11	Pénzkészlet tárgyidőszak végén	9 167 632
12	- Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege	9 154 417
13	- Devizabetét számlák egyenlege	0
14	- Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege	13 215
15	- Valutapénztárak egyenlege	0
16	Pénzkészlet összesen	9 167 632

10. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2024. évi közvetett támogatások (forintban)

	A	B	C
	Támogatás típusa	Közvetett támogatás összege
	Támogatás típusa	Mentesség	Kedvezmény
1	Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	0	0
2	Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0	0
3	Helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	805 377	1 125 597
4	Ebből: építményadó	805 377	1 125 597
5	Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	0	0
6	Egyéb nyújtott kedvezménye, vagy kölcsön elengedésének összege	0	0

11. melléklet az 5/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Több évre tervezett bevételek és kiadások (forintban)

	A	B	C	D
	Megnevezés	2025. év	2026. év	2027. év
1	Önkormányzatok működési támogatásai	26 699 682	25 656 000	26 169 120
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
3	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
4	Közhatalmi bevételek	5 941 000	5 955 000	6 556 000
5	Működési bevételek	4 327 915	4 631 000	4 723 620
6	Felhalmozási bevételek	0	0	0
7	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
12	Finanszírozási bevételek	25 368 403	25 348 000	25 854 960
13	Bevételek összesen	62 337 000	61 590 000	63 303 700
14	Személyi juttatások	19 860 030	20 083 000	21 689 640
15	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 350 000	2 411 000	2 603 880
16	Dologi kiadások	20 501 360	20 598 000	22 658 000
17	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 300 000	1 365 000	1 433 000
18	Egyéb működési célú kiadások	14 210 000	13 019 080	10 361 526
19	Beruházások	731 000	640 000	980 000
20	Felújítások	2 499 000	2 448 920	2 532 154
21	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
22	Finanszírozási kiadások	885 610	1 025 000	1 045 500
23	Kiadások összesen	62 337 000	61 590 000	63 303 700

Az önkormányzati rendeletet a Tagyon Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 5. §-a hatályon kívül helyezte 2026. május 29. napjával.

Az 5. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.