Apácatorna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról¹

2025.05.30.

[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson 2024. évre vonatkozóan az önkormányzat pénzügyi gazdálkodásáról, a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről.

[2] Apácatorna Község Önkormányzatának képviselő - testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Apácatorna Község Önkormányzatának képviselő-testülete (továbbiakban képviselő-testület) az önkormányzat 2024. évi

a) bevételének teljesített főösszegét 48.653.905 forintban,

b) kiadásának teljesített főösszegét 37.805.365 forintban fogadja el.

(2) Az önkormányzat bevételének teljesítését forrásonként részletezve az 1. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat kiadásainak teljesítését kiemelt előirányzatonként, továbbá a felújítási előirányzatokat felújításonként, a beruházási előirányzatokat beruházásonként részletezve a 2. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak 2023-2024. évi teljesítését a 3. melléklet tartalmazza.

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi maradványának összegét 10 848 540 forintban hagyja jóvá az 5. mellékletben részletezett maradvány kimutatás alapján.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi

a) átlagos statisztikai állományi létszámát 3 főben, ebből

aa) a költségvetési szervek átlagos statisztikai állományi létszámát 2 főben,

ab) a közfoglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszámát 1 főben;

b) a tárgyév első napján foglalkoztatott tényleges és munkajogi nyitólétszámot, valamint az év utolsó napján nyilvántartott tényleges és munkajogi záró létszámot az érvényes előmeneteli rendszer főbb munkaköri csoportjaira vonatkozó előírásokat is figyelembe véve a 4. mellékletben részletezettek szerint hagyja jóvá.

4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján 216 890 127 forintban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi mérleg szerinti eredményének összegét 368 677 forintban állapítja meg a 7. mellékletben részletezett eredmény kimutatás alapján.

(3) Az immateriális javak és a tárgyi eszközök állományában 2024. évben bekövetkezett változásokat a 8. melléklet részletezi.

5. § Az önkormányzat által 2024. évben nyújtott közvetett támogatást nem nyújtott.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. december 31-i állapot szerinti vagyonleltárát a 9. mellékletben részletezettek szerint fogadja el.

7. § Behajthatatlan követelésként 2024. évben leírt összeg nincs.

8. § Többéves kihatással járó döntés 2024. december 31. napján nincs.

9. § A vagyonmérlegben szereplő folyamatban lévő beruházás nincs.

10. § Az önkormányzat hitelállománnyal 2024. december 31. napján nem rendelkezik.

11. § A rendelet mellékletei:

1. melléklet: Apácatorna Község Önkormányzata bevételeinek 2024. évi teljesítése

2. melléklet: Apácatorna Község Önkormányzata kiadásainak 2024. évi teljesítése

3. melléklet: Apácatorna Község Önkormányzata működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak 2023-2024. évi teljesítése

4. melléklet: Apácatorna Község Önkormányzata által foglalkoztatottak 2024. évi tényleges és munkajogi nyitólétszáma, valamint az év utolsó napján nyilvántartott tényleges és munkajogi záró létszám

5. melléklet: Apácatorna Község Önkormányzata 2024. évi maradvány kimutatása

6. melléklet: Kimutatás Apácatorna Község Önkormányzata 2024. évi vagyonáról

7. melléklet: Apácatorna Község Önkormányzata 2024. évi eredmény kimutatása

8. melléklet: Apácatorna Község Önkormányzata immateriális javainak és tárgyi eszköz állományának 2024. évi alakulása

9. melléklet: Apácatorna Község Önkormányzat 2024. évi vagyonleltára

12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

13. §²

1. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Apácatorna Község Önkormányzata bevételeinek 2024. évi teljesítése

