Kereki Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 2.) önkormányzati rendeletének indokolása

1. Kereki Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 45/2025. (V.29.) és a 46/2025. (V.29.) Kt. határozataiban döntött, hogy indul a Magyar Falu Program keretében meghirdetett „Út, híd, járda építése/felújítása, gyalogos-átkelőhely kialakítása fejlesztése című pályázaton. Az elnyert támogatást a Kereki, Temetői út I. szakaszának felújítására fordítja. Az állam a felújítás munkálataira bruttó 11.998 ezer Ft összeget biztosít. A projekt előkészítés, illetve a pályázati elszámolás benyújtás kapcsán felmerülő költségeknek saját forrásból lehet fedezetet biztosítani, hasonlóképpen a műszaki ellenőrzés díjának (180 ezer Ft + járulék) is.

Bevétel

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHB-ről

MFP: Kereki, Temetői út I.szak.-nak felújítás tám.-a 11.998/e Ft

Kiadás

Felújítások

MFP: Kereki, Temetői út I.szakaszának felújítása 11.999/e Ft

Dologi kiadások

Egyéb dologi kiadások 24/e Ft

Működési ÁFA 6/e Ft

Bevétel

Szolgáltatások ellenértéke (bérleti díjak) 350/e Ft

Kiadás

Személyi kiadások

Megbízási díjak (projektmenedzseri feladatok) 250/e Ft

Megbízási díjak (műszaki ellenőri feladatok) 180/e Ft

Járulékok 21/e Ft

Dologi kiadások

Szakmai tev.seg.szolg. - 66/e Ft

Tartalék - 66/e Ft

2. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX törvény módosításáról szóló 2024. évi LVIII. törvény 2024. november 29-i hatályba lépésével módosult a polgármesterek illetményéről, tiszteletdíjáról rendelkező 71. § (1)-(4a) bekezdés. A polgármesterek illetményének számításánál a tárgyévet megelőző évnek a január első napjától december utolsó napjáig tartó időszakára vonatkozó, a legalább 5 főt foglalkoztató vállalkozásoknál, a költségvetési intézményeknél és a foglalkoztatás szempontjából jelentős nonprofit szervezeteknél teljes munkaidőben alkalmazásban állók bruttó átlagkeresetére vonatkozóan a nemzetgazdasági átlagkeresetet kell alapul venni. A nemzetgazdasági átlagkereset alapján számított illetményre a polgármester a tárgyév július 1-jétől jogosult. A Központi Statisztikai Hivatal által hivatalosan közzétett, a tárgyévet megelőző évre vonatkozó nemzetgazdasági havi átlagos bruttó kereset a 2024. január-december között időszakban 667.365,- Ft volt. Ennek megfelelően a költségvetést az alábbiak szerint módosítani szükséges. (54/2025. (VI.30.) Kt. határozat)

Bevétel

A települési önkormányzatok működésének általános támogatása

Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez

nyújtott támogatás 11.736/e Ft

A helyi önkormányzatok működési célú kiegészítő támogatásai

Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez

nyújtott támogatás - 11.498/e Ft

Kiadás

Személyi kiadások

Polgármester illetménye 685/e Ft

Költségtérítés (polgármester) 103/e Ft

Járulékok 102/e Ft

Dologi kiadások

Vásárolt élelmezés - 600/e Ft

Informatikai szolgáltatás - 52/e Ft

3. a) A 2025. évi május havi normatíva felmérésben lejelentett összesen 4 fő lemondás miatt a szociális étkeztetés támogatásának előirányzatát 355 ezer Ft-tal csökkenteni szükséges.

Bevétel

A települési önk.-ok gyermekétkeztetési fel.tám.-a

Szociális étkeztetés támogatása - 355/e Ft

Kiadás

Dologi kiadások

Vásárolt élelmezés - 355/e Ft

b) Az állam az eredeti finanszírozáson felül további 100 ezer Ft kiegészítő támogatást biztosít a közvilágítás üzemeltetési költségeire.

Bevétel

A települési önkormányzatok működésének általános támogatása

Településüzemeltetés – közvil.üzemeltetési tám. 100/e Ft

Kiadás

Dologi kiadások

Egyéb szolgáltatás 100/e Ft

4. Az önkormányzat költségvetésében tervezett szociális ágazati pótlék rovatok közti átcsoportosítása vált szükségessé a könyveléssel összhangban.

Bevétel

Tel.-i önk.-ok egyes szoc. és gy.jóléti fel. támogatása

Szociális ágazati pótlék 624/e Ft

Kiadás

A helyi önkormányzatok működési célú kiegészítő támogatásai

Szociális ágazati pótlék - 624/e Ft

5. Az állam havi rendszerességgel finanszírozza az önkormányzatot „települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása” címén. A Magyar Államkincstár tájékoztatása alapján a támogatás összege 594 ezer Ft. A 2025. évi költségvetésben az erre a feladatra tervezett támogatás összegét átcsoportosítani szükséges.

Bevétel

A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

Tel.-i önk.-ok kulturális fel.-nak bérjellegű tám.-a 594/e Ft

Kiadás

A helyi önkormányzatok működési célú kiegészítő támogatásai

Tel.-i önk.-ok kulturális fel.-nak bérjellegű tám.-a - 594/e Ft

6. A tartózkodás utáni idegenforgalmi adóbevételből az eddig lekönyvelt és az év végéig még várható bevételnek előirányzatot szükséges biztosítani.

Bevétel

Közhatalmi bevételek

Tartózkodás utáni idegenforgalmi adó 150/e Ft

Egyéb közhatalmi bevételek (pótlék, bírság) - 150/e Ft

7. A látogatóközpont bérlőjének továbbszámlázott biztosítási és közüzemi díjakból befolyt bevételek fedezetet biztosítanak ezen költségeknek, valamint a Többcélú Kistérségi Társulásban ellátott a 18/2025.(VIII.25.) és a 19/2025.(VIII.25.) határozatokban elfogadott TV és labor feladatok többletköltségeire.

Bevétel

Közvetített szolg.-ok ellenértéke (továbbszámlázott) 670/e Ft

Kiadás

Dologi kiadások

Közvetített szolgáltatások 295/e Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁHB-re

TKT társulási hozzájárulás 371/e Ft

Tartalék 4/e Ft

8. A Látogatóközpont épületébe a TOP pályázatból VR berendezések beszerzésére is sor kerülhetett, melyek villámcsapás másodlagos hatása kapcsán megrongálódtak. A kár be lett jelentve a biztosítónak. A biztosító az önrész levonását követően megtérítette a meghibásodott gépek javítási költségét.

Bevétel

Biztosító által fizetett kártérítés 486/e Ft

Kiadás

Dologi kiadások

Karbantartás, kisjavítás 486/e Ft

9. Az önkormányzatnak használt székek eladásából bevétele keletkezett.

Bevétel

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 30/e Ft

Kiadás

Tartalék 30/e Ft

10. A működési bevételek és kiadások között felmerült közjegyzői munkadíj, szakértői díj, valamint a betegszabadság, a megbízási díj és az útkarbantartás, valamint a temetőből szemételszállítás (és ártalmatlanítás), épület (ravatalozó) állagmegóvásának költségeire az alábbiak szerint előirányzatot szükséges biztosítani.

Bevétel

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 1.350/e Ft

Kiadás

Dologi kiadások

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

Közjegyzői munkadíj, szakértői díj 1.350/e Ft

Karbantartás (útkarbantartás) 190/e Ft

Működési ÁFA - 190/e Ft

Személyi kiadások

Egyéb béren kívüli juttatás: betegszabadság 400/e Ft

Megbízási díjak 350/e Ft

Alkalmazottak illetménye - 750/e Ft

Egyéb béren kívüli juttatás: megbízási saját dolgozó 287/e Ft

Megbízási díjak - 287/e Ft

Dologi kiadások

Egyéb szolgáltatás (temető) 500/e Ft

Közüzemi díjak - 500/e Ft

11. Kereki Község Önkormányzat közigazgatási területén a Dunántúli Regionális Vízmű Zrt. végzi a nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz begyűjtésével kapcsolatos közszolgáltatást. Az önkormányzat és a Zrt. között létrejött közszolgáltatási szerződés értelmében a 2024. évben elszámolt bevételek és kiadások különbözete alapján fizetési kötelezettség keletkezett, melynek összege 1.483.501.- Ft. A 2025. évi költségvetés erre a feladatra 1.600 ezer Ft forrást különített el. A 116 ezer Ft különbözet a tartalékot növeli.

Kiadás

Működési célú támogatás ÁHK-re

2024. évi nem közművel gyűjtött háztartási szennyvíz működési támogatás (DRV Zrt.) - 116/e Ft

Tartalék 116/e Ft

12.) A működési kiadások között a fel nem használt költségkeretek terhére szükséges az előirányzatok kormányzati funkciók közti átcsoportosítása. Mindezeket a költségvetés 7. számú melléklete részletezi.