Istvándi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról

2025.05.30.

[1] A költségvetés végrehajtásáról szóló rendelet nyomon követhető átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a végrehajtott feladatokról.

[2] Istvándi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

1. § (1) Istvándi Község Önkormányzat képviselő-testülete a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást 141 528 791 Ft összes teljesített bevétellel és 127 863 931 Ft összes teljesített kiadással hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzati szinten mérlegszerűen bemutatott kiadásokat, bevételeket, valamint azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a képviselő-testület az 1. melléklet szerint fogadja el.

(3) A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet tartalmazza.

2. § (1) Az önkormányzat beruházási kiadásait a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzatnak 2024. évben felújítási kiadásai nem voltak.

(3) Az önkormányzatnak EU-s támogatással megvalósuló programja és projektje, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulását a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat maradványát és annak felhasználását a 6. melléklet szerint hagyja jóvá, illetve engedélyezi.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat feladatalapú állami támogatását jogcímenként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a 2024. évben céljelleggel juttatott támogatásokat a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § Az önkormányzat vagyonkimutatását a 9. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Istvándi Község Önkormányzata
2024. évi ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE


B E V É T E L E K
				*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	43 206 442	85 135 675	85 135 675
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	17 947 887	18 717 887	18 717 887
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	6 331 960	6 308 231	6 308 231
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	1 136 010	837 330	837 330
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		5 093 740	5 093 740
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	27 685 857	33 227 188	33 227 188
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	15 520 585	51 908 487	51 908 487
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)		2 865 069	2 865 069
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		2 865 069	2 865 069
22	21-ből EU-s támogatás		2 865 069	2 865 069
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	18 750 000	26 282 102	26 282 102
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	18 650 000	26 115 887	26 115 887
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Pótlék		40 160	40 160
30	Kommunális adó	100 000	126 055	126 055
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	1 989 750	5 314 927	5 314 721
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	500 000	1 886 992	1 886 992
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek	489 750	785 400	785 400
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	1 000 000	744 919	744 919
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés		664 033	664 033
42	Egyéb működési bevételek		1 233 583	1 233 377
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)		223 771
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről		223 771
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	63 946 192	119 821 544	119 597 567
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	20 979 106	20 979 104	20 979 104
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	20 979 106	20 979 104	20 979 104
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		952 120	952 120
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		952 120	952 120
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	20 979 106	21 931 224	21 931 224
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	84 925 298	141 752 768	141 528 791

K I A D Á S O K
				*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	83 295 905	139 151 089	125 262 252
2	Személyi juttatások	29 790 826	67 758 984	67 758 984
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 263 369	4 882 404	4 882 404
4	Dologi kiadások	26 867 725	33 437 434	33 418 033
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 450 000	8 669 067	8 669 067
6	Egyéb működési célú kiadások	11 620 227	10 533 764	10 533 764
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		3 591	3 591
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések		1 214 192	1 214 192
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	11 620 227	6 400 731	6 400 731
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		2 915 250	2 915 250
19	- Tartalékok	5 303 758	13 869 436
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	550 750	1 523 036	1 523 036
23	Beruházások	550 750	1 523 036	1 523 036
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	83 846 655	140 674 125	126 785 288
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	1 078 643	1 078 643	1 078 643
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 078 643	1 078 643	1 078 643
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	1 078 643	1 078 643	1 078 643
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	84 925 298	141 752 768	127 863 931

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
				*Forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-19 900 463	-20 852 581	-7 187 721
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	19 900 463	20 852 581	20 852 581
Istvándi Község Önkormányzata

2024. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS KÖTELEZŐ FELADATAINAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

