Porcsalma Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete

1. § (1) A Képviselő-testület Porcsalma Nagyközség Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat 2024. évi összesített költségvetésének végrehajtását 1 771 483 524 Ft bevételi főösszeggel és 1 340 377 248 Ft konszolidált bevételi főösszeggel fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi összesített költségvetésének végrehajtását 1 706 903 568 Ft kiadási főösszeggel és 1 275 797 292 Ft konszolidált kiadási főösszeggel fogadja el.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi összesített költségvetése végrehajtásának költségvetési egyenlegét -24 671 581 Ft-tal állapítja meg, melyen belül -40 417 534 Ft a működési költségvetés végrehajtásának egyenlege és 15 745 953 Ft a felhalmozási költségvetés végrehajtásának egyenlege

(4) A finanszírozási egyenleg 89 251 537 Ft.

(5) A működési- és felhalmozási célú költségvetési hiányok belső finanszírozására az előző évi költségvetési maradvány, továbbá költségvetési szervek tekintetében az irányítószervi támogatás szolgál.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat összesített költségvetésének eredeti- és módosított előirányzatait, továbbá teljesítését kiemelt előirányzatonként az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat összesített költségvetésének eredeti- és módosított előirányzatainak, továbbá teljesítésének kötelező-, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti megbontását kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi intézményi költségvetésének végrehajtását 1 323 928 893 Ft bevételi főösszeggel és azzal egyező konszolidált bevételi főösszeggel fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi intézményi költségvetésének végrehajtását 1 261 428 932 Ft kiadási főösszeggel és 830 322 656 Ft konszolidált kiadási főösszeggel fogadja el.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi intézményi költségvetése végrehajtásának költségvetési egyenlegét 405 611 891 Ft-tal állapítja meg, melyen belül 384 107 437 Ft a működési költségvetés végrehajtásának egyenlege és 21 504 454 Ft a felhalmozási költségvetés végrehajtásának egyenlege

(4) Az önkormányzat intézményi költségvetésének finanszírozási egyenleg -343 111 930 Ft.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat intézményi költségvetésének eredeti- és módosított előirányzatait, továbbá teljesítését kiemelt előirányzatonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § (1) A Képviselő-testület a Porcsalmai Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) 2024. évi intézményi költségvetésének végrehajtását 226 112 584 Ft bevételi főösszeggel és 15 310 135 Ft konszolidált bevételi főösszeggel fogadja el.

(2) A Képviselő-testület a Hivatal 2024. évi intézményi költségvetésének végrehajtását 225 236 840 Ft kiadási főösszeggel és azzal egyező konszolidált kiadási főösszeggel fogadja el.

(3) A Képviselő-testület a Hivatal 2024. évi intézményi költségvetése végrehajtásának költségvetési egyenlegét -210 272 782 Ft-tal állapítja meg, melyen belül -208 261 847 Ft a működési költségvetés végrehajtásának egyenlege és -2 010 935 Ft a felhalmozási költségvetés végrehajtásának egyenlege

(4) A Hivatal intézményi költségvetésének finanszírozási egyenleg 211 148 526 Ft.

(5) A képviselő-testület a Hivatal intézményi költségvetésének eredeti- és módosított előirányzatait, továbbá teljesítését kiemelt előirányzatonként a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § (1) A Képviselő-testület a Porcsalmai Mesekert Óvoda és Mini Bölcsőde (a továbbiakban: Óvoda) 2024. évi intézményi költségvetésének végrehajtását 221 442 047 Ft bevételi főösszeggel és 1 138 220 Ft konszolidált bevételi főösszeggel fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az Óvoda 2024. évi intézményi költségvetésének végrehajtását 220 237 796 Ft kiadási főösszeggel és azzal egyező konszolidált kiadási főösszeggel fogadja el.

(3) A Képviselő-testület az Óvoda 2024. évi intézményi költségvetése végrehajtásának költségvetési egyenlegét -220 010 690 Ft-tal állapítja meg, melyen belül -216 263 124 Ft a működési költségvetés végrehajtásának egyenlege és -3 747 566 Ft a felhalmozási költségvetés végrehajtásának egyenlege

(4) Az Óvoda intézményi költségvetésének finanszírozási egyenleg 221 214 941 Ft.

(5) A képviselő-testület az Óvoda intézményi költségvetésének eredeti- és módosított előirányzatait, továbbá teljesítését kiemelt előirányzatonként a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat előző évi költségvetési maradványának összesített értékét 64 579 956 Ft-tal hagyja jóvá, melyen belül:

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdés b)–c) pontjaival jóváhagyott előző évi költségvetési maradvány felhasználást engedélyezi az intézmények számára.

(3) A maradvány elszámolását a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

6. § (1) A Képviselő-testület a 2024 . december 31.-ei állapot szerinti összevont mérleg főösszegét a 7. melléklet szerint 2 662 213 273 Ft-tal állapítja meg.

(2) Az önkormányzat tárgyi eszközeinek és befektetett pénzügyi eszközeinek törzsvagyon és üzleti vagyon, valamint a teljesen (0-ig) leírt eszközök szerinti megoszlását a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

7. § A Képviselő-testület a pénzeszközök változását a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. § A Képviselő-testület az összesített felhalmozási kiadások felújítási és beruházási feladatonkénti és célonkénti részletezését a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei létszámadatait a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § A Képviselő-testület az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeit, valamint a részesedéseit a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § A Képviselő-testület az Európai Uniós forrással megvalósított projekt adatokat a 13. melléklet szerint fogadja el.

12. § Az önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 7. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete nincs.

13. § Ez a rendelet 2025. május 30-án lép hatályba.