Kifejezéskereső
Felsőörs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról és maradványáról
[1] A rendelet célja, hogy Felsőörs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete eleget tegyen az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §-ban foglalt kötelezettségének, amely szerint az önkormányzat a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót, az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadást (zárszámadást) készít.
[2] Felsőörs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Felsőörs Község Önkormányzata Képviselő-testületének Településgazdasági Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira és tagjaira, az Önkormányzatra és az önkormányzat költségvetési szervére, a Miske Óvoda és Bölcsődére terjed ki.
2. § (1) A Képviselő-testület Felsőörs Község Önkormányzata 2024. évi gazdálkodásáról szóló beszámolót az 1–3. mellékleteknek megfelelően, központi, irányító szervi támogatás nélkül
a) 453 871 016 Ft költségvetési bevétellel és 435 252 381 Ft költségvetési kiadással,
b) 237 982 162 Ft finanszírozási célú bevétellel és 7 755 029 Ft finanszírozási célú
kiadással fogadja el.
(2) A költségvetési kiadási főösszegen belül
a) a működési célú költségvetési kiadások:
aa) a személyi juttatások 183 447 389 Ft,
ab) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 23 796 529 Ft,
ac) a dologi kiadások 123 380 085 Ft,
ad) az ellátottak pénzbeli juttatásai 2 097 675 Ft és
ae) az egyéb működési célú kiadások 47 069 541 Ft,
b) az egyéb működési célú kiadások:
ba) az elvonások és befizetések 9 968 849 Ft,
bb) az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 28 941 023 Ft,
bc) az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 8 159 669 Ft,
c) a felhalmozási célú költségvetési kiadások:
ca) a beruházások 31 619 258 Ft,
cb) a felújítások 23 024 904 Ft és
cc) az egyéb felhalmozási kiadások 817 000 Ft,
d) az egyéb felhalmozási kiadások:
da) egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre 0 Ft,
db) egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 817 000 Ft,
dc) felhalmozási célú visszatérítendő támogatások államháztartáson kívülre 0 Ft.
3. § (1) A Képviselő-testület Felsőörs Község Önkormányzata 2024. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó – 17. melléklet szerinti bevételeit 878 090 619 Ft-ban, kiadásait 629 244 851 Ft-ban fogadja el.
(2) A Képviselő–testület jóváhagyja a 17. melléklet szerinti, 2024. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó – alábbi bevételeket:
a) az Önkormányzat bevétele 673 962 016 Ft,
b) a Miske Óvoda és Bölcsőde bevétele 204 128 602 Ft.
(3) A Képviselő –testület jóváhagyja a 17. melléklet szerinti, 2024. évben teljesített – központi, irányító szervi támogatást is tartalmazó – alábbi kiadásokat:
a) az Önkormányzat kiadása 438 802 149 Ft,
b) Miske Óvoda és Bölcsőde kiadása 190 442 701 Ft.
4. § (1) A Képviselő-testület Felsőörs Község Önkormányzata 2024. évi költségvetési maradványát a 35. mellékletnek megfelelően jóváhagyja és 248 845 768 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a költségvetési szervek maradványaiból az előző évi kötelezettségvállalással terhelt maradványon, valamint a 2024. évi költségvetési rendeletben eredeti előirányzatként már betervezett előirányzaton felüli összeget elvonja.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a költségvetési szervek 2024. évi maradványát, valamint a (2) bekezdésben foglaltak szerinti elvonással korrigált maradványát a 35. mellékletben szereplő összegekben állapítja meg. Az elfogadott előirányzatokat a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a 2024. évi költségvetésről szóló rendeletbe be kell beépíteni.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat konszolidált beszámoló részét képező költségvetési bevételeket és kiadásokat, valamint a finanszírozási bevételeket és kiadásokat tartalmazó költségvetési jelentését, mérlegét és eredménykimutatását a 26–31. mellékleteknek megfelelően jóváhagyja.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzati bevételi előirányzatok teljesítését a 4–6. mellékletek és a 17–19. mellékletek, a kiadási előirányzatok teljesítését az 5. melléklet és a 7–15. mellékletek szerinti részletezésben jóváhagyja.
7. § A Képviselő-testület jóváhagyja az Önkormányzat 2024. évi költségvetés gazdálkodási tartalékának alakulását a 16. melléklet szerint, a több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerinti, évenkénti bontásban való alakulását a 20. melléklet, az EU-s támogatással megvalósuló projektek bevételeinek és kiadásainak alakulását a 21. melléklet, a 2024. évi állami hozzájárulások teljesítésének alakulását a 22. melléklet, az önkormányzat által a 2024. évben adott közvetett támogatások, kedvezmények alakulását a 23. melléklet, a pénzeszközök változásának levezetését a 24. melléklet, a 2024. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak megbontását a 25. melléklet, tulajdonában lévő részesedések alakulását a 32. melléklet, az eszközeit és forrásait tartalmazó vagyonkimutatását a 33–34. mellékletek, az Önkormányzat középtávú tervezésre vonatkozó saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegeit a 36. melléklet, a legfeljebb kettő évig felhasználható támogatásainak elszámolását a 37. melléklet, a 2024. évi általános, köznevelési és szociális feladatokhoz kapcsolódó támogatások elszámolását a 38. melléklet szerint.
8. § Ez a rendelet 2025. május 31-én lép hatályba.
