Kifejezéskereső
Sümegprága Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.31.
SÜMEGPRÁGA TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2024. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK VÉGREHAJTÁSÁRÓL
Részletes indokolás
Az 1–14. §-hoz
Sümegprága Települési Önkormányzat Képviselő-testület
2024. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló rendeletének megalkotásához
AZ ÖNKORMÁNYZAT GAZDÁLKODÁSA
Sümegprága Települési Önkormányzat az éves gazdálkodásáról megalkotta a többször módosított 1/2024.(III.14.) rendeletét.
A rendelet tartalmazza az önkormányzat várható bevételeit és kiadásait az államháztartási törvény szabályozásának, valamint a Képviselő-testület kérésének megfelelő bontásban.
Zárszámadási rendelet-tervezetünk tartalmazza a 2024. évre jóváhagyott költségvetési bevételek és kiadások teljesítését.
Az önkormányzat költségvetése két nagy csoportra osztható:
működési bevételek és kiadások
felhalmozási bevételek és kiadások
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK: (3. 4. 5. mellékletek)
A bevételek jelentős részét a központi szabályozásba tartozó források adják
helyi önkormányzatok működési támogatása
szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása
kultúrális feladatok támogatása
lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása
helyi önk. kiegészítő támogatásai
illetve a támogatásértékű működési bevételek.
A központi támogatásokat az igénylésnek megfelelő mértékben megkaptuk.
A bevételek kisebb részét az önkormányzat saját bevételei képezik:
intézményi működési bevételek
közhatalmi bevételek
Az önkormányzat 2024. évi működési bevételeinek előirányzatait és a 2024. évi teljesítéseit a 3. 4. és az 5.melléklet tartalmazza.
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK (6. 7. 8. mellékletek)
Az önkormányzat fő feladata az alapellátást nyújtó intézmények és a kötelezően ellátandó feladatok zavartalan működtetésének biztosítása.
Az önkormányzat feladatai COFOG szerinti bontásban (alcímek) kerülnek meghatározásra.
A működési kiadások kiemelt előirányzatai:
Személyi juttatások
Munkaadót terhelő járulékok
Dologi kiadások
Ellátottak pénzbeli és természetbeni juttatásai
Támogatások, működési célú pénzeszköz átadások
Személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok (6. melléklet)
Az önkormányzat biztosítja a dolgozói részére a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. tv. által előírt illetményeket és juttatásokat.
A 2024. évi személyi juttatások és azok járulékai határidőre kifizetésre kerültek.
Dologi kiadások (6. melléklet)
A dologi kiadások között szerepelnek az önkormányzati alapfeladathoz kapcsolódó, a zavartalan működtetéshez szükséges költségek (pl.: víz, villany, gáz, nyomtatványok, üzemanyag, szerszámok, kisebb javítások).
A dologi kiadások között szerepel a szociális célú tűzifa támogatás.
Ellátottak pénzbeli juttatásai (7. melléklet)
Az önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatait a szociális igazgatásról szóló - többször módosított - 1993. évi III. törvény, valamint a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény határozza meg.
Sümegprága Települési Önkormányzat az alábbi ellátási formákat biztosítja
települési támogatás,
temetési segély,
szülési támogatás,
iskolakezdési támogatás,
BURSA Hungarica Felsőoktatási Önkormányzati Ösztöndíj.
A kifizetések teljesítése a költségvetési keret, illetve az igénybevétel alapján történt.
Támogatások és pénzeszköz átadások (8. melléklet)
Az önkormányzat különböző társulásokban vesz részt, ahova tagdíjat, illetve hozzájárulást kell fizetni. (SKTCT Sümeg, Marcal Vidéki Önkormányzatok Szociális Társulása, Óvodafenntartó Társulás, stb.)
Pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre a DRV-nek történt, lakossági víz- és csatorna támogatás jogcímen.
Az önkormányzat főbb rendezvényei, hagyományai
A 90-es évektől kezdődően az önkormányzat nagy hangsúlyt fektetett a település kulturális életének jobbá tételére.
Fokozatosan kialakultak a főbb rendezvények, amelyek most már hagyományossá váltak.
Az esedékes rendezvényeinket a költségvetési tervnek megfelelően megtartottuk.
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK (9. melléklet)
Az önkormányzat fejlesztési célra fordíthatja
üzemeltetési díjat (elsősorban az üzemeltetésre adott érték megóvására, felújítására kell fordítani),
tárgyi eszköz értékesítésből származó bevételeket
fejlesztési célra átvett pénzeszközöket
előző évi felhalmozási pénzmaradványt,
a költségvetési támogatás felhalmozási célú részét.
FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK (10. melléklet)
Az önkormányzat fejlesztési terveit a fejlesztési célú bevételek határozzák meg.
Támogatásokból az alábbi fejlesztések, valósultak meg:
Bölcsőde kialakítás (folyamatos beruházás)
Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése (folyamatos beruházás)
MFP program járdakiépítés 280/1 hrsz-n (folyamatos beruházás)
Sümegprága Települési Önkormányzat gazdálkodási feladatait a költségvetési rendeletében foglaltaknak megfelelően látta el.
Önkormányzatunk 2024. évi gazdálkodása, a szűkös bevételi források miatt, nagy odafigyelést és megfontolt fizetési ütemezést igényelt, amelynek meg tudtunk felelni. Ennek köszönhetően a működőképességünket megőriztük.