B E V É T E L E K
				*Forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2024. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	43 206 442	85 135 675	85 135 675
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	17 947 887	18 717 887	18 717 887
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	6 331 960	6 308 231	6 308 231
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	1 136 010	837 330	837 330
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		5 093 740	5 093 740
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	27 685 857	33 227 188	33 227 188
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	15 520 585	51 908 487	51 908 487
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)		2 865 069	2 865 069
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		2 865 069	2 865 069
22	21-ből EU-s támogatás		2 865 069	2 865 069
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	18 750 000	26 282 102	26 282 102
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	18 650 000	26 115 887	26 115 887
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Pótlék		40 160	40 160
30	Kommunális adó	100 000	126 055	126 055
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	1 989 750	5 314 927	5 314 721
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	500 000	1 886 992	1 886 992
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek	489 750	785 400	785 400
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	1 000 000	744 919	744 919
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés		664 033	664 033
42	Egyéb működési bevételek		1 233 583	1 233 377
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)		223 771
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről		223 771
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	63 946 192	119 821 544	119 597 567
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	20 979 106	20 979 104	20 979 104
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	20 979 106	20 979 104	20 979 104
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		952 120	952 120
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		952 120	952 120
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	20 979 106	21 931 224	21 931 224
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	84 925 298	141 752 768	141 528 791

K I A D Á S O K
				*Forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2024. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	83 295 905	139 151 089	125 262 252
2	Személyi juttatások	29 790 826	67 758 984	67 758 984
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 263 369	4 882 404	4 882 404
4	Dologi kiadások	26 867 725	33 437 434	33 418 033
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 450 000	8 669 067	8 669 067
6	Egyéb működési célú kiadások	11 620 227	10 533 764	10 533 764
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		3 591	3 591
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések		1 214 192	1 214 192
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	11 620 227	6 400 731	6 400 731
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		2 915 250	2 915 250
19	- Tartalékok	5 303 758	13 869 436
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	550 750	1 523 036	1 523 036
23	Beruházások	550 750	1 523 036	1 523 036
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	83 846 655	140 674 125	126 785 288
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	1 078 643	1 078 643	1 078 643
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 078 643	1 078 643	1 078 643
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	1 078 643	1 078 643	1 078 643
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	84 925 298	141 752 768	127 863 931

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
				*Forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-19 900 463	-20 852 581	-7 187 721
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	19 900 463	20 852 581	20 852 581

2. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
								*Forintban*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	43 206 442	85 135 675	85 135 675	Személyi juttatások	29 790 826	67 758 984	67 758 984
2	1.-ból EU-s támogatás				Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 263 369	4 882 404	4 882 404
3	Közhatalmi bevételek	18 750 000	26 282 102	26 282 102	Dologi kiadások	26 867 725	33 437 434	33 418 033
4	Működési bevételek	1 989 750	5 314 927	5 314 721	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 450 000	8 669 067	8 669 067
5	Működési célú átvett pénzeszközök		223 771		Egyéb működési célú kiadások	16 923 985	24 403 200	10 533 764
6	5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
7	Egyéb működési bevételek		1 342 033
8
9					Az 5-ből -Tartalékok	5 303 758	13 869 436
10
11
12
13	Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)	63 946 192	118 298 508	116 732 498	Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)	83 295 905	139 151 089	125 262 252
14	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	20 428 356	20 979 104	20 979 104	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15	Költségvetési maradvány igénybevétele	20 428 356	20 979 104	20 979 104	Likviditási célú hitelek törlesztése
16	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)		952 120	952 120	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések		952 120	952 120	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	1 078 643	1 078 643	1 078 643
22	Váltóbevételek				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
23	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Váltókiadások
24	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)	20 428 356	21 931 224	21 931 224	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)	1 078 643	1 078 643	1 078 643
25	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)	84 374 548	140 229 732	138 663 722	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)	84 374 548	140 229 732	126 340 895
26	Költségvetési hiány:	19 349 713	20 852 581	8 529 754	Költségvetési többlet:	-	-	-
27	Bruttó hiány:	-	-	-	Bruttó többlet:	-	-	12 322 827
	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
								*Forintban*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés	Megnevezés	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat	2024. XII. 31. teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		1 523 036	2 865 069	Beruházások	550 750	1 523 036	1 523 036
2	1.-ből EU-s támogatás		1 523 036	2 865 069	1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3	Felhalmozási bevételek				Felújítások
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások
6	Egyéb felhalmozási célú bevételek
7
8
9
10
11
12	Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)		1 523 036	2 865 069	Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)	550 750	1 523 036	1 523 036
13	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	550 750			Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14	Költségvetési maradvány igénybevétele	550 750			Hitelek törlesztése
15	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
22	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23	Értékpapírok kibocsátása
24	Államháztartáson belüli megelőlegezések
25	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)	550 750			Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13+...+24)
26	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	550 750	1 523 036	2 865 069	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	550 750	1 523 036	1 523 036
27	Költségvetési hiány:	550 750	-	-	Költségvetési többlet:	-	-	1 342 033
28	Bruttó hiány:	-	-	-	Bruttó többlet:	-	-	1 342 033

3. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata és teljesítése beruházásonként
						*Forintban*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2023. XII. 31-ig	2024. évi módosított előirányzat	Teljesítés 2024. XII. 31-ig	Összes teljesítés 2024. XII. 31-ig
A	B	C	D	E	F	G=(D+F)
Egyéb kisértékű tárgyi eszközök beszerzése	550 750			944 046	944 046	944 046
kazán Totya S48kW+huzatszabályzó - 1db	578 990	2024-2024		578 990	578 990	578 990







Összesen:	1 129 740			1 523 036	1 523 036	1 523 036

4. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadásai

EU-s projekt neve, azonosítója:*		VP6-19.2.1-73-2b-19 - Művelődési ház udvarának térkövezése
							*Forintban*
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Módosítás utáni összes forrás, kiadás	Évenkénti ütemezés
		2024. előtti forrás, kiadás	Eredeti	Módosított	Összes teljesítés 2024. XII.31 -ig	Eredeti	Módosított	Összes teljesítés 2024. XII.31 -ig
		2024. előtti forrás, kiadás	2024. évi			2024. után
A	B=C+E+H	C	D	E	F	G	H	I=C+F
Saját erő	3 755 625	3 755 625						3 755 625
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	2 865 069			2 865 069	2 865 069			2 865 069
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	6 620 694	3 755 625		2 865 069	2 865 069			6 620 694
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések	6 543 694	6 543 694						6 543 694
Szolgáltatások igénybe vétele	77 000	77 000						77 000
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	6 620 694	6 620 694						6 620 694

5. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

	Istvándi Község Önkormányzata			01
	Összes bevétel, kiadás			01
				*Forintban*
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 2024. XII. 31.
A	B	C	D	E
Bevételek
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	43 206 442	85 135 675	85 135 675
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	17 947 887	18 717 887	18 717 887
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	6 331 960	6 308 231	6 308 231
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	1 136 010	837 330	837 330
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		5 093 740	5 093 740
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	27 685 857	33 227 188	33 227 188
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	15 520 585	51 908 487	51 908 487
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)		2 865 069	2 865 069
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		2 865 069	2 865 069
22	21-ből EU-s támogatás		2 865 069	2 865 069
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	18 750 000	26 282 102	26 282 102
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	18 650 000	26 115 887	26 115 887
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Pótlék		40 160	40 160
30	Kommunális adó	100 000	126 055	126 055
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	1 989 750	5 314 927	5 314 721
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	500 000	1 886 992	1 886 992
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek	489 750	785 400	785 400
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	1 000 000	744 919	744 919
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés		664 033	664 033
42	Egyéb működési bevételek		1 233 583	1 233 377
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)		223 771
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről		223 771
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	63 946 192	119 821 544	119 597 567
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	20 979 106	20 979 104	20 979 104
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	20 979 106	20 979 104	20 979 104
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		952 120	952 120
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		952 120	952 120
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	20 979 106	21 931 224	21 931 224
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	84 925 298	141 752 768	141 528 791

Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	83 295 905	139 151 089	125 262 252
2	Személyi juttatások	29 790 826	67 758 984	67 758 984
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 263 369	4 882 404	4 882 404
4	Dologi kiadások	26 867 725	33 437 434	33 418 033
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 450 000	8 669 067	8 669 067
6	Egyéb működési célú kiadások	11 620 227	10 533 764	10 533 764
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		3 591	3 591
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések		1 214 192	1 214 192
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	11 620 227	6 400 731	6 400 731
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		2 915 250	2 915 250
19	- Tartalékok	5 303 758	13 869 436
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	550 750	1 523 036	1 523 036
23	Beruházások	550 750	1 523 036	1 523 036
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	83 846 655	140 674 125	126 785 288
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	1 078 643	1 078 643	1 078 643
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 078 643	1 078 643	1 078 643
51	Központi, irányító szervi támogatás
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	1 078 643	1 078 643	1 078 643
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	84 925 298	141 752 768	127 863 931

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		17	37	37
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		10	30	30
	Istvándi Község Önkormányzata			01
	Kötelező feladatok bevételei, kiadásai			02
				*Forintban*
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 2024. XII. 31.
A	B	C	D	E
Bevételek
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	43 206 442	85 135 675	85 135 675
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	17 947 887	18 717 887	18 717 887
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	6 331 960	6 308 231	6 308 231
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	1 136 010	837 330	837 330
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		5 093 740	5 093 740
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	27 685 857	33 227 188	33 227 188
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	15 520 585	51 908 487	51 908 487
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)		2 865 069	2 865 069
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		2 865 069	2 865 069
22	21-ből EU-s támogatás		2 865 069	2 865 069
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	18 750 000	26 282 102	26 282 102
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	18 650 000	26 115 887	26 115 887
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Pótlék		40 160	40 160
30	Kommunális adó	100 000	126 055	126 055
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	1 989 750	5 314 927	5 314 721
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	500 000	1 886 992	1 886 992
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek	489 750	785 400	785 400
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	1 000 000	744 919	744 919
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés		664 033	664 033
42	Egyéb működési bevételek		1 233 583	1 233 377
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)		223 771
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről		223 771
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	63 946 192	119 821 544	119 597 567
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	20 979 106	20 979 104	20 979 104
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	20 979 106	20 979 104	20 979 104
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		952 120	952 120
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		952 120	952 120
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	20 979 106	21 931 224	21 931 224
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	84 925 298	141 752 768	141 528 791

Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	83 295 905	139 151 089	125 262 252
2	Személyi juttatások	29 790 826	67 758 984	67 758 984
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 263 369	4 882 404	4 882 404
4	Dologi kiadások	26 867 725	33 437 434	33 418 033
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 450 000	8 669 067	8 669 067
6	Egyéb működési célú kiadások	11 620 227	10 533 764	10 533 764
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések		3 591	3 591
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések		1 214 192	1 214 192
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	11 620 227	6 400 731	6 400 731
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		2 915 250	2 915 250
19	- Tartalékok	5 303 758	13 869 436
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	550 750	1 523 036	1 523 036
23	Beruházások	550 750	1 523 036	1 523 036
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	83 846 655	140 674 125	126 785 288
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	1 078 643	1 078 643	1 078 643
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 078 643	1 078 643	1 078 643
51	Központi, irányító szervi támogatás
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	1 078 643	1 078 643	1 078 643
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	84 925 298	141 752 768	127 863 931

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		17	37	37
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		10	30	30

6. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Maradványkimutatás-Istvándi Község Önkormányzata
#	Megnevezés	Összeg
1	2	3
01	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	119 597 567
02	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	126 785 288
03	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-7 187 721
04	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	21 931 224
05	04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 078 643
06	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	20 852 581
07	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	13 664 860
15	C) Összes maradvány (=A+B)	13 664 860
16	D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	7 721 675
17	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	5 943 185

7. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

	A 2024. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként
				*Forintban*
2023. évi LV. törvény 2. melléklete száma	Jogcím	2024. évi tervezett támogatás összesen	Módosított támogatás összege	Tényleges támogatás összege
A	B	C	D	E
1.1.1.2	Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	4 763 200	4 763 200	4 763 200
1.1.1.3.1	Településüzemeltetés - közvilágítás alaptámogatása	1 541 000	1 541 000	1 541 000
1.1.1.3.2	Településüzemeltetés - közvilágítás üzemeltetési támogatása	1 700 000	2 470 000	2 470 000
1.1.1.4	Településüzemeltetés - köztemető támogatása	2 108 595	2 108 595	2 108 595
1.1.1.5	Településüzemeltetés - közutak támogatása	1 077 265	1 077 265	1 077 265
1.1.1.6	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	4 800 000	4 800 000	4 800 000
1.1.1.7	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása
1.1.4	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	1 957 827	1 957 827	1 957 827
1.3.1	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása
1.3.2.5	Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás összesen	6 331 960	6 308 231	6 308 231
1.4.2	Szünidei étkeztetés támogatása	1 136 010	837 330	837 330
1.5	A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000