					forintban
	A	B	C	D	E
	BEVÉTEL MEGNEVEZÉSE	2024. évi
		eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	%
1	Önk. és önk. hivatalok jogalkotó és ált. igazgatási tevékenysége 011130
2	Működési bevételek
	Működési célú támogatások államháztartáson belülről		76 229	76 229
3	a) Szolgáltatások ellenértéke	150 000	171 903	171 903	100%
4	b) kamatbevételek	1 000	1 000	846	85%
5	c)tárgyieszközök bérbeadásából származó bevétel
6	d) közvetített szolgáltatások értéke	4 445 000	5 524 548	5 043 735	91%
7	e.)egyéb működési bevétel	15 000	577 580	577 552	100%
8	f) biztosító által fizetett kártérítés
9	Önk. és önk. hivatalok jogalkotó és ált. igazgatási tev. összesen:	4 611 000	6 351 260	5 870 265	92%
10	Önkorm. funkcióra nem sorolható bevételei áh. kívülről 900020
11	Közhatalmi bevételek
12	a) kommunális adó	400 000	400 000	373 241	93%
13	b) állandó jelleggel végzett tev.után fizetett iparűzési adó	2 000 000	4 744 551	4 744 551
14	c) egyéb közhatalmi bevételek	10 000	24 812	24 812	100%
15	Önk. funkcióra nem sorolható bevételei áh. kívülről összesen:	2 410 000	5 169 363	5 142 604	99%
16	Köztemető fenntartása és működtetése 013320
17	Működési bevételek
18	a)Egyéb működési bevétel		15 648	15 552	99%
19	Köztemető fenntartása és működtetése összesen	0	15 648	15 552	99%
20	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel 018010
21	Felhamozási célú támogatások államháztartáson belülről
22	a) felhalmozási célú önkormányzati támogatások
23	Működési célú támogatások államháztartáson belülről
24	a) Önkormányzatok működési támogatásai	22 234 519	23 318 599	23 518 599	101%
25	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel összesen:	22 234 519	23 318 599	23 318 599	100%
26	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 041233
27	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	852 146	1 697 748	1 574 208	93%
28	Elkülönített állami pénzalaptól működési célú támogatások bevételei
29	Működési bevételek
30	a)Egyéb működési bevétel
31	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás összesen	852 146	1 697 748	1 574 208	93%
32	Szennyvíz gyűjtése, tísztítása. elhelyezése 052020
33	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	360 000	425 196	344 660	81%
34	Szennyvíz gyűjtése, tísztítása. elhelyezése összesen	360 000	425 196	344 660	81%
35	Közvilágítás 064010
36	Egyéb Működési bevétel		1 854	1 854	100%
37	Közvilágítás összesen	0	1 854	1 854	100%
38	Város és község gazdálkodási egyéb szolgáltatások 066020
39	Működési bevételek
40	a)Közhatalmi bevétel
41	b)Készletértékesítés ellenértéke	100 000	158 000	158 000	100%
42	c) Tárgyieszközök bérbeadásából származó bevétel
43	c)Közvetített szolgáltatások ellenértéke
	d)egyéb működési célú támogatás		1 671 520	1 671 520	100%
44	d)Egyéb működési bevétel	2 001 000	93 372	92 372	99%
45	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
46	Egyéb felhalmozási célú támogatás		1 999 994	1 999 994	100%
47	Város-, községgazdálkodási egyéb szolg. összesen:	2 101 000	3 922 886	3 921 886	100%
48	Közművelődés - kulturális alapú gzdaságfejlesztés 082094
49	Működési bevételek
50	Elkülönített állami pénzalaptól működési célú támogatások bevételei
51	b)Egyéb működési bevétel		500 238	500 142	100%
52	Közművelődés - kulturális alapú gzdaságfejlesztésösszesen	0	500 238	500 142	100%
53	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás 107055
54	Egyéb működési bevétel
55	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás összesen:	0	0	0
56	Szociális étkeztetés 107051
57	Működési bevételek
58	a) ellátási dijak	1 069 534	1 069 534	847 670	79%
59	Szociális étkeztetés összesen:	1 069 534	1 069 534	847 670	79%
60	Tárgyévi költségvetési bevételek összesen:	33 638 199	42 472 326	41 537 440	98%
61	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	6 153 930	6 153 930	6 153 930	100%
62	Államháztartáson belüli megelőlegezések		962 535	962 535	100%
63	Finanszírozási bevételek összesen:	6 153 930	7 116 465	7 116 465	100%
64	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	39 792 129	49 588 791	48 653 905	98%

2. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Apácatorna Község Önkormányzata kiadásainak 2024. évi teljesítése

														forint
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P	Q
		K I A D Á S				KIADÁSBÓL: személyi juttatások				KIADÁSBÓL: ma. terhelő járulékok és szoc. hjár. adó				KIADÁSBÓL: dologi kiadások
	Kormányzati funkció megnevezése	Eredeti	Módosított	Teljesítés	%	Eredeti	Módosított	Teljesítés	%	Eredeti	Módosított	Teljesítés	%	Eredeti	Módosított	Teljesítés	%
1	011130 Önk. és önk. hivatalok ált. igazgatási tev.	14 009 999	15 680 675	13 448 712	86%	5 149 800	5 272 413	5 272 413	100%	669 474	676 009	676 009	100%	8 190 725	9 732 253	7 500 290	77%
2	013320 Köztemető fenntartás és működtetés	572 770	625 332	292 146	47%		41 850	41 850						572 770	583 482	250 296	43%
3	041233 Hosszab időtarrtamú közfoglalkoztatás	852 426	1 697 748	1 697 748	100%	800 400	1 594 130	1 594 130	100%	52 026	103 618	103 618	100%
4	052020 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	360 000	425 196	425 196	100%									360 000	425 196	425 196	100%
5	062020 Településfejl.projektek és támogatások
6	064010 Közvilágítás	1 481 000	1 481 000	756 930	51%									1 481 000	1 481 000	756 930	51%
7	066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolg.	1 307 200	3 446 438	2 990 574	87%	342 000	342 000	113 400	33%					965 200	3 104 438	2 877 174	93%
8	018010 Önkormányzatok elszámolásai központi költ.
9	082094 Közművelődés – kulturális alapú gazd.fejleszt.	3 954 396	5 055 933	4 180 483	83%	1 620 948	1 728 416	1 728 416	100%	210 723	224 692	224 692	100%	2 122 725	3 102 825	2 227 375	72%
10	082092 Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
11	104037 - Intézményi gyermekétkeztetés	194 868	206 150	206 150	100%									194 868	206 150	206 150	100%
12	107051 Szociális étkeztetés	1 408 974	1 408 974	1 174 064	83%									1 408 974	1 408 974	1 174 064	83%
13	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	6 956 960	7 159 573	6 539 398	91%	4 783 200	4 783 200	4 776 400	100%	636 810	636 810	635 932	100%	1 536 950	1 739 563	1 127 066	65%
14	107060 Egyéb szociális pénzbeli és term. ellát. tám.	2 002 500	3 706 205	2 488 705	67%										1 703 705	1 703 705	100%
15	Kormányzati funkciók kiadása összesen:	33 101 093	40 893 224	34 200 106	84%	12 696 348	13 762 009	13 526 609	98%	1 569 033	1 641 129	1 640 251	100%	16 833 212	23 487 586	18 248 246	78%
16	Egyéb működési célú kiadások:
17	Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadás + kamata		43 743	43 743
18	a) Somló-környéki TKT tagdíj,	110 000	110 000	105 600	96%
19	b) Települési Önk. Szövetsége	5 000	5 000	4 400	88%
20	c)Házi-segítség nyújtás	1 960 000	1 960 000	1 140 000	58%
21	d) Belső ellenőrzés	80 000	80 000	80 000
22	e) Óvodafenntartó Társulás	23 200	23 200	18 947	82%
23	f) Labdarúgó Klub	300 000	300 000	300 000	100%
24	g) Somló Marcalmente tagdíj	25 000	25 000	23 000	92%
26	i) Tartalékok	3 332 071	4 259 055		0%
27	Egyéb működési célú kiadások összesen:	5 835 271	6 805 998	1 715 690	25%

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P	Q
		K I A D Á S				KIADÁSBÓL: személyi juttatások				KIADÁSBÓL: ma. terhelő járulékok és szoc. hjár. adó				KIADÁSBÓL: dologi kiadások
	Kormányzati funkció megnevezése	Eredeti	Módosított	Teljesítés	%	Eredeti	Módosított	Teljesítés	%	Eredeti	Módosított	Teljesítés	%	Eredeti	Módosított	Teljesítés	%
28	Beruházások:
29	Informnatikai eszközbeszerzés		363 065	363 065	100%
30	Szerszámtároló fémszekezet készítése		660 000	660 000	100%
32	Beruházások összesen:	0	1 023 065	1 023 065	100%
33	Egyéb felhalmozási kiadás
34	Tárgyévi költségvetési kiadások összesen:	0	1 023 065	1 023 065	100%
35	Államháztartáson belüli megelőlegezések	855 765	866 504	866 504	100%
36	Finanszírozási kiadások összesen:	855 765	866 504	866 504	100%
37	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	39 792 129	49 588 791	37 805 365	76%

3. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Apácatorna Község Önkormányzata működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak 2023-2024.évi teljesítése

					forintban
A	B	C	D	E	F
			2024.évi
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2023.évi teljesítés	eredeti előirányzat	módosított előirányzat	teljesítés
	Költségvetési bevételek:
1	Önkormányzatok működési támogatásai	22 616 618	22 234 519	23 318 599	23 318 599
2	Egyéb működési célú tám. Bev. Államháztart. belülről	1 260 335	852 146	3 445 497	3 321 957
3	Működési célú támogatások államházt. Belülről	23 876 953	23 086 665	26 764 096	26 640 556
4	Felhalmozási célú önkorkormányzati támogatás			1 999 994	1 999 994
5	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
6	Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről	0	0	1 999 994	1 999 994
7	Vagyoni típusú adók	352 125	400 000	400 000	373 241
8	Értékesítési és forgalmi adók	877 498	2 000 000	4 744 551	4 744 551
9	Egyéb közhatalmi bevételek	5 865	10 000	24 812	24 812
10	Közhatalmi bevételek	1 235 488	2 410 000	5 169 363	5 142 604
11	Készletértékesítés ellenértéke	37 500	100 000	158 000	158 000
12	Szolgáltatások ellenértéke	173 540	150 000	171 903	171 903
13	Közvetített szolgáltatások értéke	4 050 336	4 805 000	5 949 744	5 388 395
14	Tulajdonosi bevételek
15	Ellátási díjak	1 191 530	1 069 534	1 069 534	847 670
16	Kamatbevételek	646	1 000	1 000	846
17	Biztósító által fizetett kártérítés
18	Egyéb működési bevételek	14 667	2 016 000	1 188 692	1 187 472
19	Működési bevételek	5 468 219	8 141 534	8 538 873	7 754 286
20	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
21	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
22	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
23	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
*Önkormányzat költségvetési bevételei összesen*		*30 580 660*	*33 638 199*	*42 472 326*	*41 537 440*
	Költségvetési kiadások:
24	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	6 802 974	7 204 548	8 181 975	8 175 175
25	Külső személyi juttatások	5 318 410	5 491 800	5 580 034	5 351 434
26	Személyi juttatások	12 121 384	12 696 348	13 762 009	13 526 609
27	Munkaadót terh. Járulékok és szoc.hozzájárulási adó	1 538 028	1 569 033	1 641 129	1 640 251
28	Készletbeszerzések	1 840 951	1 835 000	2 971 000	2 451 036
29	Kommunikációs szolgáltatások	327 416	295 000	569 493	439 856
30	Szolgáltatási kiadások	8 746 767	11 269 837	16 134 956	12 950 263
31	Kiküldetések, reklám- és propaganda
32	Különféle befizetések, egyéb dologi kiadások	2 021 085	3 433 375	3 816 241	2 411 195
33	Dologi kiadások	12 936 219	16 833 212	23 491 690	18 252 350
34	Családi támogatások
35	Lakhatással kapcsolatos ellátások
36	Egyéb nem intézményi ellátások	658 467	2 002 500	2 002 500	785 000
37	Ellátottak pénzbeli juttatásai	658 467	2 002 500	2 002 500	785 000
38	Egyéb működési célú tám. államháztartáson belülre	1 689 318	2 203 200	2 203 200	1 371 947
39	Elvonások és befizetések			39 639	39 639
40	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	300 000	300 000	300 000	300 000
41	Tartalékok		3 332 071	4 259 055
42	Egyéb működési célú kiadások	1 989 318	5 835 271	6 801 894	1 711 586
43	Beruházások	2 272 752		1 023 065	1 023 065
44	Felújítások
45	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülre	95 869
46	Felhalmozási kiadások	2 368 621	0	1 023 065	1 023 065
*Önkormányzat költségvetési kiadásai összesen:*		*31 612 037*	*38 936 364*	*48 722 287*	*36 938 861*
	*Finanszírozási bevételek*
47	Hosszúlejáratú hitelek
48	Hitel- kölcsön felvétel államháztartáson kivülről
49	Előzőévi költségvetési maradvány igénybevétele
50	Maradvány igénybevétele	7 145 712	6 153 930	6 153 930	6 153 930
51	Államháztartáson belüli megelőlegezések	855 765		962 535	962 535
52	Belföldi finanszírozás bevételei	8 001 477	6 153 930	7 116 465	7 116 465
*Önkormányzat fianszírozási bevételei összesen:*		*8 001 477*	*6 153 930*	*7 116 465*	*7 116 465*
	*Finanszirozási kiadások*
53	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre
54	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	816 170	855 765	866 504	866 504
55	*Belföldi finanszirozási kiadás*	*816 170*	*855 765*	*866 504*	*866 504*
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:		38 582 137	39 792 129	49 588 791	48 653 905
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:		32 428 207	39 792 129	49 588 791	37 805 365

4. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Apácatorna Község Önkormányzata által foglalkoztatottak 2024.évi tényleges és munkajogi nyitólétszáma, valamint az év utolsó napján nyilvántartott tényleges és munkajogi zárólétszám

				adatok: főben
A	B	C	D	E
Megnevezés	2024. január 1.		2024. december 31.
(besorolási osztály,	Tényleges	Munkajogi	Tényleges	Munkajogi
fizetési fokozat)	Nyitólétszám		Zárólétszám
1. Közalkalmazottak	2	2	2	2
2. Választott tisztséfgviselők	5	0	5	0
3. Közfoglalkoztatottak	1	1	1	1
4. Összesen:	8	3	8	3

5. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Apácatorna Község Önkormányzat 2024. évi maradvány kimutatása

		forintban
A	B	C
Sorszám	Megnevezés	Teljesítés
01	01 Alaptevékenység költségvetési bevételei	41 537 440
02	02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai	36 938 861
03	I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	4 598 579
04	03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei	7 116 465
05	04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	866 504
06	II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	6 249 961
07	A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	10 848 540
08	05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0
09	06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
10	III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)	0
11	07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
12	08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
13	IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)	0
14	B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)	0
15	C) Összes maradvány (=A+B)	10 848 540
16	D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	0
17	E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	10 848 540
18	*F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B0,09)**	0
19	G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	0

6. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás Apácatorna Község Önkormányzata 2024. évi vagyonáról

				forintban
Mérleg
A	B	C	D	E
Sorszám	Megnevezés	Előző időszak	Módosí-tások	Tárgyi időszak
01	A/I/1 Vagyoni értékű jogok	0	0	0
02	A/I/2 Szellemi termékek	0	0	0
03	A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése	0	0	0
04	A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	0	0	0
05	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	203 116 088	0	196 099 245
06	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	9 528 997	0	7 282 338
07	A/II/3 Tenyészállatok	0	0	0
08	A/II/4 Beruházások, felújítások	0	0	0
09	A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0
10	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	212 645 085	0	203 381 583
11	A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)	0	0	0
12	A/III/1a - ebből: tartós részesedések jegybankban	0	0	0
13	A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban	0	0	0
14	A/III/1c - ebből: tartós részesedésel pénzügyi vállalkozásban	0	0	0
15	A/III/1d - ebből: tartós részesedések társulásban	0	0	0
16	A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek)	0	0	0
17	A/III/1f - ebből: tartós befektetési jegyek	0	0	0
18	A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (>=A/III/2a+A/III/2/b)	0	0	0
19	A/III/2a - ebből: államkötvények	0	0	0
20	A/III/2b - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei	0	0	0
21	A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0	0	0
22	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	0	0	0
23	A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1a+A/IV/1b+A/IV/1c)	0	0	0
24	A/IV/1a - ebből: immateriális javak	0	0	0
25	A/IV/1b - ebből: tárgyi eszközök	0	0	0
26	A/IV/1c - ebből: tartós részesedések, tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0	0	0
27	A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	0	0	0
28	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)	0	0	0
29	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	212 645 085	0	203 381 583
30	B/I/1 Vásárolt készletek	0	0	0
31	B/I/2 Átsorolt, követelés fejében átvett készletek	0	0	0
32	B/I/3 Egyéb készletek	0	0	0
33	B/I/4 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek	0	0	0
34	B/I/5 Növendék-, hízó és egyéb állatok	0	0	0
35	B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	0	0	0
36	B/II/1 Nem tartós részesedések (=B/II/1a+B/II/1b)	0	0	0
37	B/II/1a - ebből: részesedések	0	0	0
38	B/II/1b - ebből: nem tartós befektetési jegyek	0	0	0
39	B/II/2 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (>=B/II/2a+…+B/II/2d)	0	0	0
40	B/II/2a - ebből: kárpótlási jegyek	0	0	0
41	B/II/2b - ebből: kincstárjegyek	0	0	0
42	B/II/2c - ebből: államkötvények	0	0	0
43	B/II/2d - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei	0	0	0
44	B/II Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)	0	0	0
45	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	0	0	0
46	C/I/1 Éven túli lejáratú forint lekötött bankbetétek	0	0	0
47	C/I/2 Éven túli lejáratú deviza lekötött bankbetétek	0	0	0
48	C/I Lekötött bankbetétek (=C/I/1+…+C/I/2)	0	0	0
49	C/II/1 Forintpénztár	180 070	0	412 150
50	C/II/2 Valutapénztár	0	0	0
51	C/II/3 Betétkönyvek, csekkek, elektronikus pénzeszközök	0	0	0
52	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	180 070	0	412 150
53	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	6 179 420	0	10 457 767
54	C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák	0	0	0
55	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	6 179 420	0	10 457 767
56	C/IV/1 Kincstáron kívüli devizaszámlák	0	0	0
57	C/IV/2 Kincstárban vezetett devizaszámlák	0	0	0
58	C/IV Devizaszámlák (=CIV/1+C/IV/2)	0	0	0
59	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	6 359 490	0	10 869 917
60	D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/1a)	0	0	0
61	D/I/1a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről	0	0	0
62	D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/2a)	0	0	0
63	D/I/2a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről	0	0	0
64	D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)	232 546	0	483 857
65	D/I/3a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések jövedelemadókra	0	0	0
66	D/I/3b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések szociális hozzájárulási adóra és járulékokra	0	0	0
67	D/I/3c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adókra	0	0	0
68	D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra	114 673	0	10 738
69	D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	60 000	0	402 043
70	D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	57 873	0	71 076
71	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	2 700	0	121 736
72	D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	2 700	0	98 536
73	D/I/4b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre	0	0	0
74	D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra	0	0	23 200
75	D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	0	0	0
76	D/I/4e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések általános forgalmi adó visszatérítésére	0	0	0
77	D/I/4f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kamatbevételekre és más nyereségjellegű bevételekre	0	0	0
78	D/I/4g - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb pénzügyi műveletek bevételeire	0	0	0
79	D/I/4h - ebből: költségvetési évben esedékes követelések biztosító által fizetett kártérítésre	0	0	0
80	D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	0	0	0
81	D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre (=D/I/5a+…+D/I/5e)	0	0	0
82	D/I/5a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések immateriális javak értékesítésére	0	0	0
83	D/I/5b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ingatlanok értékesítésére	0	0	0
84	D/I/5c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb tárgyi eszközök értékesítésére	0	0	0
85	D/I/5d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések részesedések értékesítésére	0	0	0
86	D/I/5e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételekre	0	0	0
87	D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/I/6a+D/I/6b+D/I/6c)	0	0	0
88	D/I/6a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	0	0	0
89	D/I/6b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	0	0	0
90	D/I/6c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	0	0	0
91	D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c)	0	0	0
92	D/I/7a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	0	0	0
93	D/I/7b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	0	0	0
94	D/I/7c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	0	0	0
95	D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre (>=D/I/8a+…+D/I/8g)	0	0	0
96	D/I/8a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések forgatási célú belföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből	0	0	0
97	D/I/8b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések befektetési célú belföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből	0	0	0
98	D/I/8c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztésére	0	0	0
99	D/I/8d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételeire	0	0	0
100	D/I/8e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételeire	0	0	0
101	D/I/8f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések forgatási célú külföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből	0	0	0
102	D/I/8g - ebből: költségvetési évben esedékes követelések befektetési célú külföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből	0	0	0
103	D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	235 246	0	605 593
104	D/II/1 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/II/1a)	0	0	0
105	D/II/1a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről	0	0	0
106	D/II/2 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/II/2a)	0	0	0
107	D/II/2a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről	0	0	0
108	D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f)	0	0	1 315 210
109	D/II/3a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések jövedelemadókra	0	0	0
110	D/II/3b - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések szociális hozzájárulási adóra és járulékokra	0	0	0
111	D/II/3c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adókra	0	0	0
112	D/II/3d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések vagyoni típusú adókra	0	0	0
113	D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	0	0	1 315 210
114	D/II/3f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	0	0	0
115	D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre (=D/II/4a+…+D/II/4i)	0	0	0
116	D/II/4a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	0	0	0
117	D/II/4b - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések tulajdonosi bevételekre	0	0	0
118	D/II/4c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések ellátási díjakra	0	0	0
119	D/II/4d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	0	0	0
120	D/II/4e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések általános forgalmi adó visszatérítésére	0	0	0
121	D/II/4f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések kamatbevételekre és más nyereségjellegű bevételekre	0	0	0
122	D/II/4g - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb pénzügyi műveletek bevételeire	0	0	0
123	D/II/4h - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések biztosító által fizetett kártérítésre	0	0	0
124	D/II/4i - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb működési bevételekre	0	0	0
125	D/II/5 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre (=D/II/5a+…+D/II/5e)	0	0	0
126	D/II/5a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések immateriális javak értékesítésére	0	0	0
127	D/II/5b - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések ingatlanok értékesítésére	0	0	0
128	D/II/5c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb tárgyi eszközök értékesítésére	0	0	0
129	D/II/5d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések részesedések értékesítésére	0	0	0
130	D/II/5e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételekre	0	0	0
131	D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/II/6a+D/II/6b+D/II/6c)	0	0	0
132	D/II/6a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	0	0	0
133	D/II/6b - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	0	0	0
134	D/II/6c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	0	0	0
135	D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/II/7a+D/II/7b+D/II/7c)	0	0	0
136	D/II/7a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	0	0	0
137	D/II/7b - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	0	0	0
138	D/II/7c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	0	0	0
139	D/II/8 Költségvetési évet követően esedékes követelések finanszírozási bevételekre (=D/II/8a+D/II/8b+D/II/8c+D/II/8d)	0	0	0
140	D/II8a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések befektetési célú belföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből	0	0	0
141	D/II8b - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztésére	0	0	0
142	D/II8c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételeire	0	0	0
143	D/II8d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések befektetési célú külföldi értékpapírok beváltásából, értékesítéséből	0	0	0
144	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)	0	0	1 315 210
145	D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	38 100	0	0
146	D/III/1a - ebből: immateriális javakra adott előlegek	0	0	0
147	D/III/1b - ebből: beruházásokra, felújításokra adott előlegek	0	0	0
148	D/III/1c - ebből: készletekre adott előlegek	0	0	0
149	D/III/1d - ebből: igénybe vett szolgáltatásra adott előlegek	38 100	0	0
150	D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	0	0	0
151	D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések	0	0	0
152	D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása	0	0	0
153	D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása	0	0	0
154	D/III/4 Forgótőke elszámolása	50 000	0	50 000
155	D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása	0	0	0
156	D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása	0	0	0
157	D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása	0	0	0
158	D/III/8 Részesedésszerzés esetén átadott eszközök	0	0	0
159	D/III/9 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átadott pénzeszközök, biztosítékok	0	0	0
160	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	88 100	0	50 000
161	D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	323 346	0	1 970 803
162	E/I/1 Adott előleghez kapcsolódó előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó	0	0	0
163	E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó	0	0	0
164	E/I/3 Adott előleghez kapcsolódó előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó	0	0	0
165	E/I/4 Más előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó	0	0	0
166	E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)	0	0	0
167	E/II/1 Kapott előleghez kapcsolódó fizetendő általános forgalmi adó	0	0	0
168	E/II/2 Más fizetendő általános forgalmi adó	0	0	0
169	E/II Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása (=E/II/1+E/II/2)	0	0	0
170	E/III/1 December havi illetmények, munkabérek elszámolása	0	0	0
171	E/III/2 Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai	0	0	0
172	E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (=E/III/1+E/III/2)	0	0	0
173	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	0	0	0
174	F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása	481 436	0	472 205
175	F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása	192 452	0	195 619
176	F/3 Halasztott ráfordítások	0	0	0
177	F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)	673 888	0	667 824
178	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	220 001 809	0	216 890 127
179	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	215 023 705	0	215 023 705
180	G/II Nemzeti vagyon változásai	6 147 723	0	6 147 723
181	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	4 968 039	0	4 968 039
182	G/IV Felhalmozott eredmény	-61 387 902	0	-79 249 867
183	G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0	0
184	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-17 861 965	0	368 677
185	G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	146 889 600	0	147 258 277
186	H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	0	0	0
187	H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra	0	0	0
188	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	0	0	0
189	H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira	0	0	0
190	H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (>=H/I/5a+H/I/5b)	0	0	0
191	H/I/5a - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre	0	0	0
192	H/I/5b - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek működési célú támogatásokra az Európai Uniónak	0	0	0
193	H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	0	0	0
194	H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra	0	0	0
195	H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (>=H/I/8a+H/I/8b)	0	0	0
196	H/I/8a - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre	0	0	0
197	H/I/8b - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek felhalmozási célú támogatásokra az Európai Uniónak	0	0	0
198	H/I/9 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/I/9a+…+H/I/9l)	0	0	0
199	H/I/9a - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0
200	H/I/9b - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0
201	H/I/9c - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek kincstárjegyek beváltására	0	0	0
202	H/I/9d - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltására	0	0	0
203	H/I/9e - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek belföldi kötvények beváltására	0	0	0
204	H/I/9f - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltására	0	0	0
205	H/I/9g - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	0	0	0
206	H/I/9h - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek pénzügyi lízing kiadásaira	0	0	0
207	H/I/9i - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek külföldi értékpapírok beváltására	0	0	0
208	H/I/9j - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek hitelek, kölcsönök törlesztésére külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0
209	H/I/9k - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek hitelek, kölcsönök törlesztésére külföldi pénzintézeteknek	0	0	0
210	H/I/9l - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek váltókiadásokra	0	0	0
211	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	0	0	0
212	H/II/1 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	0	0	0
213	H/II/2 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra	0	0	0
214	H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	0	0	0
215	H/II/4 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira	0	0	0
216	H/II/5 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (>=H/II/5a+H/II/5b)	0	0	0
217	H/II/5a - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre	0	0	0
218	H/II/5b - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek működési célú támogatásokra az Európai Uniónak	0	0	0
219	H/II/6 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek beruházásokra	0	0	0
220	H/II/7 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felújításokra	0	0	0
221	H/II/8 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra (>=H/II/8a+H/II/8b)	0	0	0
222	H/II/8a - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre	0	0	0
223	H/II/8b - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felhalmozási célú támogatásokra az Európai Uniónak	0	0	0
224	H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)	855 765	0	951 796
225	H/II/9a - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0
226	H/II/9b - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek kincstárjegyek beváltására	0	0	0
227	H/II/9c - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek belföldi kötvények beváltására	0	0	0
228	H/II/9d - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltására	0	0	0
229	H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	855 765	0	951 796
230	H/II/9f - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek pénzügyi lízing kiadásaira	0	0	0
231	H/II/9g - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek külföldi értékpapírok beváltására	0	0	0
232	H/II/9h - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek hitelek, kölcsönök törlesztésére külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0
233	H/II/9i - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek külföldi hitelek, kölcsönök törlesztésére külföldi pénzintézeteknek	0	0	0
234	H/II/9j - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek váltókiadásokra	0	0	0
235	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	855 765	0	951 796
236	H/III/1 Kapott előlegek	293 660	0	21 377
237	H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása	0	0	0
238	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	0	0	0
239	H/III/4 Forgótőke elszámolása (Kincstár)	0	0	0
240	H/III/5 Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközökkel kapcsolatos egyes kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	0	0	0
241	H/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének elszámolása	0	0	0
242	H/III/7 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok	0	0	50 000
243	H/III/8 Nemzetközi támogatási programok pénzeszközei	0	0	0
244	H/III/9 Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek	0	0	0
245	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	293 660	0	71 377
246	H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	1 149 425	0	1 023 173
247	I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	0	0	0
248	J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása	0	0	0
249	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	1 706 328	0	1 422 726
250	J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek	70 256 456	0	67 185 951
251	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	71 962 784	0	68 608 677
252	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	220 001 809	0	216 890 127

7. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Apácatorna Község Önkormányzat 2024. évi eredménykimutatása

				forintban

A	B	C	D	E
Sorszám	Megnevezés	Előző időszak	Módosítások	Tárgyi időszak
01	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	1 412 722	0	6 885 520
02	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	5 630 246	0	6 675 773
03	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	43 186	0	0
04	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)	7 086 154	0	13 561 293
05	04 Saját termelésű készletek állományváltozása	0	0	0
06	05 Saját előállítású eszközök aktivált értéke	0	0	0
07	II Aktivált saját teljesítmények értéke (=±04+05)	0	0	0
08	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	22 616 618	0	23 318 599
09	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	1 260 335	0	3 321 957
10	08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	-1 728 589	0	5 070 499
11	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	14 667	0	1 187 472
12	III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)	22 163 031	0	32 898 527
13	10 Anyagköltség	1 840 951	0	2 451 036
14	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	5 799 968	0	8 432 619
15	12 Eladott áruk beszerzési értéke	0	0	0
16	13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	3 626 253	0	4 574 926
17	IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)	11 267 172	0	15 458 581
18	14 Bérköltség	6 729 774	0	8 128 909
19	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	5 618 410	0	5 482 484
20	16 Bérjárulékok	1 558 840	0	1 651 272
21	V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)	13 907 024	0	15 262 665
22	VI Értékcsökkenési leírás	10 152 739	0	10 209 380
23	VII Egyéb ráfordítások	11 694 861	0	5 157 259
24	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)	-17 772 611	0	371 935
25	17 Kapott (járó) osztalék és részesedés	0	0	0
26	18 Részesedésekből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek	0	0	0
27	19 Befektetett pénzügyi eszközökből származó eredményszemléletű bevételek, árfolyamnyereségek	0	0	0
28	20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	646	0	846
29	21 Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=21a+21b)	0	0	0
30	21a - ebből: lekötött bankbetétek mérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamnyeresége	0	0	0
31	21b - ebből: egyéb pénzeszközök és sajátos elszámolások mérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamnyeresége	0	0	0
32	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)	646	0	846
33	22 Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek	90 000	0	0
34	23 Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó ráfordítások, árfolyamveszteségek	0	0	0
35	24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	0	0	4 104
36	25 Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése (>=25a+25b)	0	0	0
37	25a - ebből: lekötött bankbetétek értékvesztése	0	0	0
38	25b - ebből: Kincstáron kívüli forint- és devizaszámlák értékvesztése	0	0	0
39	26 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai (>=26a+26b)	0	0	0
40	26a - ebből: lekötött bankbetétek mérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamvesztesége	0	0	0
41	26b - ebből: egyéb pénzeszközök és sajátos elszámolások mérlegfordulónapi értékelése során megállapított (nem realizált) árfolyamvesztesége	0	0	0
42	IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26)	90 000	0	4 104
43	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)	-89 354	0	-3 258
44	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)	-17 861 965	0	368 677

8. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a 20234 .évi immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról

								forintban
A	B	C	D	E	F	G	H	I
Sorszám	Megnevezés	Immateriális javak	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	Tenyészállatok	Beruházások és felújítások	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	Összesen (=3+4+5+6+7+8)
01	Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)	787 402	289 508 107	37 423 854	0	0	0	327 719 363
02	Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások	0	0	0	0	945 878	0	945 878
03	Nem aktivált felújítások	0	0	0	0	0	0	0
04	Beruházásokból, felújításokból aktivált érték	0	0	945 878	0	0	0	945 878
05	Térítésmentes átvétel	0	0	0	0	0	0	0
06	Alapításkori átvétel, vagyonkezelésbe vétel miatti átvétel, vagyonkezelői jog visszavétele	0	0	0	0	0	0	0
07	Egyéb növekedés	0	144 077	470 760	0	0	0	614 837
08	Összes növekedés (=02+…+07)	0	144 077	1 416 638	0	945 878	0	2 506 593
09	Értékesítés	0	0	0	0	0	0	0
10	Hiány, selejtezés, megsemmisülés	0	0	0	0	0	0	0
11	Térítésmentes átadás	0	0	0	0	0	0	0
12	Költségvetési szerv, társulás alapításkori átadás, vagyonkezelésbe adás miatti átadás, vagyonkezelői jog visszaadása	0	0	0	0	0	0	0
13	Egyéb csökkenés	0	144 077	470 760	0	945 878	0	1 560 715
14	Összes csökkenés (=09+…+13)	0	144 077	470 760	0	945 878	0	1 560 715
15	Bruttó érték összesen (=01+08-14)	787 402	289 508 107	38 369 732	0	0	0	328 665 241
16	Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya	787 402	86 392 019	27 894 857	0	0	0	115 074 278
17	Terv szerinti értékcsökkenés növekedése	0	7 016 843	3 192 537	0	0	0	10 209 380
18	Terv szerinti értékcsökkenés csökkenése	0	0	0	0	0	0	0
19	Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya (=16+17-18)	787 402	93 408 862	31 087 394	0	0	0	125 283 658
20	Terven felüli értékcsökkenés nyitó állománya	0	0	0	0	0	0	0
21	Terven felüli értékcsökkenés növekedés	0	0	0	0	0	0	0
22	Terven felüli értékcsökkenés visszaírás, kivezetés	0	0	0	0	0	0	0
23	Terven felüli értékcsökkenés záró állománya (=20+21-22)	0	0	0	0	0	0	0
24	Értékcsökkenés összesen (=19+23)	787 402	93 408 862	31 087 394	0	0	0	125 283 658
25	Eszközök nettó értéke (=15-24)	0	196 099 245	7 282 338	0	0	0	203 381 583
26	Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke	787 402	144 077	19 877 253	0	0	0	20 808 732

9. melléklet a 6/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Apácatorna Község Önkormányzata 2024. évi vagyonleltára


A		B	C	D	E
Sorszám		M E G N E V E Z É S	Hrsz.	Bruttó érték	Mérleg szerinti érték
1.	A./ TÖRZSVAGYON:
2.		I. Forgalomképtelen törzsvagyon körébe tartozó az önkormányzat kizárólagos tulajdonát képező nemzeti vagyon:
3.		1. Árkok		9 950 000	3 938 348
4.		2. Útak		113 042 792	70 233 176
5.		3. Szennyvízkezelési program		71 610 300	44 560 985
6.		4. Beépítetlen terület	36	200 000	144 006
7.		5. Víziközmű egyéb építmények		6 695 000	2 619 653
8.
9.
10.
11.		Ingatlanok (1 + … + 27):		201 498 092	121 496 168
12		I. Forgalomképtelen törzsvagyon körébe tartozó az önkormányzat kizárólagos tulajdonát képező nemzeti vagyon összesen (1 +…+ 27):		201 498 092	121 496 168
13.		II. Korlátozottan forgalomképes törzsvagyon:
14.		1. Gázcsere telep	144	359 000	100 596
15.		2. Temető	148	4 345 000	1 299 090
16.		3. Sportpálya	0132/8	5 927 600	3 584 539
17.		4. Felvonulási konténer	37	500 000	326 261
18.		5. Autóbuszváró	22.febr	144 077	126 777
19.		6. Polgármesteri hivatal	34	7 819 227	4 196 821
20.		6. Műv.ház	145/1	22 593 215	19 160 797
21.		7. Mentőállomás (kivett gyógyszertár)	177	144 077	0
22.		8. Lakóház	28	1 260 106	890 483
23.
24.		Ingatlanok (1 + … + 11):		43 092 302	29 685 364
25.		A	B	C	D
26.		M E G N E V E Z É S	Hrsz.	Bruttó érték	Mérleg szerinti érték
27.		9. Víziközmű földterület
28.		10. Víziközmű egyéb vezetékek
29.		11. Víziközmű egyéb építmények
30.		12. Víziközmű egyéb gépek, berendezések
31.		Vagyonkezelésbe adott eszközök (12+…+15):		0	0
32.		13. Járművek		19 463 190	255 925
		14. Informatikai eszközök		692 183	367 952
33.		15. Gépek, berendezések, felszerelések		18 214 359	6 658 461
34.		16. Kisértékű tárgyi eszközök		0	0
35.		Immat. javak, tárgyi eszközök – ingatlanok nélkül (16 + … + 18):		38 369 732	7 282 338
36.		II. Korlátozottan forgalomképes törzsvagyon összesen (1 + … + 18):		81 462 034	36 967 702
37.	A./ TÖRZSVAGYON ÖSSZESEN (I + II):			282 960 126	158 463 870
38.	B./ ÜZLETI VAGYON:
39.		1. Földterületek		44 917 713	44 917 713
40.		2. Lakóház
41.		Ingatlanok (1+2):		44 917 713	44 917 713
		Immateriális javak		787 402	0
42.		3. BAKONYKARSZT Zrt. részvény		0	0
43.		4.
44.		Részesedések (3 + 4):		0	0
45.		Befektetett pénzügyi eszközök (3 + 4):		0	0
46.		5. Pénzeszközök			10 869 917
47.		6. Követelések			1 920 803
		7. Követelés jellegű sajátos elszámolások			50 000
		8. Aktív időbeli elhatárolások			667 824
48.
49.		Egyéb eszközök (5 + … + 7):		0	13 508 544
50.	B./ ÜZLETI VAGYON ÖSSZESEN (1 + … + 7):			44 917 713	58 426 257
51.	JOGOSULTSÁGOK ÖSSZESEN (A + B):			328 665 241	216 890 127
52.	C./ KÖTELEZETTSÉGEK:
53.		Pénzügyi kötelezettségek:
54.		1. Kötelezettségek dologi kiadásra
55.		2. Kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére			951 796
56.		3.Kommunálisadó túlfizetés			6 500
57.		4. Gépjárműadó túlfizetés
58.		5. Pótlék túlfizetés			651
59.		6. Helyi iparűzési adó túlfizetés			14 226
60.		7. Fedezetkezelésre átvett pénzeszköz			50 000
61.		Pénzügyi kötelezettségek összesen (1+…+7):		0	1 023 173
62.	C./ KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN (1 +… + 7):			0	1 023 173
63.		5. Pótlék túlfizetés			625
64.		6. Helyi iparűzési adó túlfizetés			286 535
65.		7. Közfoglalkoztatási támogatási előleg

Az önkormányzati rendeletet az Apácatorna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 16.) önkormányzati rendelete 25. §-a hatályon kívül helyezte 2026. február 17. napjával.

A 13. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.