Kifejezéskereső

  • ELI
  • ELIELI

Tartalomjegyzék

  • Szerkezet

Vöröstó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 7.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.05.08.
A 2024. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Részletes indokolás
Az 1–5. §-hoz
Vöröstó Község Önkormányzata 6/2025. (V.7.)
2024. évi zárszámadásának indokolása
Vöröstó Község Önkormányzata 2024. évi Zárszámadásának megtárgyalásához és elfogadásához
Vöröstó Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2024. februárban fogadta el az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről és a gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.
I.
Az Önkormányzat feladatellátásának általános értékelése
Vöröstó Község Önkormányzata 2024. évben is törekedett arra, hogy lehetőségeihez mérten az alapellátás körébe tartozó feladatait megfelelően teljesítse.
Önkormányzatunk költségvetési kiadási előirányzata 2024. évben 65.697.746 Ft volt, a teljesítés 29.409.122 Ft.
2024. évben az Önkormányzat által beruházásokra fordított összeg 632.747 Ft, amit a Z_6. sz. melléklete tartalmaz.

3. melléklet a …. / 2025. ( … ) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata és teljesítése beruházásonként

Forintban!

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás 2023. XII. 31-ig

2024. évi
módosított előirányzat

Teljesítés
2024. XII. 31-ig

Összes teljesítés
2024. XII. 31-ig

A

B

C

D

E

F

G=(D+F)

Rádiós magnó és ventilátor

39 000

2024

39 000

39 000

39 000

3D traffipax modell

47 244

2 024

47 244

47 244

47 244

Parabolatükör várakozóhely tábla telepítéssel

222 567

2 024

222 567

222 567

222 567

Csavarbehajtó GSR 180-LI

53 990

2 024

53 990

53 990

53 990

DVD írók lejátszók falubuszba

114 460

2 024

114 460

114 460

114 460

Samsung A05S 128 telefon és töltő

68 488

2 024

68 488

68 488

68 488

MFP nyomtató és hosszabbító

86 998

2 024

86 998

86 998

86 998

Egyéb tárgyieszköz beszerzés

2 024

367 253

ÖSSZESEN:

1 165 426

1 000 000

632 747

632 747
Z_7. számú melléklet Az önkormányzat felújítási célra fordított összegeit tartalmazza. 2024. évben nem történt felújítás.
2024. évben az Önkormányzat működésére fordított összeg 28.776.375. Ft volt. A személyi kiadások összege 15.495.762 Ft, a munkaadót terhelő járulékok 2.374.263 Ft összeget jelentettek. Dologi kiadások 7.919.091 Ft-ot képeztek. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.250.000 Ft, mely a lakoságnak nyújtott települési támogatásokat foglalja magában. Egyéb működési célú kiadások 1.737.259 Ft volt.

9. melléklet a …. / 2025. ( … ) önkormányzati rendelethez

K I M U T A T Á S

2024. évi céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról

Forintban!

Sor-
szám

Támogatott szervezet neve

Támogatás célja

Tervezett támogatás összge

Teljesítés

1.

Tótvázsonyi Közös Önkormányzati Hivatal támogatása

Hivatal finanszírozása

1 252 174

1 252 174

2.

Emberi Erőforrások Minisztériuma

BURSA ösztöndíj támogatás

100 000

100 000

3.

VMJV Polgármesteri Hivatala

Családsegítő szolgálat
támogatása

300 000

300 000

4.

Nagyvázsony Község Önkormányzata

Fogorvosi ellátás támogatása

71 479

71 479

5.

Balaton-felvidéki vízitársulat

Működési támogatás

13 606

13 606

Összesen:

1 737 259

1 737 259
Az önkormányzat által 2024. évben foglalkoztatottak létszáma:
Önkormányzati igazgatás: 1 fő főállású polgármester és 1 fő alpolgármester társadalmi megbízatásúként. A Tótvázsonyi Közös Önkormányzati Hivatalban 1 fő jegyző 7 fő ügyintéző.
Közművelődési, könyvtári feladat: 1 fő részmunkaidős közalkalmazott.
A Munkaügyi Központ által meghirdetett közcélú és közhasznú foglalkoztatási programokra az önkormányzat folyamatosan pályázott és ennek a keretében 1 fő foglalkoztatása vált lehetővé.
Falugondnoki szolgálat: esetében 1 fő falugondnok alkalmazásával látja el az önkormányzat a feladatát.
A dologi kiadások jelentős részét képezi a temető és a közterületek gondozása, virágosítás, valamint a közüzemi szolgáltatások kiadásai.
A közterületek szebbé tétele továbbra is fontos célkitűzés volt 2024. évben.
Bevételi források és azok teljesítése
Önkormányzatunk költségvetési bevételi előirányzata 2024. évben 32.045.770 Ft volt, a teljesítés 31.882.842 Ft ebből:
Működési bevételek 2024 évi teljesítése 198.157 Ft az alábbiak szerint:
Kiszámlázott áfa 15.487 Ft
Kamat bevételek 87.314 Ft
Egyéb működési bevételek 95.356 Ft
Közhatalmi bevételek összege 4.443.402 Ft volt az alábbiak szerint:
Kommunális adó 828.500 Ft
Idegenforgalmi adó: 66.500 Ft
Iparűzési adó 3.527.761 Ft
Egyéb közhatalmi bevétel 20.641 Ft
Az Önkormányzat 2024. évi általános működési és ágazati feladatainak alakulása jogcímenként (támogatás 26.095.374 Ft)

A 2024. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

Forintban

2024. évi LV. törvény 2. melléklete száma

Jogcím

2024. évi tervezett támogatás összesen

Módosított támogatás összege

Tényleges támogatás összege

A

B

C

D

E

1.1 jogcím

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása

1 383 655

1 383 655

1 383 655

Településüzemeltetés - közvilágítás alaptámogatása

435 500

435 500

435 500

Településüzemeltetés - közvilágítás üzemeltetési támogatása

390 000

390 000

390 000

Településüzemeltetés - köztemető támogatás

127 927

127 927

127 927

Településüzemeltetés - közutak támogatása

360 433

360 433

360 433

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8 443 159

8 443 159

8 443 159

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

3 262

3 262

3 262

Polgármesteri illetményhez és ktg.térítéshez nyújtott támogatás

3 443 155

3 443 155

3 443 155

1.3.2 jogcím

Falugondnoki szolgáltatás támogatása

5 612 200

6 047 200

6 047 200

Szociális ágazati pótlék

234 717

234 717

1.3.1 jogcím

A települési önkormányzatok szociális feladatinak egyéb támogatása

1 739 000

1 739 000

1 739 000

1.5 jogcím

A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

2 270 000

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása

326 254

326 254

326 254

Kiegészítő támogatás kulturális

247 000

247 000

247 000

Kiegészítő támogatás kulturális

217 412

217 412

Kiegészítő támogatás közvilágítás

160 000

160 000

Települési tüzelő támogatás

266 700

266 700

Összesen:

26 095 374

* Magyarország 2024. évi központi költségvetéséról szóló törvény

Egyéb működési célú támogatások: 1.145.909 Ft, amely a közfoglalkoztatási program keretében kapott támogatást jelenti..

II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások[1]

Többéves kihatással járó döntések
Az önkormányzatnak 2024. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.
Adósság állomány alakulása
2024. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2024. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 31.002 Ft került kimutatásra, melyből nem lejárt 24.012 Ft, 1-90 nap közötti lejáratú 6.990 Ft. A központi költségvetéssel szemben fennálló 731.953 Ft tartozás a 0. havi megelőlegezés összegét takarja. Az egyéb adósság sorban pedig a helyi adó túlfizetések szerepelnek 298.530 Ft összegben.

Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban
2024. december 31-én

Forintban!

Sor-szám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Összes
tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

731 953

731 953

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

24 012

6 990

6 990

31 002

7.

Egyéb adósság

298 530

298 530

Belföldi összesen:

1 054 495

6 990

6 990

1 061 485

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

1 054 495

6 990

6 990

1 061 485

A vagyoni helyzet alakulását bemutató táblázatok a Zárszámadás számszaki előterjesztés 6.1-6.3. sz. tájékoztató tábla tartalmazza.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek és forrásainak értéke 2024. december 31-én 173.401.446 Ft, mely 4,4 %-kal csökkent az előző évhez képest. A tárgyi eszközök értékcsökkenése következtében történt ez a csökkenés.
Az Önkormányzat tárgyi eszközök nettó értéke 134.564.485 Ft amely 7.05 % csökkenést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke kevesebb volt mint a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizáció.

8. tájékoztató tábla a …. / 2025. ( … ) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sor-szám

Megnevezés

Összeg (Ft )

1.

Pénzkészlet 2024. január 1-jén
Ebből:

34 698 146

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

34 698 146

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

4.

Bevételek ( + )

97 235 103

5.

Kiadások ( - )

60 377 454

6.

Egyéb korrekciós tételek (+,-)

-34 409 616

7.

Pénzkészlet 2024. december 31-én
Ebből:

37 146 179

8.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

37 146 179

9.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések alakulása:
Nincs az önkormányzatnak ilyen jellegű kötelezettsége 2024 év végén.
Az Önkormányzat 2024 évi tevékenységének eredménye
Mérleg szerinti eredmény: -2.553.029 Ft..
Az Önkormányzat alaptevékenységének maradványa 36.857.649 Ft.
Az önkormányzatnál végzett ellenőrzések
Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.
Belső ellenőrzés:
A belső ellenőrzést Horváthné Székely Zita függetlenített belső ellenőre végezte. Az ellenőrzés részletesen az összefoglaló jelentésben tekinthető meg.
Könyvvizsgálat
Az önkormányzatnál jogszabály alapján a könyvvizsgálat nem kötelező, így könyvvizsgáló nincs.
Vöröstó, 2025. április 30.
Tisztelettel:
Fekete-Tracz Gabriella sk
polgármester
  • Másolás a vágólapra
  • Nyomtatás