	Összesen:	27 685 857	28 133 448	28 133 448

8. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

K I M U T A T Á S
2024. évi céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról

				*Forintban*
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Tervezett támogatás összge	Teljesítés
1.	Õrláng a Civilekért Egyesület	működési támogatás		30 650
2.	Gyöngy Alapítvány	működési támogatás		50 000
3.
4.
5.
6.
Összesen:				80 650

9. melléklet a 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS
2024.év
		*Forintban*
Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév	Index (%)
1	2	3	4	5
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	520 143 040	494 944 808	95
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I	0	0	0
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a			0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b			0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d	0	0	0
2. Szellemi termékek	A/I/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a			0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b			0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d	0	0	0
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a			0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b			0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d	0	0	0
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	305 834 724	293 154 718	96
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	284 365 846	277 223 991	97
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	158 685 705	152 873 663	96
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	120 113 029	118 922 564	99
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	5 567 112	5 427 764	98
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	21 468 878	15 580 727	73
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	19 393 706	13 817 125	71
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	2 075 172	1 763 602	85
3. Tenyészállatok	A/II/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/3/a			0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/3/b			0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/3/c			0
d) Üzleti vagyon	A/II/3/d	0	0	0
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	0	350 000	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a			0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b			0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c			0
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d	0	350 000	0
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/5/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/5/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/5/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/5/d	0	0	0
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	162 690	162 690	100
1. Tartós részesedések	A/III/1	162 690	162 690	100
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d	162 690	162 690	100
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/2/a			0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/2/b			0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/2/c			0
d) Üzleti vagyon	A/III/2/d	0	0	0
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/3/a			0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/3/b			0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/3/c			0
d) Üzleti vagyon	A/III/3/d	0	0	0
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV	214 145 626	201 627 400	94
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1	214 145 626	201 627 400	94
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/1/a	140 009 103	133 133 099	95
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/1/c	74 136 523	68 494 301	92
d) Üzleti vagyon	A/IV/1/d	0	0	0
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/2/a			0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/2/b			0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/2/d	0	0	0
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B	0	0	0
I. Készletek	B/I	0	0	0
II. Értékpapírok	B/II	0	0	0
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	20 656 023	12 518 777	61
I. Lekötött bankbetétek	C/I	0	0	0
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	400 670	316 190	79
III. Forintszámlák	C/III	20 255 353	12 202 587	60
IV. Devizaszámlák	C/IV	0	0	0
D/ KÖVETELÉSEK	D	1 056 116	1 757 321	166
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	495 246	1 039 230	210
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II	0	0	0
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	560 870	718 091	128
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	8 881	657 538	7 404
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F	0	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	541 864 060	509 878 444	94

FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	535 149 706	500 955 702	94
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	406 051 000	406 051 000	100
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	0	0	0
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	149 139 000	149 139 000	100
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	6 980 761	-20 040 294	-287
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V	0	0	0
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	-27 021 055	-34 194 004	127
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	1 345 558	1 201 067	89
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	19 705	19 401	98
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	1 078 643	952 120	88
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	247 210	229 546	93
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I	0	0	0
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	5 368 796	7 721 675	144
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	541 864 060	509 878 444	94

EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
0-ra írt eszközök	L/1	28 239 239	44 787 388	159
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	7 992 326	7 510 547	94
Használatban lévő készletek	L/3			0
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4	0	0	0
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5			0
Függő követelések	L/6	610 965	-610 965	-100
Függő kötelezettségek	L/7	4 208	4 208	100
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8	0	0	0

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Istvándi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak