Kifejezéskereső
Mosonmagyaróvár Város Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.02.21.
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény - továbbiakban költségvetési törvény - alapján készült el Mosonmagyaróvár Város Önkormányzata és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2026. évi költségvetéséről szóló rendelet tervezete.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény – továbbiakban: Áht. - 24. § (2) és (3) bekezdése rendelkezik a költségvetési rendelet előkészítéséről és benyújtásáról. A jegyző a költségvetési rendelettervezetet az Áht. 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően készíti elő, mely tervezetet a polgármester február 15-ig, vagy ha a központi költségvetésről szóló törvényt az Országgyűlés a naptári év kezdetéig nem fogadta el, akkor a központi költségvetésről szóló törvény hatályba lépését követő 45. napig nyújtja be a képviselő-testületnek.
Az Áht. 25. § rendelkezik az átmeneti gazdálkodás szabályairól:
„25. § (1) Ha a költségvetési rendeletet a képviselő-testület a költségvetési évben legkésőbb március 15-ig nem fogadta el, az átmeneti gazdálkodásról rendeletet alkot, amelyben felhatalmazást ad, hogy a helyi önkormányzat és költségvetési szervei a bevételeiket folytatólagosan beszedhessék, kiadásaikat teljesítsék.
(2) Az átmeneti gazdálkodásról szóló rendeletben meg kell határozni a felhatalmazás időtartamát. A felhatalmazás az új költségvetési rendelet hatálybalépésének napján megszűnik.
(3) Ha a képviselő-testület a költségvetési rendeletet a költségvetési év kezdetéig vagy az átmeneti gazdálkodásról szóló rendelet hatályvesztéséig nem alkotta meg, és az átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem alkotott, vagy az átmeneti gazdálkodásról szóló rendelet hatályát vesztette, a polgármester jogosult a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére.
(4) A (3) bekezdés alapján folytatott gazdálkodásról a képviselő-testület részére a polgármester beszámol. A képviselő-testület az új költségvetési rendeletet az (1) és (3) bekezdés szerint beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat az új költségvetési rendeletbe beépítve fogadja el.”
A Képviselő-testület által megalkotott átmeneti gazdálkodásról szóló 32/2025. (XII.12.) önkormányzati rendelet szerinti kötelezettségvállalások jelen rendelettervezeten átvezetésre kerültek. Az átmeneti gazdálkodásról szóló rendelet a költségvetési rendelet hatálybalépésével hatályát veszti.
A fenti jogszabályi előírásoknak megfelelően a Képviselő-testület elé terjesztem Mosonmagyaróvár Város Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) 2026. évi költségvetéséről szóló rendelet-tervezetét.
Bevezető
A rendelettervezet előkészítési munkálatai 2025. szeptember 25-én kezdődtek meg a tervezési irányelvek összeállításával, melyek megküldésre kerültek az Önkormányzat valamennyi intézménye számára, valamint az önkormányzati feladatokat koordináló keretgazdák, vezetők részére. Ezzel egyidőben megindult az egyeztetés az önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok vezetőivel is a 2026. évi üzleti tervek előkészítése érdekében.
A tervezési irányelvek érvényre juttatása mellett az ésszerű takarékosság követelményének érvényesítése céljából kértük az intézményeket és valamennyi keretgazdát, hogy vizsgálják felül az egyes kiadásaikat, rangsorolják a feladatokat annak érdekében, hogy a megtervezett előirányzat a legszükségesebb helyekre és feladatokra összpontosítson.
A költségvetés tervezése során figyelembe kellett venni a szervezetet érintő képviselő-testületi, bizottsági, polgármesteri döntéseket. A rendelkezésre álló források elsődlegesen a kötelezően ellátandó önkormányzati feladatok működtetéséhez nyújtanak fedezetet. Az önként vállalt feladatokat csak a többletforrások mértékéig, a kötelező feladatellátás veszélyeztetése nélkül lehet vállalni. A tervezés és a gazdálkodás során kiemelt figyelmet kellett fordítani a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség követelményeinek érvényesítésére.
Az önkormányzat gazdálkodásának forrása a feladatellátáshoz igazodó feladatalapú állami támogatási rendszer által biztosított támogatás, a helyi adók beszedéséből származó, illetve a működési és felhalmozási bevételek, valamint a finanszírozási bevételek összessége.
A tervezés során biztosítani kell a tervezett bevételek közgazdasági megalapozottságát.
A 2026. évi költségvetési javaslat összeállításánál az alábbiakat kell szem előtt tartani:
1. Egyensúlyi költségvetés összeállítása, bevételek megalapozott tervezése, a kiadások teljeskörű számbavétele. Adósságot keletkeztető ügyletből származó bevétel, külső finanszírozású működési hiány nem tervezhető. A bevételek és kiadások egyensúlyát meg kell teremteni.
2. Biztosítani kell az önkormányzati szolgáltatások elért színvonalát, a takarékos, hatékony, biztonságos feladatellátás feltételeit.
Az Önkormányzat éven belül felhasználható folyószámlahitellel rendelkezik.
A Nemzetgazdasági Minisztérium 2025. februárjában kezdte meg a 2026. évi költségvetési törvényjavaslat előkészítését, hogy a 2026-ban érvényes adószabályokról, költségvetési támogatási programokról az Országgyűlés még a tavaszi ülésszakon dönteni tudjon. A nemzetgazdasági miniszter május 6-án nyújtotta be a T/11864. sz. törvényjavaslatot Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről.
A Magyar Közlönyben június 26-án került kihirdetésre Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény.
Az önkormányzatok központi finanszírozása 2026-ban is az önkormányzati feladatellátáshoz kapcsolódó, feladatalapú támogatási rendszerben történik. A törvény 2. melléklete tartalmazza a települési önkormányzatok működésének és ágazati feladatainak támogatását, a 3. melléklet pedig a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának jogcímeit és mértékét határozza meg.
A Kormány 426/2025. (XII. 23.) Korm. rendelete a kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) és a garantált bérminimum megállapításáról
„2. § (1) A teljes munkaidőben foglalkoztatott munkavállaló részére megállapított alapbér kötelező legkisebb összege (minimálbér) a teljes munkaidő teljesítése esetén 2026. január 1-jétől havibér alkalmazása esetén 322.800 forint, hetibér alkalmazása esetén 74.210 forint, napibér alkalmazása esetén 14.850 forint, órabér alkalmazása esetén 1.856 forint.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározottaktól eltérően a legalább középfokú iskolai végzettséget vagy középfokú szakképzettséget igénylő munkakörben foglalkoztatott munkavállaló részére alapbérként megállapított garantált bérminimum a teljes munkaidő teljesítése esetén 2026. január 1-jétől havibér alkalmazása esetén 373.200 forint, hetibér alkalmazása esetén 85.800 forint, napibér alkalmazása esetén 17.160 forint, órabér alkalmazása esetén 2.145 forint.”
A Kormány 427/2025. (XII. 23.) Korm. rendelete a kiegészítő szociális pótlék kifizetéséhez kapcsolódó támogatásról, valamint egyes gondoskodáspolitikai tárgyú kormányrendeletek módosításáról
„[1] E rendelet célja, hogy biztosítsa a gyermekjóléti, gyermekvédelmi és a szociális ágazatban dolgozók megbecsülésének növelését illetményük emelésével, valamint a gyermekvédelmi gyámok kiemelt felelősséggel és megterheléssel járó munkájának megbecsülését a gyermekvédelmi gyámi pótlék emelésével. A kiegészítő szociális pótlék bevezetésével megvalósuló emelés kiterjed az állami, önkormányzati, egyházi és civil fenntartók intézményeiben foglalkoztatottakra egyaránt, függetlenül attól, hogy szakmai vagy technikai munkakörben kerülnek foglalkoztatásra.”
„1. § (1) A központi költségvetés támogatást biztosít a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvénynek a szociális, valamint a gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazatban történő végrehajtásáról szóló 257/2000. (XII. 26.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Kjtvhr.) 15/E. §-a szerinti, 2026. január–december hónapra számfejtett kiegészítő szociális pótlékhoz és annak közterheihez kapcsolódóan
a) a helyi önkormányzat részére,
b) a szociális, gyermekjóléti, gyermekvédelmi közfeladatot ellátó intézményt, szolgáltatást fenntartó egyházi jogi személy, civil szervezet, közalapítvány, közfeladatot ellátó közérdekű vagyonkezelő alapítvány, országos nemzetiségi önkormányzat, települési vagy területi nemzetiségi önkormányzat, gazdasági társaság és a humánszolgáltatást alaptevékenységként végző, a személyi jövedelemadóról szóló törvény hatálya alá tartozó egyéni vállalkozó részére, ha
ba) a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 2. vagy 8. melléklete alapján állami támogatásban részesül,
….
(2) A fenntartó a támogatásra akkor jogosult, ha a Kjtvhr. 15/E. §-a szerinti kiegészítő szociális pótlék teljes összege tényleges bérnövekedésként jelenik meg a foglalkoztatott számára.”
A Kormány 434/2025. (XII. 23.) Korm. rendelete a kulturális ágazatot érintő béremelésről
„1. § (1) A köziratokról, a közlevéltárakról és a magánlevéltári anyag védelméről szóló 1995. évi LXVI. törvény szerinti közlevéltárban és nyilvános magánlevéltárban, a muzeális intézményekről, a nyilvános könyvtári ellátásról és a közművelődésről szóló 1997. évi CXL. törvényben, valamint az előadó-művészeti szervezetek támogatásáról és sajátos foglalkoztatási szabályairól szóló 2008. évi XCIX. törvényben és a Magyar Művészeti Akadémiáról szóló 2011. évi CIX. törvényben meghatározott közfeladatot (a továbbiakban: kulturális közfeladat) ellátó
a) állami, önkormányzati és egyházi fenntartású, továbbá a nemzetiségi önkormányzatok által fenntartott intézményekben és szervezetekben,
….
az e bekezdés szerinti kulturális közfeladatok ellátására irányuló szakmai és nem szakmai munkakörben foglalkoztatottak, a kulturális közfeladatot nem főtevékenységként ellátó intézmények és szervezetek esetében kizárólag a kulturális közfeladatok ellátására irányuló szakmai munkakörben foglalkoztatottak 2026. január 1-jétől beépülő jelleggel béremelésben részesülnek.
(2) Az (1) bekezdés szerinti béremelés mértéke 2026. január 1. napjától 15%.
(3) Az (1) bekezdés szerinti béremelést a 2025. november 30-án fennálló alapbér, a bérpótlék és egyéb bérelemek együttes bruttó összegének, továbbá az illetmény – ideértve a fizetési osztály és a fizetési fokozat szerint megállapított illetményt, a munkáltató döntésén alapuló illetményrészt, az illetménykiegészítést, az illetménypótlékot és a rendszeres kereset-kiegészítést – bruttó összegének alapulvételével kell megállapítani.”
A Kormány 435/2025. (XII. 23.) Korm. rendelete a 2026. évi tanárbéremelésről és az ahhoz nyújtott központi költségvetési támogatásról
„2. § (1) A munkáltató a tanárok 2025. december 1-jei pótlékok, megbízási díjak nélküli, Púétv. 98. §-a szerinti illetményét, munkabérét intézményi szinten átlagosan 10%-kal köteles emelni.
(2) A munkáltató gondoskodni köteles arról, hogy az (1) bekezdés szerinti illetményemelés során
a) a 2024/2025. tanévi teljesítményértékelés alapján 2025. szeptember 1-jével biztosított illetményemelés a foglalkoztatott számára egyértelműen meghatározott maradjon,
b) az a) pont szerinti összeg ne változzon.”
„4. § A Púévhr. 88. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
(1) A Gyakornok fokozathoz tartozó havi illetmény a 2026. évben 705.000 Ft.”
„5. § A Púévhr. 88/A. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) A munkáltató a pedagógus, valamint a pedagógus szakképesítéssel vagy szakképzettséggel rendelkező nevelő-oktató munkát közvetlenül segítő munkakörben foglalkoztatott (e § alkalmazásában a továbbiakban együtt: pedagógus) illetménynövekedés, esélyteremtési illetményrész, tartós pótlékok és megbízási díjak, valamint a teljesítményértékelés alapján biztosított illetményemelés nélküli havi illetményét a Púétv. 97. § (1) bekezdése szerinti fokozata alapján a Púétv. 98. § (2) és (3) bekezdésében foglaltak figyelembevételével – a (2) és (3) bekezdésben foglalt eltéréssel – olyan módon állapítja meg, hogy a havi illetmény összege
a) Pedagógus I. esetén 718.000 forinttól 1.400.000 forintig,
b) Pedagógus II. esetén 725.000 forinttól 1.490.000 forintig,
c) Mesterpedagógus esetén 785.000 forinttól 1.790.000 forintig
d) Kutatótanár esetén 915.000 forinttól 1.930.000 forintig
terjedhet.”
„7. § A Púévhr. 95/A. § (6) bekezdésében a „10.600” szövegrész helyébe a „11.660” szöveg lép.”
Adótörvények
A Kormány az első adócsomagot tartalmazó T/12801. sz. törvényjavaslatot még október közepén nyújtotta be, 2025. november 18-án az Országgyűlés elfogadta a végleges szöveget, a 135. sz. Magyar Közlönyben (2025. november 19.) az egyes adótörvények adminisztrációt csökkentő és jogharmonizációs célú módosításáról szóló 2025. évi LXXXIII. törvény kihirdetésre került.
A második adócsomagot tartalmazó, a vállalkozások adóterheit csökkentő intézkedésekről szóló T/13110. sz. törvényjavaslatot a Kormány 2025. november 17-én nyújtotta be, az Országgyűlés pedig kivételes eljárásban már 2025. november 18-án tárgyalta, és el is fogadta annak a végleges szövegét. A törvény a 2025. november 21-i 137. számú Magyar Közlönyben közzétételre is került (2025. évi LXXXIV. tv.).
A 2025. november 11-én benyújtott, a vállalkozói adminisztratív terhek csökkentésére irányuló egyes törvények módosításáról szóló T/13054. sz. törvényjavaslat túlnyomórészt nem adójogi jellegű rendelkezéseket hoz, de tartalmaz személyi jövedelemadóra (gépjármű-költségelszámolásra) vonatkozó módosítási javaslatot is.
A cégautóadó 2026. évre valorizált mértéke 2026. január 1-től az alábbi táblázat szerint alakul:
Teljesítmény (kilowatt) Környezetvédelmi osztályjelzés
0–4 6–10 5, 14-15
0–50 38 500 Ft 20 000 Ft 17 500 Ft
51–90 51 000 Ft 25 000 Ft 20 000 Ft
91–120 76 000 Ft 51 000 Ft 25 000 Ft
120 felett 101 000 Ft 76 000 Ft 51 000 Ft
Személyi jövedelemadót érintő legfontosabb változás a családi kedvezmény mértékének növekedése, melynek második lépése 2026. január 1-től a következőképpen alakul:
-
- egy eltartott esetén 133 340 forint;
- két eltartott esetén 266 660 forint;
- három és minden további eltartott esetén pedig 440 000 forint
érvényesíthető kedvezményezett eltartottanként havonta.
- négygyermekes édesanyák mellett 2025. október 1-jétől a háromgyermekes édesanyák is SZJA-mentesek;
- 2026. január 1-jétől életbe lép a 40 év alatti kétgyermekes édesanyák SZJA-mentessége is;
- 2026-tól SZJA-mentes a CSED, a GYED és az örökbefogadói díj.
2025. december 1-jétől 2026. április 30-ig a Széchenyi Pihenő Kártya hideg élelmiszer vásárlása is felhasználható.
A 2025. évi LXXXIII. törvény bevezeti a tartós megbízási jogviszony fogalmát, amely egy olyan megbízási jogviszony, amelyet a foglalkoztató tartós megbízási jogviszonyként jelent be az állami adó- és vámhatóságnak. Ezen új jogviszony esetében – a „normál” megbízási jogviszonytól eltérően – a biztosítotti bejelentést nem utólagosan kell megtenni, a biztosítotti jogviszony fennállását a megbízás kezdő napjától mindaddig folyamatosnak kell tekinteni, amíg a megbízó nem jelenti be a jogviszony végét. Tartós megbízási jogviszony esetében nem kell vizsgálni, hogy a megbízási díj havi összege meghaladja-e a minimálbér 30 százalékát, viszont figyelemmel arra, hogy ezen új jogviszony biztosítotti jogállást keletkeztet, így minimum járulék-, illetve szociális hozzájárulási adófizetési kötelezettség kapcsolódik hozzá. A minimális alap a minimálbér 30 százaléka.
A 2025. évi LXXVII. törvény a szomszédos országban fennálló fegyveres konfliktus, illetve humanitárius katasztrófa magyarországi következményeinek elhárításáról és kezeléséről szóló 2022. évi XLII. törvény módosításának rendelkezése szerint az Országgyűlés az Alaptörvény 51. cikk (3) bekezdése alapján felhatalmazta a Kormányt, hogy a veszélyhelyzetet 2026. május 13-ig meghosszabbítsa, mely alapján az alábbi kormányrendeletek folytonosan alkalmazandóak:
- a veszélyhelyzet megszűnését követő 60 napig a pénzforgalmi szolgáltató a Széchenyi Pihenő Kártya juttatásként átutalt, fel nem használt pénzeszköz erejéig és annak terhére a munkavállalóval szemben a Széchenyi Pihenő Kártya kibocsátásának és felhasználásának szabályairól szóló 76/2018. (IV. 20.) Korm. rendelet szerinti díjat nem számíthatja fel;
- helyi adó törvény vonatkozásában: 2022. február 24-étől nem kell alkalmazni a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 30. §-át az Ukrajna területéről 2022. február 24. napján vagy azt követően érkezett olyan magánszemély esetén, aki a Magyarországra érkezését megelőzően jogszerűen tartózkodott Ukrajna területén;
- a veszélyhelyzet ideje alatt az egyetemes szolgáltatásra jogosultak körének meghatározásáról szóló 217/2022. (VI. 17.) Korm. rendelet:
- A villamos energiáról szóló 2007. évi LXXXVI. törvény eltérő alkalmazása (Vet.):
-
- A Vet. alkalmazásában 2022. augusztus 1-jétől az önkormányzati és állami bérlakásban, valamint szállóférőhelyen élők felhasználási helyei ellátása biztosításának mértékéig a helyi önkormányzat és az állami bérlakás, valamint a szállóférőhely üzemeltetője e rendelet alkalmazásában lakossági fogyasztónak minősül.
- A földgázellátásról szóló 2008. évi XL. törvény eltérő alkalmazása (Get.):
- Ha az épületben található önkormányzati vagy állami bérlakás, szállóférőhely, akkor az épület közös fogyasztását megvalósító, a távhőszolgáltatásról szóló törvény szerinti távhőtermelő létesítménynek nem minősülő gázfogyasztó készülék vonatkozásában felhasználónak minősülő jogalany (a továbbiakban: készüléküzemeltető) lakossági fogyasztónak minősül függetlenül attól, hogy a gázfogyasztó készülék egy vagy több épület közös fogyasztását valósítja meg. Ha az épületben az önkormányzati vagy állami bérlakás, szállóférőhely földgázfogyasztásának mérése közös mérővel történik, a közös mérés vonatkozásában felhasználónak minősülő jogalany lakossági fogyasztónak minősül.
- A Get. alkalmazásában 2022. augusztus 1-jétől az önkormányzati és állami bérlakásban, valamint szállóférőhelyen élők felhasználási helyei ellátása biztosításának mértékéig a helyi önkormányzat és az állami bérlakás, valamint a szállóférőhely üzemeltetője lakossági fogyasztónak minősül;
- a közfoglalkoztatási jogviszony veszélyhelyzet alatti időtartamáról szóló 247/2022. (VII. 11.) Korm. rendelet, mely szerint a veszélyhelyzet ideje alatt fennálló közfoglalkoztatási jogviszony, továbbá a veszélyhelyzet ideje alatt létesített közfoglalkoztatási jogviszony a munka törvénykönyvéről szóló törvény szerint számított időtartama meghaladhatja a tíz évet;
- a veszélyhelyzet ideje alatt a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre való jogosultság jövedelmi feltételeinek egyes szabályaitól való eltérésről szóló 344/2022. (IX. 9.) Korm. rendelet;
- helyi iparűzési adó devizában történő megfizetéséről szóló 366/2022. (IX.26.) Korm. rendelet hatályának meghosszabbítása.
Az 50/2011. (IX.30.) NFM rendelet 4. melléklete szerint a külön kezelt intézményeknek értékesített távhő díja 2025. október 1-jétől nettó 9.075 Ft/GJ-ra, 0,54 %-kal csökkent. (2024.10.01 – 2025.09.30 között nettó 9.124 Ft/GJ, 2023.10.01 – 2024.09.30 között nettó 13.995 Ft/GJ volt, illetve 2023.09.30-ig nettó 27.259 Ft/GJ).
2023. július 1-jétől megszűnt az önkormányzatok hulladékgazdálkodási alapfeladata, ezt a koncessziós társaság– a MOHU Zrt. - vette át.
A köztisztasági feladatellátás 2023. július 1-je után is az önkormányzatok feladata maradt, így annak költségei is az önkormányzatokat terhelik. 2023 július 1-je után a köztisztaságból származó – települési hulladéknak minősülő - hulladék átvételére csak a MOHU vagy annak szerződött alvállalkozói jogosultak. A köztisztaságból származó települési hulladék átvételének, kezelésének költségeit a MOHU Zrt. viseli, melyet az önkormányzatok az illetékes miniszter által megállapított szolgáltatási díj formájában térítenek meg a MOHU Zrt. részére. Az Önkormányzatok köztisztasági költségeinek fedezetére beszedett gyártói felelősségi díjjal a MOHU Zrt. negyedévente elszámol az önkormányzatokkal. Az önkormányzatok továbbra is maguk szervezik meg a köztisztasági tevékenységüket (gyűjtés, szállítás), amelyből származó koncesszió hatálya alá tartozó települési hulladékot kizárólag a MOHU vagy szerződött alvállalkozói által üzemeltetett létesítményeibe adhatja át.
Az állami építési beruhások rendjéről szóló 2023. évi LXIX törvény értelmező rendelkezése – 5. § (1) bekezdés – szerint állami építési beruházás: olyan építési beruházás, amelynek előkészítéséhez és megvalósításához felhasznált központi költségvetési vagy a nem közvetlen európai uniós forrás mértéke külön-külön vagy együttesen a beruházás becsült értékének ötven százalékát meghaladja, függetlenül attól, hogy az építési beruházás az állam javára valósul-e meg. Innentől jelentősen befolyásolják a törvény rendelkezései a beruházások sorsát.
Helyi döntéseket érintően: a Futura Szolgáltató Központ önköltségszámítási szabályzatának módosítása az intézményi gyermek- és felnőtt étkeztetés, a tábori díjak és szociális intézményi étkezés szolgáltatása miatt; a bölcsődei ellátottak étkezési nyersanyagnormájának emelése.
A költségvetési terv összeállítása során továbbra is elsődleges cél az intézmények biztonságos működésének fenntartása, a munkahelyek megtartása.
A terv készítése során elsődleges szempont volt a működési oldal forrásigényének megtervezése a szükséges céltartalékkal (felmentési bér és jubileumi jutalom kifizetésére, valamint SNI-s és BTMN-s gyermekek ellátására elkülönített forrás) és általános tartalékkal együtt, ezeket a költségeket szembe állítottuk a rendelkezésre álló forrásokkal, majd a fejlesztési és pályázati kötelezettségvállalások kerültek számbavételre. A fennmaradó forrásból a városgazdálkodás kormányzati funkción képeztünk tartalék előirányzatot, mint „Működési és fejlesztési célra elkülönített céltartalék” 40 millió Ft összegben. Rendelkezésre áll rövid lejáratú betéti állományban jelenleg 2,5 milliárd Ft, amelyből a költségvetés elfogadásával 1.623.877.358 Ft kerülhet felszabadításra a felhasználásnak megfelelően. A fennmaradó rövid lejáratú betétállomány kiadással, költséggel nem terhelt forrás. A közhatalmi bevételeket a 2025. évi teljesítéseket is figyelembe véve terveztük.
A KÖLTSÉGVETÉS FŐ SZÁMAI, SZÖVEGES INDOKLÁS
Költségvetési bevételek
Az Önkormányzat 2026. évi költségvetési bevételeinek főösszege 17.578.405.172 Ft, mely 1.885.949.904 Ft-tal (12,02 %-kal) került magasabb összegben megállapításra, mint a 2025. évi költségvetési bevételek 15.692.455.268 Ft-os főösszege.
Az Önkormányzat költségvetési bevételeinek változása:
|
Jogcímek |
2025 (Ft) |
2026 (Ft) |
változás Ft-ban |
változás %-ban (2026/2025) |
|---|---|---|---|---|
|
Működési célú támogatások áh-n belülről |
4 502 587 798 |
5 350 928 091 |
848 340 293 |
118,84% |
|
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
2 094 362 525 |
2 294 906 395 |
200 543 870 |
109,58% |
|
Közhatalmi bevételek |
6 262 625 464 |
6 853 676 765 |
591 051 301 |
109,44% |
|
Működési bevételek |
1 872 642 451 |
1 799 461 835 |
- 73 180 616 |
96,09% |
|
Felhalmozási bevételek |
935 462 243 |
1 164 932 086 |
229 469 843 |
124,53% |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
- |
94 500 000 |
94 500 000 |
|
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
24 774 787 |
20 000 000 |
- 4 774 787 |
80,73% |
|
Költségvetési bevételek |
15 692 455 268 |
17 578 405 172 |
1 885 949 904 |
112,02% |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
a) önkormányzatok működési támogatása
A 2026. évi előirányzat 4.736.732.765 Ft, mely 647.165.981 Ft-tal (15,82 %-kal) haladja meg az előző évi előirányzatot.
Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 2. melléklete szerint a települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása a következők szerint alakul:
- önkormányzati hivatal működésének támogatása 421.406.030 Ft
- településüzemeltetési támogatások 241.656.929 Ft
- egyéb önkormányzati feladatok támogatása 89.126.400 Ft
- települési önkormányzatok egyes köznevelési
feladatainak támogatása 1.698.687.012 Ft
- települési önkormányzatok szociális és gyermek-
jóléti feladatainak támogatása 1.698.191.293 Ft
- települési önkormányzatok gyermekétkeztetési
feladatainak támogatása 366.535.546 Ft
- települési önkormányzatok kulturális feladatainak
támogatása 70.393.317 Ft
- települési önkormányzatok muzeális intézményi
feladatainak ellátása 4.000.000 Ft
- települési önkormányzatok kulturális feladata-
inak bérjellegű támogatása 60.628.396 Ft
- kulturális 15 %-os illetményemelés támogatása 86.107.842 Ft
Mindösszesen: 4.736.732.765 Ft
Az egyes támogatások összegei az ebr42 és az önegm rendszer előterjesztés készítéskori legfrissebb adatai alapján kerültek tervezésre.
A 2025. novemberi állami támogatás felmérés adatai alapján első körben 4.222.413.092 Ft állami támogatás került meghatározásra önkormányzatunk részére. Majd ezt követően az ebr42 rendszerbe 2026. január 13-án betöltésre kerültek a pedagógus béremelés támogatásai, így 4.341.937.092 Ft-ra emelkedett az állami támogatás összege. 2026. január 23-án újabb módosítás történt a felmérés adataiban, melynek következtében 4.585.996.527 Ft-ban került megállapításra az önkormányzatnak járó támogatás.
2026. február 4-én kerültek kiközlésre az önegm rendszeren keresztül a kulturális ágazat támogatásai, többek között:
- a települési önkormányzatok muzeális intézményi feladatainak támogatása, mely 4.000.000 Ft-ot jelent;
- a települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása, mely a Hansági Múzeum és a Flesch Nonprofit Kft. részére kerül átadásra – 60.628.396 Ft, illetve a kulturális ágazat 15 %-os illetményemelésének támogatása 86.107.842 Ft összegben.
A források átadása a következők szerint alakul:
|
Forrás átadás: |
2025. |
2026. |
különbség (Ft) |
% |
|
Térségi Társulást megillető rész |
874.400.692 Ft |
1.079.087.693 Ft |
204.687.001 Ft |
123,41% |
|
Flesch Nonprofit Kft-t megillető rész |
70.501.754 Ft |
183.813.505 Ft |
113.311.751 Ft |
260,72% |
|
Hansági Múzeumot megillető rész |
4.000.000 Ft |
37.316.050 Ft |
33.316.050 Ft |
932,9% |
|
Önkormányzatnál maradó rész |
3.140.664.338 Ft |
3.436.515.517 Ft |
295.851.179 Ft |
109,42% |
|
Mindösszesen: |
4.089.566.784 Ft |
4.736.732.765 Ft |
647.165.981 Ft |
115,82% |
Az állami támogatások tételes bemutatását a rendelettervezet 15. számú melléklete tartalmazza.
b) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belül
Ezen a rovaton jelenik meg a területfejlesztési célú források felhasználásával kapcsolatos intézkedések alapján az iparűzési adó elvonásból visszajuttatott támogatás (VJP), a közfoglalkoztatás támogatása, a Térségi Társulás intézményét – KESZI-t - megillető, de az Önkormányzathoz befolyó fejlesztő foglalkoztatás támogatása, az egészségügyi alapellátásokhoz kapcsolódó NEAK finanszírozás, a Móra Ferenc Általános Iskola gyermekétkeztetéssel kapcsolatos önrészének átadása. Ezen kívül a pótelőirányzat formájában megjelenő ágazati pótlékok finanszírozása. Ez utóbbi tételt a Magyar Államkincstár kiközlése után folyamatosan csoportosítjuk át az állami támogatások közé.
Az egyéb működési célú támogatások összegszerűen a következő tételekből állnak:
- területfejlesztési célú forrásokból visszajuttatott támogatás: 177.776.068 Ft
- közfoglalkoztatás támogatása: 9.983.677 Ft
- fejlesztő foglalkoztatás támogatása: 23.646.000 Ft
- NEAK finanszírozás: 182.182.615 Ft
- ágazati pótlékok finanszírozása: 211.886.381 Ft
- Német Nemzetiségi Önkormányzat önrész támogatása
a gyermekétkeztetéshez kapcsolódóan: 5.120.585 Ft
- Polgármesteri Hivatal feladatellátásának támogatása
Térségi Társulásban ellátott munkaszervezeti feladatokért: 3.600.000 Ft
Mindösszesen: 614.195.326 Ft
Az előirányzat az előző évit 201.174.312 Ft-tal (48,71 %-kal) meghaladja, mely az ágazati pótlékok emelkedésének és új pótlékok bevezetésének, valamint a területfejlesztési célú forrásokból visszajuttatott új támogatás megjelenésének következménye.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről – pályázatokhoz kapcsolódó bevételek
A rendelettervezet 24. mellékletében is jól látható, hogy az EU-s és hazai forrásból megvalósítandó pályázatok nagy többsége eljutott a megvalósítási szakaszba, illetve támogatási szerződésekkel rendelkezünk, így azokból 2026-ban realizált bevételt érhetünk el.
|
FVS, 3.2.1, Szociális célú városrehabilitáció (ESZA) |
6.611.903 Ft |
|
FVS, 6.2.1 Inkubátorház 2. |
538.418.434 Ft |
|
FVS, 1.3.2, Pozsonyi-Kapucinus utca csomópont |
305.614.150 Ft |
|
FVS, 1.3.2, Móra Ferenc ltp. csapadékvíz elvezetés |
135.034.777 Ft |
|
FVS, 3.4.1, Bölcsőde és óvoda projekt |
59.711.974 Ft |
|
FVS, 3.4.1, Naposház (FÉNI) |
407.246.078 Ft |
|
FVS, 3.4.1, Kossuth Lajos gimnázium fejlesztése |
12.407.488 Ft |
|
FVS, 6.2.1, Deák tér csomópont |
52.046.014 Ft |
|
FVS, 1.3.2, GYÁÉV csarnok |
215.000.000 Ft |
|
Itató futókör pályázat (AMFK) |
48.000.000 Ft |
|
Multipálya pályázat (AMFK) |
15.000.000 Ft |
|
Bike and Boat 2. |
400.000.000 Ft |
|
Zöld infrastruktúra (Rudolf Liget) pályázat |
99.815.577 Ft |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
2.294.906.395 Ft |
A 2025-ös előirányzathoz képest 200.543.870 Ft-tal (9,58 %) magasabb előirányzatot terveztünk a támogatási szerződések adatai alapján.
Közhatalmi bevételek – helyi adóbevételek alakulása
A helyi adóbevételek a helyi adópolitika kialakításának célját testesítik meg, annak érdekében, hogy az Önkormányzat gazdálkodása biztosított legyen. Az Önkormányzat gazdasági helyzetének megalapozása, a gazdálkodás alapjainak szinten tartása minden évben szükségessé teszi a helyi adópolitika felülvizsgálatát és esetenkénti módosítását.
A 2026. évi tervezés alapjait a megelőző év tényszámaira, valamint a várható helyi adókról szóló rendeletmódosításra helyeztük. Ennek megfelelően
- építményadóban nem várunk jelentős változást, hiszen sem törvényi sem pedig rendeleti változás nem történt, maradunk a tényleges teljesítésnél, ami 2026. évre 1 milliárd Ft-ot jelent;
- telekadó esetében ugyanakkor a 2025. év tervezése meglehetős óvatosságot rejtett magában: a 2025. évben visszakerült KGÖ (különleges gazdasági övezet) területek, jelentős telekadó többletbevételt eredményeztek, így ennek függvényében a 2026. évi tervezésnél a telekadóban 100 millió Ft-os bevétellel számolunk;
- idegenforgalmi adó tekintetében a Képviselő-testület a 2025. november 13-i képviselő-testületi ülésen tárgyalta a 2026. évre vonatkozó IFA mértékét, mely a 600 Ft/fő/vendégéjszakával számolva 100 millió forintos idegenforgalmi adóbevételt jelent majd;
- jelenleg nincs tudomásunk olyan – a korábbi évekhez hasonló – törvényi változásról, mely arányaiban befolyásolhatná a helyi iparűzési adó bevételeit, ugyanakkor az évek óta növekvő adóbevételekből kitűnik, hogy a mosonmagyaróvári vállalkozások gazdaságilag fejlettek és évről évre gyarapodni képesek, így a tényadatokra támaszkodva 5,6 milliárd forint helyi iparűzési adóbevételt terveztünk 2026-ra.
A fentieknek megfelelően a helyi adóbevételek tervezésekor figyelembe vettük az Önkormányzat célkitűzéseit, a gazdaság várható adóbevételre gyakorolt hatásait, a korábbi évek – és különösen az elmúlt 2025. év szeptember 30-áig történt - tényleges teljesítéseit, a gazdasági környezet változásával együtt járó bevétel alakulást, az inflációt, az adózók adófizetési morálját, az adóalap növekedését, és nem utolsó sorban a vállalkozásokat érintő jogszabályi környezet folyamatos változását, ezzel a 2026. évre az alábbi adóbevételek beszedését irányozzuk elő:
Adóbevételek tervezése 2026.
adatok ezer forintban
|
Adónem |
2025. |
2026. évi terv |
|||
|
előirányzat |
teljesített 2025.09.30 |
teljesítés e Ft előirányzathoz képest |
Teljesítés % |
||
|
Építményadó |
1 000 000 |
1 011 962 |
11 962 |
101,20% |
1 000 000 |
|
Idegenforgalmi adó |
56 000 |
43 366 |
- 12 634 |
77,44% |
100 000 |
|
Iparűzési adó |
5 100 000 |
5 171 916 |
71 916 |
101,41% |
5 600 000 |
|
Telekadó |
60 000 |
112 507 |
52 507 |
187,51% |
100 000 |
|
Késedelmi pótlék |
7 500 |
13 440 |
5 940 |
179,20% |
7 500 |
|
Bírság |
5 000 |
7 146 |
2 146 |
142,92% |
5 000 |
|
Talajterhelési díj |
500 |
7 220 |
6 720 |
1444,00% |
500 |
|
Összesen: |
6 229 000 |
6 367 557 |
138 557 |
102,22% |
6 813 000 |
Az egyes adónemekre mindösszesen 6.813.000.000 Ft került megtervezésre, ami 584 millió Ft-tal haladja meg a 2025. évi előirányzatot.
Az egyéb közhatalmi bevételek soron – mint például a közterületfoglalás, -bontás és -használat – a 2025. évi teljesítést figyelembe véve, mindösszesen 40.476.765,- Ft előirányzatot terveztünk. Ez a rovat tartalmazza az előbbieken túlmenően a személytaxiszolgáltatás engedélyezéséből és az Euro Publicity-től származó (közterülethasználat), szerződés szerinti bevétel összegét is, így mindösszesen 7.051.301 Ft-tal magasabb összegben került megállapításra az előirányzat.
Működési bevételek
Intézményi működési bevételként kerül megtervezésre a különböző szolgáltatások ellenértéke, az ellátási díjbevételek, a kapcsolódó áfa bevétele, az ingatlan, illetve tárgyi eszköz értékesítéséhez kapcsolódó áfa bevétel, a különféle hozam és kamatbevételek, a továbbszámlázott szolgáltatások ellenértéke, valamint az áfa visszaigénylésre tervezett források, biztosítási kártérítések, egyéb működési bevételek.
A működési bevételek előirányzata a tavalyi évhez képest összességében mintegy 4 %-kal csökkent (-73.180.616 Ft-tal).
A tervezésnél figyelembe vettük a térítési díjak emelését, így intézményi szinten 12,63 %-kal magasabb működési bevételt irányoztunk elő.
A tulajdonosi bevételek és a szolgáltatások ellenértékét a 2025. évi teljesítés alapján terveztük, a kamatok esetében figyelembe vettük, hogy a jelenlegi lekötött betét nagysága elmarad a 2025. évitől, ezért 2026-ra összességében 25 millióval alacsonyabb hozambevételre számítunk. Ezeken túlmenően a tervezés során a 2025. évi teljesítéseket figyelembe véve határoztuk meg egyéb bevételeinket, melyek több esetben is teljesítés elmaradást mutatnak, így 2026-ra is óvatosabban kalkuláltunk.
Az Önkormányzatnál terveztük a Szigetközi Vízpalackozó Zrt. vízkivételi jog megtérítéséből származó bevételét, a naperőműpark által megtermelt áram szerződés szerint MAVIR Zrt. felé számlázott bevételét, az AQUA Kft-től szerződés alapján járó vagyonkezelési díjat, a MOHU Zrt-től származó EPR illetményt, valamint egyéb kisebb szerződésekből eredő működési bevételt és annak áfa bevételét, biztosítási eseményekből származó kártérítést, a településrendezési kiadások kérelmezőre áthárítható költségtérítését.
A működési bevételek költségvetési szervek és kormányzati funkciók alapján történő megosztását a rendelettervezet 3-7. mellékletei tartalmazzák.
Felhalmozási bevételek
A tervezett bevétel telkek, ingatlanok és lakóingatlanok értékesítése jogcímen mindösszesen 1.164.932.086 Ft, mely az előző évi tervezett bevételhez képest 229.469.843 Ft-tal (24,53 %) több bevételt eredményezhet.
Működési célra átvett pénzeszközök
Ezen a soron került megtervezésre az MKC Sportegyesület és az MVSE részére nyújtott visszatérítendő működési támogatás, mely 90 millió Ft-ot, illetve 4,5 millió Ft-ot jelent. Az MKC SE 2026. március 31-ig, az MVSE 2026. április 30-ig vállalta a támogatások visszafizetését.
Felhalmozási célra átvett pénzeszköz
A felhalmozási célú pénzeszköz átvétel soron 20 millió Ft összegben betervezésre került az Első MTE Egyletnek nyújtott fejlesztési célú visszatérítendő támogatás 2026-ra eső harmadik része, mivel az Egylet kérte a visszatérítendő fejlesztési támogatásának hosszabbítását, öt évre, azzal, hogy évenként 20 millió Ft összeget fizet vissza 2028-ig bezárólag.
Finanszírozási bevételek
Finanszírozási bevételek alatt kerül megtervezésre az előző évi maradványforrás felhasználásának nyilvántartásba vétele, valamint a lekötött bankbetétek megszüntetése.
Az Önkormányzat finanszírozási bevételeinek változása:
|
Jogcímek |
2025 (Ft) |
2026 (Ft) |
változás Ft-ban |
változás %-ban (2026/2025) |
|---|---|---|---|---|
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
960 500 000 |
506 500 000 |
- 454 000 000 |
52,73% |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
144 515 466 |
- |
- 144 515 466 |
|
|
Lekötött bankbetétek megszüntetése |
801 562 724 |
1 623 877 358 |
822 314 634 |
202,59% |
|
Finanszírozási bevételek |
1 906 578 190 |
2 130 377 358 |
223 799 168 |
111,74% |
A lekötött rövid lejáratú betétből fel kívánunk szabadítani 1.623.877.358 Ft-ot[1], mely felszabadítás 822.314.634 Ft-tal nagyobb összeggel került be a 2026. évi költségvetésbe, mint 2025-ben.
Maradványfelhasználás az előző évi pénzforgalmilag teljesült bevételek és kiadások különbözete alapján kerül meghatározásra, melynek végleges nyilvántartásba vétele a tényleges maradvány-elszámolás alapján az adott év zárszámadásának elfogadását követően azonnal megtörténik. Az ehhez kapcsolódó gyorsjelentést 2026. február 5-ig kell elkészíteni, így az előterjesztés készítésekor a maradványfelhasználás még előzetes számításokon alapul.
2026. évi költségvetésben eredeti előirányzat formájában tervezett maradványfelhasználás 506,5 millió Ft, mely 454 millió Ft-tal alacsonyabb összegben került meghatározásra, mint az előző évben.
Az Önkormányzat a 2026. évi költségvetés végrehajtásához kapcsolódóan nem számol sem működési, sem fejlesztési hitel felvételével.
A finanszírozási bevételek aránya a 2025. évi eredeti előirányzathoz képest 11,74 %-kal növekedett.
Összegezve a bevételi oldal tervszámainak változását az előző évi eredeti előirányzathoz:
Bevételi oldalon az előző év eredeti előirányzatához képest kiemelt rovatok szerint a 2026. évi terv a következő változásokat tartalmazza a fent rögzítettek alapján
|
Jogcímek |
változás Ft-ban |
változás %-ban (2026/2025) |
|---|---|---|
|
Működési célú támogatások áh-n belülről |
848 340 293 Ft |
118,84% |
|
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
200 543 870 Ft |
109,58% |
|
Közhatalmi bevételek |
591 051 301 Ft |
109,44% |
|
Működési bevételek |
- 73 180 616 Ft |
96,09% |
|
Felhalmozási bevételek |
229 469 843 Ft |
124,53% |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
94 500 000 Ft |
|
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- 4 774 787 Ft |
80,73% |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
- 454 000 000 Ft |
52,73% |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
- 144 515 466 Ft |
|
|
Lekötött bankbetétek megszüntetése |
822 314 634 Ft |
202,59% |
|
Bevételek változása összesen: |
2 109 749 072 Ft |
111,99% |
Megállapítható, hogy a kiadási oldalon tervezett költségek finanszírozására mindösszesen 19.708.782.530,- Ft bevétel került megtervezésre, amely az előző évi eredeti előirányzathoz képest +11.99 %-kal, 2.109.749.072 Ft-tal nőtt. A költségvetés forrás oldalát igyekeztünk biztos és megbízható bevételekkel megtervezni.
Az Mötv. 111. § (4c) bekezdése szerint, ha a helyi önkormányzat adott évi költségvetési rendeletében meghatározott, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdés g) pontja szerinti saját bevételének mértéke legalább 20%-kal, és legalább 1 milliárd forinttal meghaladja az előző évi jóváhagyott költségvetési rendeletében szereplő saját bevétel összegét, úgy a megtervezett támogatási összeg fedezetéül szolgáló saját bevétel közgazdasági megalapozottságát a helyi önkormányzatnak szükséges alátámasztania a fővárosi vagy vármegyei kormányhivatal részére.
A 353/2011. (XII.30.) Kormányrendelet alapján:
„2. § (1) Az önkormányzat saját bevételének minősül
1. a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint
6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés.”
Az önkormányzat saját bevételeinek alakulása 2025-2026 évek:
|
Megnevezés |
2025 |
2026 |
Változás 2025. évhez képest |
|
|
Bevétel |
Bevétel |
Ft-ban |
%-ban |
|
|
Helyi adó és településadóból származó bevétel |
6 216 500 000 Ft |
6 800 500 000 Ft |
584 000 000 Ft |
109,39 % |
|
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
935 462 243 Ft |
1 164 932 086 Ft |
229 469 843 Ft |
124,53 % |
|
Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel |
229 000 000 Ft |
204 000 000 Ft |
-25 000 000 Ft |
89,08 % |
|
A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
|
|
Bírság, pótlék és díjbevétel |
46 125 464 Ft |
53 176 765 Ft |
7 051 301 Ft |
115,29 % |
|
Kezesség- illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
0 Ft |
0 Ft |
0 Ft |
|
|
Saját bevételek összesen |
7 427 087 707 Ft |
8 222 608 851 Ft |
795 521 144 Ft |
110,71% |
Az önkormányzat saját bevételei 795.521.144 Ft-tal (+10,71 %-kal) növekedtek a 2025-ös évhez képest, mely mutatók mindegyike az Mötv. által meghatározott mutatók alatt van, így a saját bevételek alakulásának közgazdasági indokolása nem szükséges.
KIADÁSOK
Költségvetési kiadások
Az Önkormányzat 2026. évi költségvetési kiadásainak főösszege 19.539.886.007 Ft, mely 2.085.368.016 Ft-tal (11,95 %-kal) került magasabb összegben megállapításra, mint a 2025. évi költségvetési kiadások 17.454.517.991 Ft-os főösszege.
Az Önkormányzat költségvetési kiadásainak változása:
|
Jogcímek |
2025 (Ft) |
2026 (Ft) |
változás Ft-ban |
változás %-ban (2026/2025) |
|---|---|---|---|---|
|
Személyi juttatások |
4 225 466 579 |
5 092 920 532 |
867 453 953 |
120,53% |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
611 988 050 |
728 185 087 |
116 197 037 |
118,99% |
|
Dologi kiadások |
3 751 754 313 |
3 466 900 030 |
- 284 854 283 |
92,41% |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
48 600 000 |
48 600 000 |
- |
100,00% |
|
Elvonások, befizetések |
1 678 667 789 |
2 264 789 772 |
586 121 983 |
134,92% |
|
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülre |
1 421 848 244 |
1 782 104 450 |
360 256 206 |
125,34% |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
- |
- |
- |
|
|
Egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre |
1 383 926 275 |
1 614 023 359 |
230 097 084 |
116,63% |
|
Tartalékok |
188 377 512 |
198 803 937 |
10 426 425 |
105,53% |
|
Beruházások |
2 439 086 733 |
2 445 457 433 |
6 370 700 |
100,26% |
|
Felújítások |
1 629 244 791 |
1 874 101 407 |
244 856 616 |
115,03% |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre |
50 000 000 |
- |
- 50 000 000 |
0,00% |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n kívülre |
25 557 705 |
24 000 000 |
- 1 557 705 |
93,91% |
|
Költségvetési kiadások |
17 454 517 991 |
19 539 886 007 |
2 085 368 016 |
111,95% |
Személyi juttatások
A központi bérintézkedések, bérfejlesztések a pedagógusokat, a kulturális és szociális ágazatokban dolgozókat, valamint a minimálbéren, garantált bérminimumon foglalkoztatottakat érintik elsősorban.
A 426/2025. (XII.23.) Kormányrendelet szerint 2026. január 1-jétől az alapbér kötelező legkisebb összege (minimálbér) a teljes munkaidő esetén 290.800 Ft-ról 322.800 Ft-ra +11 %-kal növekedett, míg ettől eltérően a legalább középfokú iskolai végzettséget vagy középfokú szakképzettséget igénylő munkakörben foglalkoztatott munkavállaló részére alapbérként megállapított garantált bérminimum a teljes munkaidő teljesítése esetén 348.800 Ft-ról 373.200 Ft-ra +7 %-kal emelkedett.
2023., 2024. és 2025. évi eredeti előirányzatokhoz képest a személyi juttatások átlagos változásának %-os nagysága a következő:
|
Intézmény |
Személyi juttatás változása 2024-ben |
Személyi juttatás változása 2025-ben |
Személyi juttatás változása 2026-ban |
|---|---|---|---|
|
Óvodák összesen |
126 % |
124,82 % |
114,13 % |
|
Bölcsődék |
122 % |
115,66 % |
124,33 % |
|
Múzeum |
131 % |
124,06 % |
121,89 % |
|
Futura Szolgáltató Központ |
165 % |
121,73 % |
117,37 % |
|
Polgármesteri Hivatal |
119 % |
122,51 % |
129,2 % |
|
Önkormányzati Rendészet |
114 % |
111,95 % |
116,0 % |
|
Az átlagos növekedés mértéke önkormányzati szinten: |
138 % |
122,66 % |
120, 53 % |
2025. január 1-jétől +10 %-os nagyságú önkormányzati forrású béremelés történt olyan esetekben, amikor a munkavállalók bérét nem érintette központi intézkedés, vagy az nem érte el a 10 %-ot. Ezen kívül 2025. október 1-jei hatállyal a szociális ágazatban dolgozó valamennyi munkavállaló részére a 2025. szeptember 30-ai munkabéréhez képest 15 %-os béremelés valósított meg a fenntartó/gesztor önkormányzat. A köznevelési intézményekben a pedagógus végzettséggel nem rendelkező nevelő-oktató munkát közvetlenül segítő alkalmazottak, illetve a tálalókonyhai feladatokat ellátó munka törvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállalók esetén szintén 15 %-os béremelés valósult meg saját forrásból.
2025. október 01-jei hatállyal a Futura Szolgáltató Központ érdekeltségnövelő jövedelemjuttatás keretét növeltük 15 %-kal (+8,25 millió Ft), a Hansági Múzeum keretét pedig 16,5 %-kal (+1,356 millió Ft), melyek felosztásáról az intézményvezetők döntöttek a polgármester előzetes jóváhagyásával. Az érdekeltségnövelő juttatás továbbra sem épülhet be a foglalkoztatott bruttó munkabérébe, valamint a keretösszeg tartalmazza a munkaadói járulékok összegét is.
A Mosonmagyaróvári Polgármesteri Hivatal és a Mosonmagyaróvári Önkormányzati Rendészet köztisztviselői és nem köztisztviselő munkavállalói munkabérének rendezése érdekében a köztisztviselők illetményalapja 2025. október 1-jei hatállyal +10 %-kal 119.850 Ft-ra emelkedett, mely emeléssel összhangban a minimum illetmények módosítása is megtörtént.
A Mosonmagyaróvári Polgármesteri Hivatallal, valamint a Mosonmagyaróvári Önkormányzati Rendészettel munkajogi jogviszonyban álló, nem köztisztviselő munkavállaló munkabérének minimum szintje 2025. október 1-jétől ugyanezen költségvetési szervnél meglévő jogviszonya alapján a 2025. szeptember 30. napon fennálló bruttó munkabére 110 %-ára változott teljes munkaidős foglalkoztatás, illetve 105 %-ára részmunkaidős foglalkoztatás esetén.
A 2026. évi költségvetésben az egyéb béren kívüli juttatások SZÉP-kártya juttatás formájában a 2025. évi szinten kerültek meghatározásra, azaz évi nettó 135.000 Ft/fő vagy 250.000 Ft/fő béren kívüli juttatás került betervezésre jogviszonytól függően, valamint a köztisztviselők esetében a költségvetési törvényben meghatározott nettó 400.000 Ft/fő, illetve a havi bruttó 1.000 Ft/fő számlafenntartási költség megtérítése.
Mindemellett egyszer kétheti bérkiegészítés is tervezésre került az önkormányzat valamennyi intézményénél.
Személygépjárművel történő munkába járás költségtérítése adható, adómentes mértéke szabályzatainkban egységesen 20 Ft/km összegben került meghatározásra, bérlet esetén a bérlet összegének 86 %-a adható adómentesen.
Összességében valamennyi intézmény és az Önkormányzat személyi juttatás előirányzata az előző évi eredeti előirányzathoz képest 867.454 ezer Ft többletkiadást tartalmaz.
A 2026. évi bérfejlesztésre vonatkozó intézkedések részletezése intézményenként a következő:
- Óvodák
A 435/2025. (XII.23.) Kormányrendelet szerint a munkáltató a tanárok 2025. december 1-jei pótlékok, megbízási díjak nélküli, Púétv. 98. §-a szerinti illetményét, munkabérét intézményi szinten átlagosan 10 %-kal köteles emelni. Ezen kívül köteles arról gondoskodni, hogy az illetményemelés során a 2024/2025. tanévi teljesítményértékelés alapján 2025. szeptember 1-jével biztosított illetményemelés a foglalkoztatott számára egyértelműen meghatározott maradjon, illetve ez az összeg ne változzon.
A nem pedagógus végzettségű óvodapedagógusok munkáját segítők bére az Önkormányzat saját forrásainak terhére emelkedett 2025. október 1-ei hatállyal 15 %-kal. Azon segítők, akik pedagógus végzettséggel rendelkeznek rájuk a 10 %-os pedagógus béremelés vonatkozik 2026. január 1-jei hatállyal.
Összességében a bérfejlesztés hatására a hét óvoda személyi juttatása az előző évhez képest 201,882 millió Ft-tal (+14,13 %) növekszik.
- Bölcsőde
A bölcsődei dolgozók nagy többségének munkabérére egyrészt hatással van a minimálbér és a garantált bérminimum változása. Másrészt a 427/2025. (XII.23.) Kormányrendelet, mely egy új kiegészítő szociális pótlékot vezet be a már létező bölcsődei pótlék és a szociális ágazati pótlék mellé. A rendelet szerint a kiegészítő szociális pótlék teljes összegének tényleges bérnövekedésként kell megjelennie (a fenntartó ekkor jogosult e jogcímen támogatásra). Ezen kívül a pedagógus végzettséggel rendelkezők bérének megállapítása a Puétv. rendelkezései szerint történik, ami azt is jelenti, hogy esetükben is szükséges biztosítani a 10 %-os tanárbéremelést.
A fentieken kívül az önkormányzati forrásból megvalósult 2025. október 1-jétől hatályos 15 %-os béremelés hatása is megjelenik a 2026-os bérekben.
Összességében a bérfejlesztés hatására a személyi juttatás az előző év eredeti előirányzatához képest 176,578 millió Ft-tal (+24,33 %) növekszik.
- Hansági Múzeum
A Múzeum dolgozóit érinti a 434/2025. (XII.23.) Kormányrendelet szerinti 2026. január 1-jétől hatályos 15 %-os kulturális béremelés, melyet a 2025. november 30-án fennálló alapbér, a bérpótlék és egyéb bérelemek együttes bruttó összegének alapulvételével kell megállapítani. Ezen kívül az önkormányzat továbbra is biztosítja az érdekeltségnövelő jövedelemjuttatást az intézmény dolgozói részére, mely 2025. október 1-jétől járulékokkal együtt 9,956 millió Ft.
Összességében a bérfejlesztés hatására a személyi juttatás az előző év eredeti előirányzatához képest 29,066 millió Ft-tal (+21,89 %) növekszik.
- Futura Élményközpont és Rendezvényház
A Futura dolgozói a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartoznak, nem érintette őket központi intézkedés, így önkormányzati forrásból egységesen +10 %-os bérfejlesztés lehetőségét biztosítjuk a 2025. december 31-i alapbérhez képest. Ezen kívül a fenntartó továbbra is biztosítja az érdekeltségnövelő jövedelemjuttatást az intézmény dolgozói részére, mely 2025. október 1-jétől járulékokkal együtt 63,25 millió Ft.
Összességében a bérfejlesztés hatására a személyi juttatás az előző év eredeti előirányzatához képest 115,69 millió Ft-tal növekszik (+17,37%).
- Polgármesteri Hivatal és Önkormányzati Rendészet
Abból a tényből eredően, hogy a két költségvetési szerv munkavállalói köztisztviselők, a korábbi évekhez hasonlóan egységes bérprogram és bértervezés valósult meg ezen költségvetési szerveknél.
A tervezés alapján összesítve a következők kerültek figyelembevételre:
A Mosonmagyaróvári Polgármesteri Hivatal, valamint a Mosonmagyaróvári Önkormányzati Rendészet vonatkozásában a költségvetési szerv vezetője által készített kimutatás alapján az intézményben jogviszonnyal – azaz nem megbízási szerződéssel foglalkoztatott – munkavállalók esetén 10% bérfejlesztés kerül megtervezése 2026. január 1-jei hatállyal, a következők szerint:
1.
1.
1.
1. illetményalap 131.840,- Ft;[2]
2. ügykezelők minimum bruttó havi illetménye 551.300 Ft, amennyiben a közszolgálatban eltöltött idő az öt évet meghaladja;
3. II. besorolású köztisztviselők munkabére legalább el kell, hogy érje a havi bruttó 564.700,- Ft összeget;
4. I. besorolású köztisztviselők munkabére legalább el kell, hogy érje a havi bruttó 615.900 Ft összeget;
5. a nem köztisztviselő munkavállaló esetén a 2025. december 31-i bruttó munkabér 10%-ának megfelelő összegű bérfejlesztés állapítható meg.
Mindezeket figyelembe véve a Hivatalnál 29,02 %-kal, a Rendészetnél 16,0%-kal nőtt a személyi juttatások eredeti előirányzata az előző évhez képest.
- Önkormányzatnál jelentkező személyi juttatások
Az Önkormányzatnál közvetlenül jelentkező személyi juttatások: a polgármester illetménye, az alpolgármester és képviselő-testület, valamint bizottságok tagjainak tiszteletdíja, illetve az egészségügyi alapellátásban foglalkoztatott iskolavédőnői szolgálat és iskolaorvosi feladatot ellátó orvos, a háziorvosi szakasszisztens munkabére. Ezen kívül 2025. decemberére vonatkozóan az 5. számú házi gyermekorvosi körzet helyettesítő gyermekorvosainak és szakasszisztenseinek megbízási díja, majd 2026. január 1-jétől a körzetet átvevő egészségügyi szolgálati jogviszonyba lépő házigyermekorvos és szakasszisztens bére, valamint a helyettesítő szakasszisztensek megbízási díjai, helyettesítési díjak.
Szintén az Önkormányzat költségvetésében jelentkeznek a közfoglalkoztatással kapcsolatos munkabérek, valamint a személyi juttatásként számfejtendő ápolási díj.
A képviselő-testület és bizottságok tagjainak tiszteletdíja, illetve a polgármester illetménye és költségtérítése, illetve ehhez kapcsolódóan az alpolgármester tiszteletdíja és költségtérítése 2025. október 1-jei hatállyal változott, melynek megfelelően történt a tervezés 2026-ra. [3] Módosult az Mötv[4]. atekintetben, hogy a polgármester illetményének összegét a jegyző állapítja meg a vonatkozó szabályozás szerint.
Az egészségügyi szolgálati jogviszonyban lévő munkavállalók esetében +10 %-os bérfejlesztés került megtervezésre a 2025. december 31-i munkabérhez viszonyítva.
A közfoglalkoztatottak bérét a 170/2011. (VIII.24.) Korm. rendelet alapján terveztük, mely szerint a közfoglalkoztatottak bére a minimálbér, illetve garantált bérminimum 50%-a, illetve a munkavezető esetén 110%-a.
Járulékok
A járulékok vonatkozásában jogszabályi változás nem történt. Az érintett intézményeknél figyelembe vettük a minimálbér változása miatt a rehabilitációs hozzájárulás alapjának változását. A rehabilitációs hozzájárulás alapja a minimálbér 9-szerese, mely alap 2026-ban 2.905.200 Ft.[5]
A személyi juttatásoknál leírt változások hatására a járulékokra vonatkozó ráfordítások mértéke 18,99 %-kal nőtt az előző évi eredeti előirányzathoz képest, mely összegszerűen 116,197 millió Ft-ot jelent.
Dologi kiadások
A dologi kiadások tervezése során elsődlegesen a 2025-ös teljesítéseket vettük alapul.
A közüzemi költségek tervezése során a következőkből indultunk ki:
- földgázszolgáltatás díja nettó 187 Ft/m3, mely minimálisan csökkent az előző évihez képest, rendszerhasználati és egyéb díjakkal kalkulált fajlagos ár nettó 257 Ft/m3. A tavalyi év során nettó 269,315 Ft/m3 áron szerződtünk. A szerződés hatálya 2025. október 1-jétől 2026. október 1-jéig tart (MVM). A földgáz díjcsökkenése 4,57 %-os.
- villamosenergiaszolgáltatás díja közbeszerzési eljárás alapján nettó 53,78 Ft/kWh, mely a rendszerhasználati díjakat nem tartalmazza. 2025-ben rendszerhasználati díjak nélkül nettó 45,95 Ft/kWh díjon tudtunk szerződést kötni. A jelenlegi szerződés hatálya 2026. január 1-jétől 2026. december 31-ig tart (MVM). 2025-höz képest 17 %-kal növekedett a rendszerhasználati díj nélküli ár.
- A távhőszolgáltatás díja az 50/2011. (IX.30.) NFM rendelet alapján 0,54 %-kal csökkent, a jelenlegi ár nettó 9.075 Ft/GJ 2025. október 1-jétől. (2025. szeptember 30-ig alkalmazott nettó díj 9.124 Ft/GJ volt.)
- Víz- és csatornadíj vonatkozásában nincs tudomásunk árváltozásról.
- Közvilágítás: a Városüzemeltető és Szolgáltató Kft. üzleti tervében jelennek meg a közvilágítással és annak üzemeltetésével kapcsolatos feladatok, melyet az Önkormányzat fizet meg, mint igénybe vett szolgáltatás. A Kft. tájékoztatása szerint az üzleti terv bruttó 202.300 ezer Ft költséget határoz meg ezen a soron.
Minden esetben figyelembe vettük a 2025. évi teljesítést és azt a tényt, hogy a közüzemi díjak számlázása évek óta elmaradást mutat.
A közüzemi költségek tervezése úgy történt, hogy minden esetben a végső felhasználónál jelenik meg a költség viselése, azaz az Önkormányzatnál többnyire, mint továbbszámlázott szolgáltatás formájában terveztük mind a kiadás, mind a bevételi oldalon és az intézmények elemi költségvetésében jelenik meg a szolgáltatással kapcsolatos ráfordítás.
A karbantartási költségeket a koncepciónak megfelelően tervezték meg az intézmények, a következők szerint:
- óvodák: nettó 675 ezer Ft/intézmény
- Hansági Múzeum: nettó 450 ezer Ft
- Egyesített Bölcsődék Intézménye: nettó 5.780 ezer Ft
- Futura Szolgáltató Központ: mindösszesen nettó 21.520 ezer Ft
- konyhák nettó 11.316 e Ft
- gazdasági iroda nettó 200 e Ft
- táborban karbantartási feladatok nettó 880 e Ft
- Futura Szolgáltató Központ nettó 9.124 e Ft
Az Önkormányzat költségvetésében külön megtervezésre került további karbantartási keret az intézményeknél jelentkező, nagyobb volumenű, központi intézkedést igénylő feladatokra bruttó 25 millió Ft összegben, illetve ezen kívül az áthúzódó karbantartási költségeket is beterveztük.
Városüzemeltetés és lakáskezelés:
A Városüzemeltető és Fenntartó Kft 2026. évre vonatkozó üzleti terve alapján a kiszámlázandó szolgáltatás bruttó 718.820 ezer Ft, mely összeg a 2025-ös évhez képest nem változott. Az üzleti terven belül a közvilágítási szolgáltatás költsége a korábban már említett bruttó 202,3 millió Ft.
A Movinnov Kft. által végzett lakás- és helyiségkezelés kapcsán az Önkormányzat költségvetésében tervezésre kerültek olyan dologi kiadások – elsősorban közüzemi díjakat érintően – ahol még az Önkormányzat a szerződő, valamint a vagyonbiztosítás díja esetében is az Önkormányzat a költségviselő. Ezen kívül dologi kiadásként szerepeltetjük a Sóház 3. ütemű felújításának közbeszerzési bonyolítási díját nettó 1,2 millió Ft összegben. A Kft által koordinált feladatokra mindösszesen bruttó 48,024 millió Ft került tervezésre, figyelembe véve a 2025. évi teljesítéseket.
A gyermek és a szociális intézményi étkeztetést végző Futura Szolgáltató Központ költségvetésében a készletbeszerzés költsége 613.288 ezer Ft, mely az előző évhez 5,56 %-os növekedést mutat.
Településrendezési feladatokra, térinformatikai költségekre és az ezekhez kapcsolódó áthúzódó kiadásokra bruttó 24,36 millió Ft, a Helyi Építészeti Tervtanács tiszteletdíjára 2 millió Ft-ot, a kapcsolódó járulékra 260 eFt-ot terveztünk.
Zöldterület kezelésére, fenntartására, tájsebészetre, környezetvédelmi programokra, fásításra bruttó 123 millió Ft-ot terveztünk be, valamint a kiemelt zöldfelületek fenntartása tárgyában az év elején indítjuk meg a 2 évre szóló közbeszerzést, ezért ennek költsége is megtervezésre került bruttó 178 millió Ft-tal. A kétévente indított közbeszerzési eljárás miatt 2026-ban az előző évhez képest 81,32 %-kal magasabb összeget irányoztunk elő.
A pályázatok vonatkozásában számoltunk közbeszerzési hatósági díjakkal, árfolyamkülönbözettel, a Bike and Boat pályázathoz kapcsolódó bérleti díjjal.
A támogatási szerződéseknek megfelelően terveztük meg egy-egy projekt 2026. évben megjelenő dologi kiadását, melyek között szerepel tanulmányok készítésének költsége (FVS stratégiák), átalány jellegű költségek és szakmai jellegű kiadások. Mindösszesen 75,6 millió Ft a tervezett előirányzat.
Közel 3 millió forintot terveztünk tagdíjak fizetésére:
- Magyar Fürdővárosok Szövetsége 102.700 Ft
- Arrabona EGTC 2.544.720 Ft
- Szigetköz Turizmusáért Egyesület 180.000 Ft
Az oktatási kormányzati funkción a tavalyi évhez hasonlóan ismét betervezésre került az első osztályos tanulók részére biztosítandó füzetcsomagok beszerzése bruttó 2,6 millió Ft-tal, valamint az Ujhelyi iskola könyvtárának szakmai anyag beszerzése bruttó 1,27 millió Ft-os keretösszeggel.
Az egészségügyi alapellátás tekintetében számoltunk az iskolavédőnői és iskolaorvosi feladatokkal, az 5. sz. házi gyermekorvosi rendelő kiadásaival, a rendelők bérleti díjával, fogorvosi ügyelet költségével, felelősségbiztosítás költségével, illetve a feladatellátáshoz kapcsolódó szakmai anyagok beszerzésével.
Szociális feladatként, mint dologi kiadás betervezésre került a Kistérségi Egyesített Szociális Intézményében alapellátást igénybe vevő 90 éven felüli idősek számára ingyenes szolgáltatás biztosításának költségtérítése (közvetett támogatás), illetve az Aranykor Idősek Otthonában ellátottakra tervezett fizetési kötelezettség, melyekre mindösszesen 30 millió Ft-ot terveztük.
A nagyrendezvények bonyolításának kiadásai – mint a Magyar Kultúra Napja, Virilista köszöntő rendezvény, kiváló sportolók díjátadó ünnepsége, városi Pedagógusnap, városi Semmelweis nap, Szociális Munka napja – már 2025. évben átkerültek a Flesch Nonprofit Kft. közhasznú tevékenységének körébe, így az ehhez kapcsolódó költség a támogatások soron jelentkezik. A Városi Tv és Médiacentrum szolgáltatásának kiadását a dologi kiadások között terveztük be a tavalyi költségen (bruttó 5.075 ezer Ft).
Az Önkormányzat kölcsönállománnyal nem rendelkezik, így kamatfizetési kötelezettség sem terheli.
Az intézmények vonatkozásában a dologi kiadások 2025. évi tervszámai az előző évhez képest a következő módon alakulnak:
|
Intézmény |
Dologi |
|---|---|
|
Óvodák összesen |
93,24 % |
|
Bölcsődék |
90,37 % |
|
Múzeum |
98,64 % |
|
Futura Szolgáltató Központ |
99,65 % |
|
Polgármesteri Hivatal |
84,01 % |
|
Önkormányzati Rendészet |
119,44 % |
Összességében a 2025. évi eredeti előirányzathoz képest a dologi kiadások előirányzata csökkent 284,85 millió Ft-tal (-7,59 %).
Ellátottak pénzbeli juttatása
Az ellátottak pénzbeli juttatására, figyelembe véve a teljesítési adatokat, 48,6 millió Ft-ot terveztünk az elmúlt évekhez hasonlóan, mely a következő tételekből áll:
Gyermekek hétvégi, szünidei, valamint tábori étkeztetése
A központi költségvetési törvény évek óta folyamatosan biztosított előirányzatot a gyermekszegénység elleni program keretében a rászoruló gyermeke nyári étkeztetését biztosító települési önkormányzatok feladatellátásának támogatása céljából, majd 2016. január 1-jétől a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló törvény szabályozása alapján a települési önkormányzatok kötelezően ellátandó feladatként biztosítják a szünidei gyermekétkeztetést. A nyári szünidei gyermektáborban résztvevő rászoruló gyermekek táborban történő részvételének támogatása - a szociális rászorultság kiemelt vizsgálata mellett - a Család- és Gyermekjóléti Központ javaslata alapján történik.
A rászoruló gyermekek hétvégi étkeztetése 2023-tól a Futura Szolgáltató Központ közreműködésével valósul meg megbízási szerződés keretében.
Az előirányzat alá tartozó feladatok ellátására a 2025-ben előirányzott összeg megfelelő fedezetként szolgált, így 2026. évre is javasoljuk 6.100.000,- Ft tervezését.
Hajléktalanok melegétkeztetése
Az előirányzat 2025-ben az előző évhez hasonlóan 800.000,- Ft összeget tett ki. Ez az összeg a felmerült költségek finanszírozására elégségesnek bizonyult, így a 2026. évi költségvetés tervezésekor az előirányzott összeg megtartását javasoljuk.
Család- és Gyermekjóléti Központ támogatása (tartós élelmiszer és gyógyszervásárlás)
Az előző évek gyakorlata, hogy a karácsonyi ünnepek előtti időszakban a Családsegítő Központ részére támogatást juttatunk tartós élelmiszer, valamint gyógyszervásárlásra. 2025-ben e célra 1.000.000,- Ft összeget irányoztunk elő, melyet a Családsegítő Központtal egyeztetve a felmerülő igényekhez igazodva használunk fel az év folyamán. Az előirányzott összeg a felmerülő igények fedezetét az előzetes egyeztetések alapján képes biztosítani, így a 2026. évi költségvetési tervezés összeállításakor javasoljuk a 2025 évre előirányzott összeg tervezését.
Fürdőbérlet hozzájárulás
A fürdőbérletek árainak emelkedése okán 2025-ben az előirányzott 2.000.000,- Ft összeg elégségesnek bizonyult a Mozgáskorlátozottak Mosonmagyaróvári Egyesületének nyújtott fürdőbérlet támogatás finanszírozására. Ennek megfelelően a 2026. évi költségvetés tervezésekor javaslunk 2.000.000,- Ft összeget tervezni e célra.
Települési támogatás
A települési támogatás tekintetében 2025-ös évben előirányzott 40.000.000,- Ft elégségesnek bizonyult a jogos igények kielégítésére, ezért javasoljuk a 40 millió forint összeg tervezését a 2026-os év tekintetében is.
Köztemetés
A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény 48. § értelmében a haláleset helye szerint illetékes települési önkormányzat képviselő-testülete önkormányzati hatáskörben gondoskodni köteles az elhunyt személy közköltségen történő eltemettetéséről, ha
a) nincs vagy nem lelhető fel az eltemettetésre köteles személy, vagy
b) az eltemettetésre köteles személy az eltemettetésről nem gondoskodik.
A 2025. évre előirányzott 2,5 millió forint összeg a feladat finanszírozását megfelelően biztosította, ezért 2026. évre javasoljuk ugyanekkora összeg tervezését.
Elvonások és befizetések
Az elvonások és befizetések alatt jelentkezik a központi költségvetés felé fizetendő szolidaritási hozzájárulás, iparűzési adó többlet elvonás, valamint pályázati elszámolásokhoz, beszámolókhoz kapcsolódó visszafizetési kötelezettségek.
A költségvetési törvény szerint a 25 000 forint feletti egy lakosra jutó iparűzési adóerő-képességgel rendelkező önkormányzat az egy lakosra jutó iparűzési adóerő-képességétől függő mértékű szolidaritási hozzájárulást teljesít a központi költségvetésnek. A szolidaritási hozzájárulás alapja az önkormányzat 2025. július 20-ai iparűzési adóerő-képességet meghatározó adóalapja. Esetünkben az 1 főre jutó adóerőképesség a 102 ezer Ft-ot meghaladja (113.336 Ft/fő).
Az Önkormányzattól elvonásra kerülő szolidaritási hozzájárulás központilag került meghatározásra - 1.734.237.636 Ft-, mely a tavalyi befizetési kötelezettséghez képest – 1.513.666.780 Ft – 220,571 millió Ft-tal több.
Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 43. § (4) bekezdése szerint az önkormányzat a szolidaritási hozzájárulásnak a 78. § (4) bekezdés szerint kiadott rendeletben rögzített részösszegét a rendeletben megjelölt határidőig a Kincstár által megjelölt számlára teljesíti.
A települési önkormányzatok által 2026. évben teljesítendő önkormányzati szolidaritási hozzájárulás összegéről szóló 49/2025. (XII. 23.) NGM rendelet alapján a fizetési kötelezettséget az eddigi havi rendszerességgel szemben négy időpontban szükséges teljesíteni:
• az 1. részösszeg tekintetében 2026. január 26. 208.108.516 Ft;
• a 2. részösszeg tekintetében 2026. április 15. 659.010.302 Ft;
• a 3. részösszeg tekintetében 2026. július 15. 208.108.516 Ft;
• a 4. részösszeg tekintetében 2026. október 15. 659.010.302 Ft,
mindösszesen 1.734.237.636 Ft fizetési kötelezettség.
Az önkormányzat a helyi iparűzési adóbevétel többlete alapján a 10. melléklet szerint meghatározott fizetési kötelezettségének beszámítása a települési önkormányzat számára folyósítandó támogatás összegéből a nettó finanszírozás keretében történik.
A költségvetési törvény 10. melléklete alapján az önkormányzati szolidaritási hozzájárulást teljesítő települési önkormányzat a tárgyévi befolyó és a tárgyévet megelőző évben befolyt helyi iparűzési adóbevétele közötti többletnek a tárgyévi és a tárgyévet megelőző szolidaritási hozzájárulás különbözetével korrigált összeg 70%-át (a továbbiakban: fizetési kötelezettség) a Területfejlesztési Alap részére a tárgyév május, november és a tárgyévet követő év március havi nettó finanszírozás keretében teljesíti.
A 2025. évben teljesített iparűzési adóbevétel többlet elvonás alapján 2026. évre 530.552.136 Ft-os fizetési kötelezettséggel számolunk.
Ezen kívül az Önkormányzatnál 25 millió Ft-ot terveztünk be a 2025. évi beszámolóhoz kapcsolódó esetleges visszafizetési kötelezettség miatt. Remélhetőleg ezen előirányzatokra nem lesz szükség, ebben az esetben év közben átcsoportosítható. Technikailag az összeg az államháztártáson belüli pénzeszközátadásként szerepel, mert az önkormányzat nem tervezhet eredeti előirányzatban előző évi elvonást, kizárólag módosított előirányzatként lehetséges az előző évi elszámolás kimutatása.
Az „elvonások és befizetések” előirányzata az előző évi eredeti előirányzathoz képest 34,92 %-kal (+586,122 millió Ft-tal) növekszik.
Egyéb működési támogatások államháztartáson belülre
A rovaton kerül megtervezésre a Mosonmagyaróvár Térségi Társulás által fenntartott intézmények vonatkozásában a működési hiányfinanszírozás átadása, valamint a Társulás intézményeit megillető állami támogatások és feladatalapú finanszírozások, tagdíjak és hozzájárulások átadása is, figyelembe véve a Társulás 2026. évi költségvetési tervét.
Az intézmények megnövekedett kiadásai miatt (2025. október 1-jétől hatályos egységes +15 %-os bérfejlesztés hatása, az új kiegészítő ágazati pótlék bevezetése, a már meglévő pótlékok emelkedése, a vásárolt élelmezés költségeinek emelkedése), annak érdekében, hogy a tagtelepülések a megnövekedett hiány finanszírozásához hozzá tudjanak járulni, Mosonmagyaróvár Város Önkormányzatának vállalnia kell a tavalyival egyező hiányfinanszírozás mértékét, amely 331.592.228 Ft.
Mosonmagyaróvár Térségi Társulás Társulási Tanácsa 2025. decemberében elfogadta a Társulás 2026. évre vonatkozó költségvetési koncepcióját, melyben elegendő információ hiányában nem lehetett állást foglalni a tagtelepülések 2026. évi tagdíja kapcsán, így akkor tagdíjemelést nem irányoztak elő.
Az azóta eltelt időben kapott információk, adatok alapján megtörtént a Társulás 2026. évi költségvetésének összeállítása. Ennek folyamata a következő lépésekből állt:
- a tervezés első lépéseként az intézmények költségvetési terve készült el a koncepciónak és a törvényi előírásoknak megfelelően;
- az intézményi kiadások tartalmazzák a Társulás valamennyi tagja által 2025. október 1-jei hatállyal megszavazott minden társulási intézményi dolgozóra érvényes 15 %-os béremelés, valamint a törvényi előírásoknak megfelelő 2026. január 1-jétől hatályos minmálbér és garantált bérminimum, valamint a szociális ágazat pótlékainak emelését, új pótlék bevezetését is;
- ezt követően a Társulás kiadásai kerültek megtervezésre, mely kiadások többek között tartalmazzák a Versenyképes Járások Program I. kiadásait is;
- a bevételi oldal számbavételét követően megállapításra került az ún. hiány, amit finanszírozni szükséges.
Az intézményi költségvetések elkészülte után, azok ellenőrzésre kerültek, majd ezt követően mindkét intézmény esetében költségcsökkentésekre került sor mind a személyi juttatásokat és kapcsolódó járulékaikat (üres állások), mind pedig a dologi kiadásokat érintően.
A társulási bevételek esetén az állami támogatások (1.079.087.693 Ft) a jelenlegi állapot szerint teljeskörűen beszámításra kerültek, ezen kívül még számolunk 15.448.175 Ft pótlólagos állami támogatással.
A fejlesztő foglalkoztatás (23.646.000 Ft) a 2025. évi eredeti előirányzatnak megfelelő összegben, a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás (5.813.600 Ft) pedig a 2025. év végi előirányzatnak megfelelően beszámításra került. Ezen kívül eredeti előirányzatban számoltunk az év közben havi ütemben pótelőirányzatként érkező szociális ágazati és egészségügyi kiegészítő pótlékokkal (187.781.873 Ft), továbbá beszámításra került a 331.592.228 Ft-os összegű gesztor támogatás (hiányfinanszírozás).
A 2025-re érvényes tagdíjakból a 2025. január 1-jei lakosságszám alapján 235.423.571 Ft tagdíjjal számolunk (2.774.,52 Ft/lakosságszám a 2025. évben érvényes tagdíjak összesen összege).
Mindezen bevételek és kiadások különbözeteként 117.275.429 Ft hiány mutatkozik a költségvetésben, melyet a Társulás tagjainak szükséges finanszírozni. Ezt egy új (hiányfinanszírozás III.) tagdíj bevezetésével tudjuk megoldani, melynek összege a 2025. január 1-jei lakosságszám alapján 1.382,12 Ft/lakos, ez összegszerűen az önkormányzatot illetően 43.963.774 Ft.
A fentiek alapján a Térségi Társulás felé átadandó források a következők:
- állami támogatás átadása 1.079.087.693,- Ft, mely összeget a rendelettervezet 15. melléklete részletesen alátámaszt,
- feladatalapú finanszírozás átadása: 23.646.000,- Ft, mely a fejlesztő foglalkoztatást foglalja magába,
- 2025. évi összeggel egyezően a gesztor önkormányzat támogatása 331.592.228 Ft,
- meglévő tagdíjak és hozzájárulások lakosságszám szerint: 88.254.707,- Ft,
- új hiányfinanszírozást szolgáló tagdíj (1.382,12 Ft/lakos) 43.963.774 Ft,
- évközben pótelőirányzatként érkező ágazati pótlékok: 187.781.873 Ft,
- év közben pótelőirányzatként érkező, újonnan bevezetett kiegészítő pótlékok átadása: 15.448.175 Ft.
Ez mindösszesen 1.769.774.450 Ft átadandó forrás.
A társulási tagdíjak, hozzájárulások mértéke a következő:
- szociális intézmények működésének fenntartása érdekében kiegészítő hozzájárulás I.: 1.284 Ft/lakos
- Térségi Társulás feladatellátáshoz kapcsolódó tagdíj: 283,5 Ft/lakos
- Család- és Gyermekjóléti Központ működésének fenntartásához kapcsolódó hozzájárulás: 105 Ft/lakos
- felújítási alapba való befizetés 105 Ft/lakos
- szociális intézmények működésének fenntartása érdekében hiányfinanszírozás I.: 467,46 Ft/lakos
- szociális intézmények működésének fenntartása érdekében hiányfinanszírozás II.: 529,56 Ft/lakos.
- szociális intézmények működésének fenntartása érdekében hiányfinanszírozás III.: 1.382,12 Ft/lakos.
Bursa Hungarica ösztöndíjprogram
Mosonmagyaróvár Város Önkormányzata 2003. óta évente csatlakozik a Bursa Hungarica Felsőoktatási Önkormányzati Ösztöndíjrendszerhez. Ez az ösztöndíj kizárólag szociális jellegű támogatás, melynek célja, hogy önkormányzati és központi forrásokat együtt mozgósítva támogassa a szociálisan rászoruló, felsőoktatásban nappali tagozaton tanuló hallgatókat. A pályáztatási eljárást kormányrendelet és a miniszter által kiadott szerződési feltételrendszer szabályozza. Eszerint a támogatásban részesülő hallgatók személyéről a helyi önkormányzat dönt, de ezt követően a kifizetési folyamatot az Emberi Erőforrás Támogatáskezelő Köznevelési és Felsőoktatási Támogatások Igazgatósága irányítja. A csatlakozási szándék egy évre szóló kötelezettséget jelent, ezért a helyi önkormányzatnak minden évben szeptember végéig nyilatkoznia kell arról, hogy a következő naptári évre csatlakozni kíván-e a pályázati rendszerhez. Mosonmagyaróvár Város Önkormányzata 2026. évre csatlakozott a pályázathoz.
Az előző évek gyakorlatát követve továbbra is indokolt a szociálisan rászoruló diákok támogatása, ezért javasoljuk, hogy az önkormányzat a 2026. évi költségvetésben 7 millió forintot tervezzen e célra.
A három nemzetiségi önkormányzat (német, szlovén, roma) támogatására mindösszesen 750 ezer Ft került betervezésre.
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
Ezen a rovaton kerültek betervezésre a rendelettervezet 16. mellékletében részletezett támogatások. A mellékletben szereplő támogatások mértéke 2026-ban a legtöbb esetben egyező a 2025. évi eredeti előirányzat összegével, azaz többnyire az előző évi támogatási előirányzatokat terveztük. A 16. mellékletben szereplő támogatások mindösszesen 527.281.965 Ft-ot tesznek ki, mely a tavalyi évhez képest 27.560.690 Ft többlet kiadást jelent.
A változás okai a következők a 2025. évi eredeti előirányzathoz képest:
- a közművelődési támogatások 800.000 Ft-tal növekedtek (bekerült a Mosoni Polgári Kör Nyárbúcsúztató támogatása, kikerült a Szent László nap);
- a sport támogatások összességében 23,58 millió Ft-tal növekedtek, ezen belül a Movaréna Kft támogatása növekedett 5 millió Ft-tal, valamint az Első Mosonmagyaróvári Torna Egylet 1904 támogatása 3 millió Ft-tal; a MITE támogatása 580 eFt-tal, a MASE támogatása 5 millió, az MKC támogatása 10 millió Ft-tal emelkedett;
- az egyházak támogatása nem változott;
- az egyéb kisebb támogatások előirányzata 320.251 Ft-tal növekedett:
-
- a Fejes Józsefné Zenei Alapítvány támogatása +1 millió Ft,
- a Turinform Iroda támogatása +3 millió Ft,
- Mosonmagyaróvári Rendőrkapitányság +2 millió Ft,
- MKKKDSZ (szakszervezet) támogatása -200 ezer Ft,
- háziorvosok, gyermekorvosok, fogorvosok működési támogatása +4.440.000 Ft,
- fogorvosok, háziorvosok egészségügyi szolgáltatás indításának támogatása: -500.000 Ft,
- háziorvosok, fogorvosok, gyerekorvosok rezsitámogatása: -11.750.000 Ft,
- Mosonmagyaróvári Városvédő Egyesület támogatása: +2.330.251 Ft;
- a „Polgármesteri keret” előző évről áthúzódó összege 888.775 Ft-tal csökkent,
- az áthúzódó választókerületi támogatások összege 1.660.000 Ft-tal csökkent,
- a választókerületi támogatások/képviselői keretek összege 3.200.000 Ft-tal növekedett;
- a Környezetvédelmi Alap támogatási összege 2.209.214 Ft-tal növekedett.
„Keret” jogcímeken elkülönített források felhasználására vonatkozó javaslatok az alábbiak:
1. Rendezvényhelyszín bérletéhez kapcsolódó támogatási keret
1. rendelkezésre álló keretösszeg: br. 5.000.000 Ft.
2. a támogatás célja:
A P-Art Rendezvényház bérleti díjához kapcsolódó támogatás.
1. megvalósítási időszak záró időpontja: 2026. december 31.
2. támogatási igény benyújtására jogosultak köre:
az Önkormányzat tulajdonában lévő P-Art Rendezvényház bérleti díjához kapcsolódó támogatási kérelem benyújtására, bármely olyan átlátható szervezet, amely a támogatás céljának megfelel;
1. a támogatási igény benyújtása:
elsősorban elektronikus úton a tamogatas@mosonmagyarovar.hu e-mail címre nyújtható be, másodsorban papír alapon a Mosonmagyaróvári Polgármesteri Hivatal Önkormányzati Osztályára.
1. a támogatás mértéke:
az árajánlatban szereplő bérleti díj összegének maximum 50%-a.
1. a támogatási kérelem kötelező tartalma: támogatást igénylő szerv alap adatai (név, cím, adószám, számlaszám, képviselőjének neve), a támogatás célja, ideje, a támogatási igény összege – az előfinanszírozási igény megjelölésével, a támogatási célhoz kapcsolódó a támogatást igénylő által biztosított önerő, támogatás folyósításához kapcsolódó számlavezető pénzintézet és bankszámla szám megjelölése, valamint az Önkormányzat tulajdonában lévő ingatlan/helység bérletéhez kapcsolódó ajánlatának csatolása.
2. a támogatási kérelmek benyújtása: 2026. március 1-től szeptember 30-ig.
3. a támogatási kérelmekről a polgármester dönt, legkésőbb 2026. október 31-ig.
4. támogatásban nem részesülhet az a pályázó, aki korábban kapott támogatással kapcsolatban elszámolási kötelezettségének maradéktalanul nem tett eleget.
5. nem támogatható olyan pályázat, mely olyan cél megvalósítására került benyújtásra, amely 2026. évben már Mosonmagyaróvár Város Önkormányzata által egyéb támogatásban részesült, kivéve a részbeni támogatás esetét.
6. a pályázó köteles elszámolni a nyújtott támogatásról annak felhasználását követő 30 napon belül a támogatási szerződésben rögzítettek szerint. Az elszámolást követően a polgármester negyedévente tájékoztatást ad a Képviselő-testületnek a felhasznált támogatásokról.
2. Közösségi keret
1. rendelkezésre álló keretösszeg: 9 millió Ft.
2. a támogatás célja:
A keret célja elsősorban a kis forrásigényű programok, rendezvények támogatása, melyek szervesen kapcsolódnak Mosonmagyaróvár város életéhez, illetve a városban működő intézmények támogatásához.
Támogatási cél továbbá az egyéb kiemelt támogatások külön soron nem, vagy csak részben támogatott, de a város érdekeit szolgáló rendezvények, programok, az Önkormányzattal együttműködő szervezetek (szervek) működésének, programjainak támogatása.
Ugyancsak megfelelnek a támogatási célnak azon előre nem látható események, melyek emelik a város imázsát, valamint azon országos rendezvények, bajnokságok és programok, melyek városi kötődésűek
1. támogatási igény benyújtására jogosultak köre:
bármely, átlátható szervezetnek minősülő olyan szervezet, amely a támogatás céljának megfelel.
1. a támogatás igény benyújtása:
elsősorban elektronikus úton a tamogatas@mosonmagyarovar.hu e-mail címre nyújtható be, másodsorban papír alapon a Mosonmagyaróvári Polgármesteri Hivatal Önkormányzati Osztályára.
1. a támogatás mértéke: a megvalósítás költségének maximum 70%-a. A támogatott részéről 30% önerő biztosítandó, amely önerő részét nem képezheti a polgármesteri/alpolgármesteri keretből, az önkormányzati keret terhére, valamint a külön soron nyújtott támogatás. Önerőként kizárólag saját bevétel, más pályázati támogatás, pénzadomány számolható el.
2. a támogatási kérelem kötelező tartalma:
támogatást igénylő szerv alap adatai (név, cím, adószám, számlaszám, képviselőjének neve), a támogatás célja, ideje, a támogatás összege, a támogatási célhoz kapcsolódó a támogatást igénylő által biztosított önerő, támogatás folyósításához kapcsolódó számlavezető pénzintézet és bankszámla szám megjelölése.
1. a támogatási kérelmek benyújtása:
2026. március 1-től november 30-ig, illetve a keret kimerüléséig.
1. a támogatási kérelem elbírálása:
a támogatási kérelmek, valamint a támogatások elszámolásának elbírálása folyamatosan történik a Humán Ügyek Bizottság soron következő ülésén. A támogatási kérelmet az adott ülést megelőzően legalább 3 munkanappal szükséges benyújtani, ennek hiányában csak az azt követő bizottsági ülésen kerül tárgyalásra.
1. a bizottság csak a támogatási keret feltételeinek megfelelő kérelmeket tárgyalja. A hiányosan benyújtott, illetve a támogatási keret feltételeinek valamely szempontból nem megfelelő kérelmek esetében a kérelmezőnek a hiánypótlási felhívás kézhezvételét követően 15 munkanap áll rendelkezésére a hiánypótlás teljesítésére.
1. támogatásban nem részesülhet az a pályázó, aki korábban kapott támogatással kapcsolatban elszámolási kötelezettségének maradéktalanul nem tett eleget.
2. nem támogatható olyan pályázat, amely 2026. évben már Mosonmagyaróvár Város Önkormányzata által egyéb támogatásban részesült, kivéve a részbeni támogatás esetét.
1. egy szervezet évente legfeljebb két alkalommal támogatható.
1. a nyújtott támogatásról, annak felhasználását követő 30 napon belül a pályázó köteles elszámolni, de legkésőbb 2027. január 31-ig.
Polgármesteri/Alpolgármesteri keret áthúzódó kötelezettségvállalás nélkül 8 millió Ft.
A képviselői keret (korábban választókerületi) támogatás az áthúzódó kötelezettségvállalás nélkül 14 * 1.300.000 Ft, azaz 18.200.000 Ft.
A 16. mellékleten túl, mint államháztartáson kívüli támogatás a következő támogatásokat terveztük be a rovatra:
- Flesch Károly Közművelődési, Könyvtári, Kulturális és Városmarketing Közhasznú Nonprofit Kft. 2026. évi üzleti terve alapján tervezett közcélú adomány összege 804.409 ezer Ft, mely az előző évhez képest 93.210 ezer Ft-tal több. Ezen kívül tervezésre került az üzleti tervben szereplő 10 %-os béremelés és a jogszabály szerinti béremelés különbözeteként 20.487.894 Ft támogatás.
- a Szociális Foglalkoztató 2026. évi közhasznú feladatellátáshoz kapcsolódóan a jóváhagyott üzleti terve alapján 66,4 millió Ft közcélú adományt kap mely 16,4 millió Ft-tal magasabb, mint az előző évben.
- a városi személyszállítás soron a közösségi közlekedésért felelős minisztériummal (ÉKM) kötött megállapodás alapján, illetve a MÁV Zrt.-vel megkötött szerződés szerint - menetrendi km szerinti finanszírozásra és veszteségpótlásra 158 millió Ft-ot terveztünk, mely az előző évi előirányzathoz képest +31,67 %-kal, 38 millió Ft-tal növekedett.
- „Környezetvédelmi Alap” – ra a talajterhelési díj 2026-ra tervezett bevétele került betervezésre 500 ezer Ft összegben, áthúzódó kötelezettségvállalásként 34.214 Ft, valamint 2.175.000 Ft támogatás csatorna rákötésre,
- Városrészek csatája vetélkedő „díjazására” 5 millió Ft-ot állítottunk a tervbe támogatásként.
Tartalékok
A koncepció alapján képzendő céltartalékokat, a bevételek és kiadások egyensúlyát figyelembe véve a következő tartalék forrásokat tartalmazza a költségvetés:
- jubileumi jutalom és felmentési bér elkülönített tartaléka: 51.803.937 Ft
- SNI/BTMN-s gyermekek ellátására elkülönített tartalék: 25.000.000 Ft
- működési és fejlesztési célra elkülönített céltartalék 40.000.000 Ft
- általános tartalék 82.000.000 Ft
összesen 198.803.937 Ft
A jubileumi jutalom és felmentési bér elkülönített tartalék az intézmények adatszolgáltatásai alapján került meghatározásra, név szerinti analitika alapján. Az SNI/BTMN-s gyermekek ellátására képzett tartalék szintén intézményi adatszolgáltatáson, kalkuláción alapul. A tartalék terhére megbízási díjak és számlás szakmai szolgáltatások kerülnek kifizetésre. 2025-ben az SNI ellátás óradíja egységesen 5.000 Ft/óra összegben került meghatározásra, mely összeget 2026. január 1-jei hatállyal 5.500 Ft/óra összegben határozunk meg, az emelés mértéke +10 %.
A tartalékok előirányzata az előző évi eredeti előirányzathoz képest 5,53 %-kal növekedett, figyelembe véve az év végi maradványforrás alakulását, a rövid lejáratú betétben elhelyezett pénzeszköz felszabadítását.
Beruházások és felújítások, egyéb felhalmozási kiadások
A 2026. évi átmenti gazdálkodásról szóló 32/2025. (XII.12.) önkormányzati rendelet mellékletében részletesen rögzítettük a döntéshozó által vállalt, következő évre áthúzódó fejlesztéseket.
A fejlesztési kiadásokat feladatoként, rovatokra és kormányzati funkciókra bontva a rendelettervezet 14. melléklete tartalmazza.
2025. évi eredeti előirányzathoz képest összevont jogcímeken a következő értékben történő változásokról adunk tájékoztatást:
|
Jogcím |
2025. évi eredeti előirányzat |
2026. évi terv |
Változás a 2025. évi eredeti előirányzathoz képest % |
|---|---|---|---|
|
Összes fejlesztés |
4.143.889.229 Ft |
4.343.558.840 Ft |
104,82 % |
|
- ebből utak-, járdák-, gyalogátkelőhelyek, parkolók-, hidak tervezése és építése |
1.024.884.046 Ft |
1.106.824.655 Ft |
107,99 % |
|
- ebből lakóépületek, társasházak, védett épületek felújításának támogatása, |
22.557.705 Ft |
24.000.000 Ft |
106,39 % |
|
- intézményekkel kapcsolatos fejlesztések |
192.759.873 Ft |
311.484.158 Ft |
161,59 % |
|
- Vízisport edzőközpont építése |
666.750.000 Ft |
0 Ft |
- % |
|
- zöldterületekhez kapcsolódó fejlesztések |
69.450.000 Ft |
129.850.000 Ft |
186,97 % |
|
- közvilágítás fejlesztése |
0 Ft |
0 Ft |
0% |
|
- pályázatokkal kapcsolatos fejlesztési kiadások |
1.816.068.077 Ft |
2.336.638.548 Ft |
128,66 % |
|
- önk-i lakóházak, ingatlanok felújítása |
100.378.727 Ft |
221.425.000 Ft |
220,59 % |
|
- területfejlesztések, területfejlesztési célú kiadások |
53.222.000 Ft |
47.000.000 Ft |
88,31 % |
|
- egyéb önk. eszköz beszerzések, praxis támogatás |
6.540.000 Ft |
4.175.000 Ft |
63,84 % |
|
- egyéb intézményi beszerzések, fejlesztések, fejlesztési célú pénzeszközátadások |
191.278.801 Ft |
162.161.479 Ft |
84,78 % |
A fejlesztési kiadások összességében megközelítőleg a 2025. évi eredeti előirányzatot tekintve azonos nagyságrendben kerültek megtervezésre, melyeket a rendelet-tervezet 14. számú mellékletében jelenítünk meg.
Fejlesztési célú pénzeszköz átadás soron a védett épületek támogatása jelenik meg (államháztartáson kívülre átadott pénzeszközök).
A fejlesztések részleteiről az előterjesztés „Ágazati terv” részben adunk tájékoztatást.
Finanszírozási kiadások
Az államháztartási megelőlegezés visszafizetését tervezzük ezen a soron, 2026. évben 168.896.523 Ft összegben.
A hatályos költségvetési törvény tartalmazza a helyi önkormányzatok adott évre vonatkozó finanszírozásának szabályait.
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 122/A. § (2) bekezdés f) pontja alapján a Kincstár a következő év január 5-ig esedékes járandóságok fedezetének biztosítása érdekében – december 15-ét követően – a Kincstári Egységes Számla terhére megelőlegezi a helyi önkormányzatokat a tárgyévet követő évben a nettó finanszírozás keretében megillető, tárgyév december 15-éig megállapított támogatások összegének 4%-át kitevő, és a tárgyév december 20-án fennálló lemondás miatti visszafizetési kötelezettséggel, forgótőke-visszapótlással, valamint jogszabály alapján érvényesített egyéb levonási kötelezettséggel csökkentett összegét.
Államkötvény vásárlással az Önkormányzat eredeti előirányzatban nem számol, és kölcsönfelvételt sem tervez.
A finanszírozási műveletek között jelenik meg az intézmények finanszírozása. Az intézményfinanszírozás az intézmény fenntartásához szükséges állami támogatás, illetve helyi forrás átadását jelenti, mindazokat a tételeket, melyeket az intézmény saját forrásból fedezni nem tud.
|
Intézmény |
Intézményfinanszírozás változása előző év eredeti előirányzathoz képest |
|---|---|
|
Óvodák összesen |
112,92% |
|
Bölcsődék |
120,56% |
|
Múzeum |
120,57% |
|
Futura Szolgáltató Központ |
102,17% |
|
Polgármesteri Hivatal |
123,02% |
|
Önkormányzati Rendészet |
114,86% |
Összefoglalva: kiadási oldalon az előző év eredeti előirányzatához képest kiemelt rovatok szerint a 2026. évi terv a következő változásokat tartalmazza a fent rögzítettek alapján:
|
Jogcímek |
változás Ft-ban |
változás %-ban (2026/2025) |
|---|---|---|
|
Személyi juttatások |
867 453 953 |
120,53% |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
116 197 037 |
118,99% |
|
Dologi kiadások |
- 284 854 283 |
92,41% |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
- |
100,00% |
|
Elvonások, befizetések |
586 121 983 |
134,92% |
|
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülre |
360 256 206 |
125,34% |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
- |
|
|
Egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre |
230 097 084 |
116,63% |
|
Tartalékok |
10 426 425 |
105,53% |
|
Beruházások |
6 370 700 |
100,26% |
|
Felújítások |
244 856 616 |
115,03% |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre |
- 50 000 000 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n kívülre |
- 1 557 705 |
93,91% |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
24 381 056 |
116,87% |
|
Összes kiadás |
2 109 749 072 |
111,99% |
Költségvetési engedélyezett létszámhely
A rendelettervezet 18. melléklete rögzíti intézményenként az engedélyezett létszámhelyek számát, valamint annak jogviszonyonkénti megoszlását.
Az engedélyezett költségvetési létszámhely 474 fő + 10 fő közfoglalkoztatott.
ÁGAZATI TERVEK
A fentiekben összefoglalt, de tételesen bemutatott tervszámokra vonatkozó tervezéssel kapcsolatos tájékoztatást adjuk ágazatonként, osztályonként a következőkben:
1. Önkormányzati Igazgatás
Jogalkotás kormányzati funkció
Ezen a funkción az önkormányzati működési kiadások jelennek meg. Többek között a Városvezetés személyi juttatása és tiszteletdíja, a Képviselő-testület tagjainak juttatása, reprezentációs kiadások.
További dologi kiadások az önkormányzati feladatok ellátásához kapcsolódó, szerződés szerinti kiadásokat tartalmazzák.
Kiemelt önkormányzati rendezvények kormányzati funkció
Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal kommunikációjának, média-megjelenésének szervezése, koordinálása, a város vezetőihez, képviselőkhöz kapcsolódó protokolláris és PR-tevékenység, valamint az önkormányzati rendezvények szervezése, az önkormányzati közreműködést vagy jelenlétet igénylő rendezvények felügyelete, koordinálása, civil szervezetekkel és nemzetközi, ill. egyéb szervezetekkel való kapcsolattartás tartozik e kormányzati funkció alá.
A „Városi kitüntetések, ajándékok” soron tervezett díjak a személyi juttatások között kerültek megtervezésre a korábbi években megfelelő összegekkel. Kitüntetések, díjak átadására 9.350 e Ft (+ járulékok és áfa) a költségvetésben a kormányzati funkción szereplő keretösszeg. Ide tartozik a Mosonmagyaróvár Város Kultúrájáért díj, a Mosonmagyaróvár Város Sportdíja, a Mosonmagyaróvár Város Környezetvédelméért díj (kétévente, 2026-ban aktuális), Mosonmagyaróvár Város Kiváló Egyetemi Oktatója, Kiváló Középiskolai Tanára díjak, a Mosonmagyaróvár Kiváló Tanára, Tanítója és Óvónője díjak, a Mosonmagyaróvár Kiváló Köztisztviselője díj (kétévente, 2026-ban aktuális), a Mosonmagyaróvár Város Kiváló Egészségügyi Dolgozója díj, a Pro Urbe Mosonmagyaróvár díj (posztumusz is), a Mosonmagyaróvárért Emlékérem (évente 4 adható) Mosonmagyaróvár Város Civil Társadalmáért díj, valamint a Mosonmagyaróvár Város Kiváló Szociális Dolgozója díj és a díjjal járó pénzjutalmak. Ezen kívül tartalmazza a rendőrök és tűzoltók jutalmazását (4-4 fő), a Sportgálán átadásra kerülő kupákat, egyéb érmeket, díjakat (pl. Kiváló Tanuló ajándéktárgy, Mosonmagyaróvári Mecénás-díjjal járó kisplasztika, virilistáknak készíttetett plakettek, stb.) is.
A fenti díjak, elismerések ünnepélyes átadására önkormányzati rendezvényeken kerül sor, melyek jelentős részének szervezési és catering költségei a Flesch Nonprofit Kft. üzleti tervében szerepelnek. Az önkormányzat közvetlen szervezésében maradó rendezvények kapcsán a reprezentáció költségsoron nettó 8.132 e Ft (+áfa és járulék) áll rendelkezésre.
Ugyancsak e kereten belül kalkuláltunk az egyéb kisebb programok (pl. Nyugdíjas Egyetem, egyházi vezetők vacsorája), előre nem tervezhető események, átadások, vendéglátások költségeivel. A tavalyi évhez hasonlóan ismét szervezünk Oviolimpiát és beterveztük Futókörök Napja dologi költségeit is.
A színvonalas önkormányzati rendezvények meghirdetéséhez, megvalósításához a szolgáltatási kiadások soron nettó 9.600 e Ft összeget tervezünk. Oklevelek, emléklapok, turisztikai kiadványok elkészítésével kapcsolatos tervezőgrafikusi, nyomdai előkészítői és nyomdai munkák, médiaszerződések, közjegyzői, fordítói tevékenység szerepelnek a tervek között. A városi ünnepségeken, díjátadókon a díjazottak, valamint a szépkorúak köszöntéséhez készíttetett virágcsokrok; megemlékezéseken, temetések alkalmával, Halottak Napján a Pro Urbe kitüntettek sírjára készíttetett koszorúkra szánt kiadások is itt találhatók. Ide terveztük az egyes eseményeken szükség esetén hangtechnikus igénybevételét is. Kiküldetések, reklám-propaganda kiadások soron – nettó 3.800 e Ft - testvérvárosi delegációk, protokollvendégek fogadásához szükséges reklám- és ajándéktárgyakat, mappákat, kiadványokat, városi imázsnövelő felületeken való vizuális megjelenéseket számolunk el, melyek általános városmarketing célokat szolgálnak. Tárgyi eszköz beszerzés soron nettó 2.000 e Ft összeg szerepel.
Az Önkormányzat nemzetközi kapcsolatai
Nemzetközi kapcsolatok költségsoron – bruttó 7.945 e Ft - a testvérvárosi delegációk augusztus 20-i eseményekre történő meghívásának programjai (Szentmise, koszorúzás, Pro Urbe-díj átadás, opcionálisan Nyári Fesztivál), szállás és ellátási költségeit tervezzük. Egyéb szolgáltatások között bérleti díjak, továbbá utaztatások költségei (pl. iskolák, fellépő civil csoportok esetleges testvérvárosi külföldi útja is) szerepelnek.
Egészségügyi alapellátás
2026. január elsejétől Mosonmagyaróvár Város Önkormányzat Képviselő-testülete új rendeletet alkotott az egészségügyi alapellátást biztosító orvosok támogatására. A 27/2025. (XII.12.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: rendelet) az orvosokat megillető és általuk megpályázható támogatási formákat tartalmazza az alábbiak szerint:
1. Az Önkormányzat egyszeri vissza nem térítendő támogatást nyújt egészségügyi szolgáltatás elindításához, melynek összege legfeljebb 1.500.000 Ft. Ezen támogatást az új egészségügyi szolgáltatók igényelhetik pályázat útján.
2. Az Önkormányzat továbbra is nyújt támogatást a működési költségekhez működő praxis esetén, melynek összege önkormányzat által biztosított rendelő esetén: 360.000 Ft/év; háziorvos által biztosított rendelő esetén 720.000 Ft/év, ennek értelmében a feladatellátást év közben megkezdő háziorvos időarányosan jogosult a támogatásra. Ezen támogatást a rendelet a III. fejezetben részletezi.
3. Támogatás egészségügyi szolgálatot biztosító háziorvos letelepedéséhez: Az Önkormányzat támogatásban részesítheti a Mosonmagyaróváron betöltetlen háziorvosi körzet ellátásának céljából letelepedni szándékozó háziorvost az alábbi feltételek együttes fennállása esetén:
a) a rendelet 5. melléklete szerinti pályázati adatlap és mellékletek benyújtása,
b) feladatellátási-előszerződés, az Önkormányzattal fennálló egészségügyi szolgálati jogviszony, vagy
c) pályázó az egészségügyi ellátórendszerben dolgozik, azonban nem Mosonmagyaróváron él és végzi tevékenységét.
A támogatás összege legfeljebb 5.000.000 Ft, mely összeg csökken a rendelet II. Fejezete alapján nyújtott támogatási összeggel.
1. Az éves parkolási díjat az Önkormányzat átvállalja a személyes feladatellátásra kötelezett felnőtt és gyermek háziorvos, valamint praxisonként az orvos által megnevezett egy szakdolgozó részére. Ezen parkoló bérleteket az eddigiektől eltérően a jegyzői titkárság fogja megigényelni, a díját pedig az Önkormányzatnak számlázzak, így a parkoló bérleteket majd a Polgármesteri Hivatalban a nyilvántartást vezető osztályon lehet átvenni a kiértesítést követően, amennyiben további egy szakdolgozóra is szeretnének igényelni parkoló bérletet, azt a VÜF-nél a szokásos díj megtérítése ellenében igényelhetik.
2. A rendeletben új támogatási formaként jelent meg a rezidens orvosok támogatása melynek célja, hogy városunkat vonzóvá tegyük új, fiatal háziorvosok számára. A támogatást pályázat útján lehet elnyerni a támogatási összeg egy személy számára 200.000 Ft/hó a rezidens tanulmányok teljes időtartamára.
3. További új támogatási forma a lakhatási támogatás, amely szerint betöltetlen háziorvosi körzet ellátása érdekében letelepedni szándékozó háziorvos havi 50.000 Ft támogatásban részesülhet amennyiben a rendelet VII. fejezetében található feltételeknek megfelel.
4. A rendelet VIII. fejezete értelmében az Önkormányzat elismerésben részesítheti azt a nyugdíjkorhatárt elérő háziorvost, aki legalább 20 éven keresztül a város egészségügyi alapellátásban dolgozott.
2023. július 1. napjától csak a területi védőnői ellátás került át állami feladatkörbe és emiatt a további közös együttműködés érdekében Mosonmagyaróvár Város Önkormányzata és Győr-Moson-Sopron Vármegyei Petz Aladár Egyetemi Kórház megállapodást kötött. Hivatkozott megállapodás jelenleg is fennáll és 2026-ban továbbra is biztosítanunk kell a területi védőnők munkájához szükség feltételeket. A korábbi év tapasztalata alapján tárgyi eszközök beszerzésére nem kell számítanunk, de továbbra is jelentős kiadást fog jelenteni munkájuk támogatása, mert a Győr-Moson-Sopron Vármegyei Petz Aladár Egyetemi Oktató Kórház nem teljesít a területi védőnőkhöz kapcsolódó „minuszos” NEAK támogatásra hivatkozással az Önkormányzatnak.
Az iskolai védőnői ellátásról továbbra is a települési önkormányzatok gondoskodnak nincs hivatalos információ ezt érintő változtatásról. Az Önkormányzatnak tárgyévben is kötelező feladata maradt a szükséges tárgyi feltételek biztosítása, a rendelők fenntartása, valamint a NEAK bértámogatás kiegészítése.
2026. évben Mosonmagyaróvár Város Önkormányzata az egészségügyi alapellátás iskolai feladataihoz kapcsolódóan hat iskola védőnőt és egy iskolaorvost foglalkoztat. Körzet helyettesítését, ellátását egy gyermekorvos és két fő egészségügyi szakdolgozó továbbá a területi védőnőkhöz kapcsolódóan a higiénia biztosítását egy fő látja el egészségügyi szolgálati jogviszonyban.
Jelenleg a hat iskola védőnői körzetet öt iskola védőnő látja el CSED, GYES miatti távollét okán. 2024. október 1-től egy iskola védőnőnk nyugdíj mellett dolgozik.
Mosonmagyaróvár 2. és 9. számú felnőtt háziorvosi körzetében dolgozik helyettesítő orvos, valamint az 5. számú házi gyermekorvosi körzetben, legkésőbb az év második felére ez a körzet is saját orvossal ellátott betöltött körzet lesz a szükséges engedélyek megszerzése után. A helyettesítéshez kapcsolódóan ugyanúgy biztosítjuk azon feltételeket, - pl.: szoftver, rendelő, asszisztens - amelyek az összes körzetben biztosítottak.
A fogorvosi körzeteket mind praxisjoggal rendelkező orvos látja el.
Fogorvosi ügyeletet továbbra is az Önkormányzat biztosítja a Képviselő-testület 155/2017. (VI.22.) Kt. határozata alapján, és a fogorvosi ügyelet ellátásának biztosítása érdekében 2017. szeptember 1. napjától az Egészségügyi Szolgáltatónak a fogorvosi ügyeleti ellátással kapcsolatos költségeit – a NEAK finanszírozás megszűnése miatt – teljes egészében saját költségvetéséből finanszírozza.
Oktatás-nevelés
Elsős füzetcsomag: Az Önkormányzat az elmúlt évek hagyományát követve 2026. évben is ingyenes füzetcsomaggal szándékozik támogatni az iskolakezdő elsősöket. Az irodaszerek fogyasztói árának emelkedése miatt az előirányzat az előző évihez képest magasabb összegben került tervezésre.
Nyári Tábor: Az Önkormányzat a Család- és Gyermekjóléti Központ szervező-lebonyolító közreműködésével 2026. évben is biztosítja a nyári napközis tábor lehetőségét az általános iskolás gyermekek részére (kiemelt figyelemmel a HH és HHH gyermekekre), 5 héten keresztül, csoportonként átlagosan 40 gyermek részvételével. A nyári tábor személyi és tárgyi feltételeinek biztosításához az Önkormányzat támogatási szerződés formájában nyújt anyagi forrást.
Az óvodaigazgatók munkaközösségének vezetői tiszteletdíja az előző évi összegben került meghatározásra.
Pedagógus béremelés:
A Kormány határozatban rögzítette, hogy a 2025. január 1-től a pedagógusok új életpályájáról szóló 2023. évi LII. törvény 98. §-ában foglaltak szerinti illetményben részesülők – ideértve a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény hatálya alá tartozó pedagógus-munkakörben foglalkoztatottakat - átlagos illetménye érje el a felsőfokú végzettségűek 2025. évre várható átlagbéréhez viszonyított arányának legalább a 80%-át. E cél teljesülése érdekében a vonatkozó jogszabályok módosításával a tanárok illetményének 2025. január 1-jével történő átlagos 21,2%-os megemelését és az ehhez szükséges központi költségvetési forrás biztosítását rendelte el.
A Kormány a 2026. január 2-ai hatálybalépéssel a 435/2025. (XII. 23.) Korm. rendeletben rendelkezett a 2026. évi tanárbéremelésről és az ahhoz kapcsolódó költségvetési támogatásról, biztosítva a pedagógusok új életpályájáról szóló 2023. évi LII. törvény szerinti béremelést. A rendelet értelmében 2026. január 1-től a munkáltatók kötelesek végrehajtani a tanárok illetményemelését, fenntartva a 2024/2025. évi bérszinteket.
A munkáltató a tanárok 2025. december 1-jei pótlékok, megbízási díjak nélküli, Púétv. 98. §-a szerinti illetményét, munkabérét intézményi szinten átlagosan 10%-kal köteles emelni. A munkáltató gondoskodni köteles arról, hogy az illetményemelés során a 2024/2025. tanévi teljesítményértékelés alapján 2025. szeptember 1-jével biztosított illetményemelés a foglalkoztatott számára egyértelműen meghatározott maradjon, és ezen rendelkezés szerinti összeg ne változzon.
Bűnmegelőzés, védelmi igazgatás, polgári védelem
Az Önkormányzat ingyenesen biztosítja a volt Kaiser telephelyen létrejött épületkomplexumban a mosoni rendőri iroda helyiségét, továbbá a térfigyelő kamerás rendszer karbantartási költségeinek finanszírozását, és szolgálati lakás igénybevételének lehetőségét. Ezen tételek a „Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások” kormányzati funkción kerülnek biztosításra, valamennyi közüzemi költség a városgazdálkodás kormányzati funkción együttesen kerül tervezésre.
A polgárvédelem szakterülethez tartozó dologi kiadások a 2025. évi teljesítések és szerződések alapulvételével tervezettek. Ezen kívül a 2025. végén újjá szerveződött Kábítószer Ellenes Fórum (KEF) dologi kiadásai is tervezésre kerültek bruttó 566 eFt-os keretösszeggel.
A BM Országos Katasztrófavédelmi Főigazgatóság, mint általános kijelölő hatóság az ország védelme és biztonsága szempontjából jelentős szervezet és infrastruktúra kijelölése iránt hivatalból indított hatósági eljárásban Mosonmagyaróvár Város Önkormányzatát az ország védelme és biztonsága szempontjából jelentős szervezetként kijelölte víz ágazati, árvízi védművek, műtárgyak és tározók alágazat szempontok besorolással. E feladat ellátásához EDR készülékek beszerzését kell megvalósítani, melyre bruttó 635 eFt került a költségvetésbe.
A költségvetési terv a „kiemelt állami és önkormányzati rendezvények” kormányzati funkción tervezett be jutalmazási lehetőségeket. Mind a Rendőrség, mind a Tűzoltóság, a szociális területen dolgozók, és a Karolina Kórház-Rendelőintézet dolgozóinak jutalmazására szervezetenként bruttó 800 -800 000 Ft-ot különített el, 4-4 fő javára.
Az Önkormányzat a Kis-Duna Polgárőr Egyesület tevékenységét külön soron 2026. évben is támogatni kívánja 500.000 Ft összeggel.
Civil szervezetek és egyházak támogatása, polgármesteri/alpolgármesteri keret, képviselői keret támogatások, képviselő-csoportok, szakszervezet támogatása
A civil szervezetek támogatására vonatkozó javaslatot a rendelettervezet 16. melléklete részletesen bemutatja.
Képviselői keret támogatásra 2026. évben 18,2 millió Ft előirányzat került meghatározásra, a következő módosult szabályok szerint:
- a választókerülettel nem rendelkező önkormányzati képviselők számára is szeretnénk támogatási keretet adni, ezért 2026. évben összesen 14 fő képviselő számára egyenként 1.300.000 Ft-os felosztható ún. képviselői keret áll rendelkezésre.
A korábbi választókerületi támogatáshoz kapcsolódó 2025-ről áthúzódó kötelezettségvállalás 2.775.000 Ft összegben került a tervbe az átmeneti gazdálkodás rendelete szerint.
Szintén ezen a kormányzati funkción kerül kimutatásra a polgármesteri/alpolgármesteri keretre tervezett összeg is. Polgármesteri/Alpolgármesteri keret előirányzata együttesen 8 millió Ft, ezen túlmenően 200.000 Ft összegben az áthúzódó kötelezettségek is betervezésre kerültek, mely a polgármesteri keretet terheli.
2026-ban a képviselő-csoportok (frakciók) támogatását a korábbi évek gyakorlatával egyezően 500 ezer Ft-ban állítottuk be a költségvetésbe.
A szakszervezet működésének támogatására 200.000 Ft került elkülönítésre. A nyugdíjas rendezvény megvalósítását – a szakszervezet szervező támogatásával együtt – az Önkormányzat átveszi.
1. Intézményrendszer
Óvodák
Bóbita Óvoda
Személyi feltételek: 15 fő, melyből az óvodapedagógusok létszáma a vezetővel együtt 8 fő.
NOKS-os munkakörben 4 fő dajkát határozatlan idejű, 1 főt pedig helyettesítés idejére határozott időre szóló szerződéssel, valamint 1fő pedagógiai asszisztenst, 1 fő óvodatitkárt és 1 fő konyhai dolgozót foglalkoztat az intézmény. Minden álláshely szakképzett emberekkel betöltött!
Gyermeklétszám: 98 gyermek + 1 gyermek külföldön teljesíti óvodakötelezettségét + 1 gyermek vendégjogviszonyban van.
Ebből a létszámból az SNI-s gyermekek létszáma 6 fő (2 gyermek 2 főnek számít; 4 gyermek autista 3 főnek számít), BTMN gyermek 3 fő, további 2 gyermek vizsgálata folyamatban van (kérelmek elküldve). Jelenleg 2 gyermek marad további 1 évet a szakszolgálat javaslatára az óvodai nevelésben, illetve 12 gyermek esetében várják még az OH döntését ez ügyben.
A törvényi változásokhoz igazodva, a KRÉTA rendszer bevezetésével továbbra is a WIFI hálózat kibővítésére lenne szükség a csoportszobák irányában. Illetve nagyon fontos, hogy ebben az évben megoldódjon a csatornázási helyzet az óvodán belül.
Várható programok:
Február: Farsang Március: Nemzeti ünnep a múzeumban, Víz Világnapja,
Április: Ovi-váró, BÓBITA HÉT (versmondó verseny), Ovi Olimpia, Húsvét, Föld Napja, Népviselet Napja
Május: Anyák napja, Madarak-fák napja (Dalol az Erdő), Évzárók, Ballagás, Gyermeknap, Csoportkirándulások
Június: Nemzeti Összetartozás napja Június 29 - július 24.: nyári leállás
Szeptember: Ismerkedési délután, Népmese hete
Október: Idősek napja (Idősek Otthona), Állatok Világnapja (óvodánk által szervezett városi szintű rendezvény), Népi játék napja, Világgyalogló Nap
November: Márton nap (vásár, felvonulás), jótékonysági műsor (Fehér Ló Közösségi Ház)
December: adventi gyertyagyújtások, Mikulás, Mosoni Karácsony (Fehér Ló Közösségi Ház)
Kékcinke Óvoda
A költségvetés tervezésénél mindig a fenntartó által engedélyezett létszám került tervezésre, figyelembe véve az aktuális törvényi szabályozást. Engedélyezett intézményi létszám 33,5 fő, ebből a vezetővel együtt 18 fő óvodapedagógus.
13 fő NOKS-os dolgozót foglalkoztatnak (3 fő pedagógiai asszisztens, 9 fő dajka, 1 fő óvodatitkár), valamint 2 fő 8 órás konyhást és egy fő 4 órás konyhai kisegítőt.
Jelenleg négy fő óvónő van gyermekgondozás miatt tartósan távol, egyikük helyett eddig csak pedagógiai asszisztenst találtak. Határozatlan idejű pedagógiai asszisztensek között 1 fő pedagógus végzettségű van, így számára pedagógus bért terveztek és a béren kívüli juttatásokál is az óvodapedagógusokéval számoltak.
A jelenleg 18 fő óvodapedagógus között korban és szakmai években elég nagy különbség van, többen nyugdíj előtt állnak, és pályakezdőnk is több van. Az intézményben jelenleg 2 fő gyakornokot foglalkoztatnak, őket idén kell jelentkeztetni a gyakornoki vizsgára. Átsorolásukra a vizsga letételétől függően 2027. szeptemberétől vagy 2028. januárjától kerülhet sor.
Mivel az úgynevezett kettes norma csak az intézményvezetővel van meg, ez tovább nehezíti a gyermekcsoportok szakszerű pedagógiai ellátottságát. Sajnos az utóbbi két év (2024-ben került sor az Ovikréta rendszer bevezetésére) egyre nagyobb adminisztrációs terhet ró az óvodapedagógusokra, és ez különösen nehéz annak, aki egyedül van a csoportban. Ráadásul egyre aggasztóbb a felnőttek hiányzása az egyre agresszívabb gyermekbetegségek miatt, ezért időnként a helyettesítés is gondot okoz.
A bértervezést a besorolási adatok megadása után a fenntartó készíti el a törvényi előírásoknak megfelelően. Szakmai évek tekintetében két nagy csoport van, az egyikben a 50 éves kortól 60 éves korig, a másikban a 23 éves kortól 35 éves korig tartoznak az óvónők. 2026-ban egy 30 éves jubileumi jutalom kifizetés lesz óvodában, aminek az összege a fenntartónál került betervezésre. Költségvetésbe betervezésre került az egyszer 2 heti bérkiegészítés összege valamennyi dolgozó részére.
Bejáró dolgozók létszáma 8 fő, számukra főleg a vármegye bérlethez kapcsolódó térítés került számbavételre, ami kedvezőbb az előző évi kiadáshoz képest. Három főnek került engedélyezésre a gépkocsi használat, mert csak így tudnak a munkaidejükhöz igazodni, és a kis távolság miatt (Máriakálnok, Halászi, Újrónafő) sem jelent nagy kiadást.
A kertgondozók megbízási díjának tervezésénél a minimálbér az alap, de itt a jövőben szeretnének a mindenkori emeléshez igazodni, mert különben elveszítik a jól bevált munkaerőket, akik nemcsak a kertgondozást végzik, (pedig a terület is nagy), hanem a kisebb karbantartási munkákat is megoldják (pl. szekrényajtók szerelése, karnis, polcok befúrása, szállítás, beszerzés, gépek karbantartása stb.).
Lurkóvár Óvoda
A Mosonmagyaróvári Lurkóvár Óvodában 2026. januárban a dolgozói létszámok a következőképpen alakultak:
-
-
- óvodapedagógus: 14 fő (óvodavezetővel együtt),
- pedagógiai asszisztens: 2 fő,
- dajka: 7 fő,
- óvodatitkár: 1 fő,
- konyhai dolgozó: 1 fő.
2026-ban várhatóan 1 óvodapedagógus vonul nyugdíjba.
2026-ban intézményben 18 fő SNI-s gyermek ellátását biztosítja 2 gyógypedagógus, 1 logopédus, 1 mozgásterapeuta és 1 autista specifikus gyógypedagógus összesen heti 74 órában. A 14 fő BTMN gyermek ellátását a Pedagógiai Szakszolgálat biztosítja helyben az intézményünkben utazó gyógypedagógussal.
2026-ban várható egész óvodát érintő programok: Családi nap, Őszköszöntő mulatság.
Városi szintű óvodai programok: Oviolimpia, Pindúr Pandúr Kresz-verseny.
2026-ban Az OviKréta és KIR személyi nyilvántartás folyamatos használatának biztosítása szükségessé teszi 1 db laptop beszerzését az intézmény vezetője számára. A jelenleg rendelkezésre álló darab leselejtezésre kerül, mert nem alkalmas a használatra.
Az intézmény halastavának medencéje felújításra szorul, több helyen szétrepedt, a víz folyamatosan szivárog belőle.
Majoroki Óvoda
Majoroki Óvodában a 2026-os évben a várható gyermeklétszám 104 fő.
Sajátos nevelési igényű gyermekek létszáma: 3 fő, folyamatban van több vizsgálat. BTMN gyermek létszám: 8 fő.
Dolgozói létszám: 8 fő óvodapedagógus, 1 fő pedagógiai asszisztens, 1 fő óvodatitkár, 4 fő dajka, 1 fő konyhai dolgozó,1 fő udvari munkás (megbízási szerződéssel, nyugdíjas).
Továbbra is szükségesnek tartják heti 14 órában nyugdíjas óvónő pedagógiai asszisztensként való foglalkoztatását.
Az egyik eddig fel nem újított gyermekmosdót szeretnék ebben az évben felújíttatni. További felújításokat, karbantartási igényüket egyeztették a Városfejlesztési Osztállyal.
Ha lesz lehetősége a képviselőknek keretösszegükből az óvodát támogatni, azt is tárgyi eszközeik bővítésére fordítanák.
Programjaik erre az évre: farsang, bölcsis nyíltnap, Tavaszváró ünnep, Gyerek-hét, Őszcsalogató-szüret, Márton-nap, Karácsonyváró délután.
Ostermayer Óvoda
Az Ostermayer Óvoda 2026. évi költségvetésének tervezése a költségvetési körirat alapján készült el, az előző évi mutatókat figyelembe véve, és csak indokolt esetben történt attól eltérés (inflációt követő költségnövekedés, indokolás alapján megnövekedett dologi kiadás).
A létszám tervezése a 2025. évi költségvetési rendeletben meghatározott engedélyezett létszám alapján történt:
- 13 fő pedagógus (12 fő óvodapedagógus, 1 fő gyógypedagógus);
- 1 fő óvodapedagógus GYED-en van, helyettesítésére határozott idejű szerződéssel óvodapedagógust alkalmaztak, aki próbaidő alatt indoklás nélkül felmondott. A helyettesítő álláshely meghirdetésre került, azonban, ha nem jelentkezik óvodapedagógus, akkor pedagógiai asszisztenst terveznek alkalmazni a feladat ellátására;
- 11 fő nevelő-oktató munkát segítő (1 fő óvodatitkár, 2 fő pedagógiai asszisztens, 6 fő dajka, 1 fő tálalókonyhás, 1 fő takarító);
- 1 fő tálaló konyhás GYED-en, helyén határozott idejű szerződéssel 1 fő munkavállalót alkalmaznak.
A bérek vonatkozásában a tervezés kiindulási alapja a 2025. évi költségvetésben meghatározott bérszint volt, figyelembe véve a 2026. évi átsorolásokat, törvényi előírásokat.
2026-ban 2 fő gyakornok óvodapedagógus kötelező minősítésen vesz részt, átsorolásuk PED I-be sikeres vizsga esetén 2026. szeptember 1-től esedékes.
3 fő PED I. besorolású óvodapedagógus minősítésen vesz részt magasabb fokozat elérése érdekében, sikeres vizsga esetén 2026. szeptember 1-től PED II. fokozatba kerülnek.
2025. évi tanfelügyeleti ellenőrzés javaslatára 2026. szeptemberétől 2 munkaközösség kerül kialakításra az Ostermayer Óvodában, így 2 fő munkaközösség vezetőnek 3 %-os bérpótlék került betervezésre.
2026-ban 1 fő lesz jogosult 25éves jubileumi jutalomra, melynek tervezése az önkormányzat e célra szolgáló tartalékéban megtörtént.
A dologi kiadások tervezése a 2025. évi eredeti előirányzatot figyelembe véve történt. Az intézmény biztonságos működéséhez szükséges kiadások kerültek meghatározásra, a takarékos gazdálkodás elvei szerint, így a rezsi költségek tervezése is ezen az alapon történt meg.
Szakmai eszközök: külön betervezésre került a 2026. április 14-i városi versmondó délután, amelyen a résztvevő gyermekek verses kötetet kapnak ajándékba (40 db verseskönyv). Üzemeltetési anyagok beszerzése: a papír kéztörlőből az 2025. évi felhasználás alapján több került betervezésre, mivel 2x annyi mennyiség fogyott az évben. A fénymásolópapír felhasználása is növekedett, az ára pedig emelkedett. 2025-ben többször kellett fertőtlenítő nagytakarítást végezni fertőző betegségek miatt, ehhez hypó helyett Domestost szereztek be a megfelelő higiénia biztosítására, a hatékonyság érdekében. Szintén a fertőtlenítések miatt 2x annyi törlőkendőre volt szükség.
Munkaruha 24 fő számára lett betervezve (nettó 13.000 Ft/fő).
Az informatikai szolgáltatást tekintve az Ovikréta vezetése miatt nagyobb teljesítményű, kedvezményes internet csomagra kellett előfizetést váltani.
Egyéb üzemeltetési költségek: a kapott 2026. évi árajánlat alapján került tervezésre a rágcsálóírtás, a tűz- és munkavédelem, plédek mosása.
Patent - riasztó karbantartásra és a riasztó felügyeletre: 5% áremelést tervezett a szolgáltató 2026-ra. Napelem karbantartás éves díjának emelkedésének indoka: 10% áremelést tervez a szolgáltató.
SNI gyermekek ellátása az intézményben (tartalékban kerül biztosításra)
-
- Megbízási szerződés alapján: autista fejlesztő gyógypedagógus 5000 Ft/óra - 4 óra/ hét /2 SNI gyermeket lát el/
- Számlás szolgáltatás formájában: szomato fejlesztő pedagógus 5000 Ft/óra – 6 óra/ hét /5 SNI gyermeket lát el/
Beruházás, felújítás
Előzetesen egyeztetett, engedélyezett vagy pályázathoz kapcsolódó beruházás, felújítás nem került tervezésre. Az épület 2026. évi karbantartási-felújítási terve az önkormányzat városfejlesztési költségtervezéséhez külön lett továbbítva.
Őzikés Óvoda
A 2026-os költségvetési év tervezése az óvodai működtetés törvényességi elveinek betartása alapján készült. Az előirányzatokat az előző évben történt kiadások figyelembevételével, a tervezési köriratnak megfelelően tervezték. Eltérés az egyes szolgáltatók jelzett emeléséből mutatkozik csekély mértékben.
Az óvoda 200 férőhelyes, 8 csoportos, a tervezés ez alapján történt.
Dolgozói létszám 28,5 fő, ebből 1 fő konyhai kisegítő félállásban alkalmazott. A bérek tervezésénél és a jogszabályi rendelkezéseknek megfelelő juttatásokkal számoltak, a két heti bér tervezésénél is ezzel a létszámmal valósult meg a tervezés. Jelenleg minden álláshely betöltött az intézményben.
Az év folyamán nyugállományba 3 fő dolgozó vonul, felmentési bér tervezésénél 2 fővel számoltak. Egy óvodapedagógus nyugdíj mellett dolgozik, várhatóan 2026. augusztusában közös megegyezéssel készül ténylegesen nyugdíjba vonulni. A két dolgozó esetén a felmentési bér tervezésre került, mely 2 hónap illetve 4 hónap időtartamot jelent. Továbbá tervezésre került 1 fő óvodapedagógus 40 éves jubileumi jutalma, és a gyesről visszatérő óvodatitkár szabadsága.
A SNI és BTMN gyermekek számának év közbeni növekedéséből adódó várható többlet kifizetéseket a kapcsolódó tartalék számításánál figyelembe vették.
A képviselői támogatás felhasználása is nagy segítség a költségvetési év során, melyre ebben az évben is várhatóan nagy szükség lesz.
A 2026-os költségvetési év tervezése során a várható kiadásokat alaposan átgondolva, a gazdaságos működtetés elvét betartva készült el a költségvetési terv.
Vackor Óvoda
A 2026. évi költségvetésnél január hónapban 23 fő dolgozói létszámmal terveztek (1 fő január 31-ével nyugdíjba vonult). A további hónapokra az elfogadott 22 fővel történt a további tervezés. 30 éves jubileumi jutalom 2 fő óvodapedagógus részére lett betervezve.
Személyi juttatásokra összesen 221.064.020,-Ft-ot terveztek, mely összeg tartalmazza a munkabéren kívüli egyéb juttatásokat. Az átfedési időre betervezett költség duplája lett ebben az évben, mivel egy óvodapedagógus helyettesítését pedagógiai asszisztenssel sikerült megoldani.
Dologi kiadásokra összesen 14.316.189,-Ft a tervezett költség. Az emeléseket a szolgáltatóval egyeztetve tervezték meg. Intézményben szeretnék megvalósítani a 6 csoportszoba 45 éves gyermekfektetőinek folyamatos cseréjét (csavarok elkopnak, vászon szakadt).
A rezsi költségeket a tavalyi évnek megfelelően tervezték, melyet az előző évekhez hasonlóan a Pénzügyi Osztály ellenőrzött és szükség szerint módosított.
Az SNI gyermekek ellátásához szükséges összeg tervezéséhez 8 gyermekkel adták le az adatokat.
Mosonmagyaróvári Egyesített Bölcsődék Intézménye
A Mosonmagyaróvár Egyesített Bölcsődék Intézménye öt tagintézményben – három bölcsődében 84, illetve két tagintézményben 26 – összesen 304 férőhellyel biztosítja 20 hetes kortól 3 éves koring (sajátos nevelési igényű gyermek eseténben 6 éves korig) a kisgyermekek napközbeni ellátását, gondozását-nevelését.
Az elmúlt évekhez hasonlóan valószínűleg a 2026/2027-es bölcsődei évre történő beiratkozás alkalmával is túljelentkezés lesz, így idén is várólistára kerülnek egyes gyermekek. Az előzetes információk alapján azonban, csökken a bölcsődébe beíratásra kerülő gyermekek száma, így a várólista is rövidebb lesz.
Időszakos gyermekfelügyeletet, illetve baba-mama játszóházat is működtetnek, már négy tagintézményben, összesen 56 férőhellyel. Az eddigi tapasztalataik alapján nagy számban veszik igénybe ezeket a szolgáltatásokat a bölcsődei ellátásból helyhiány miatt kimaradt gyermekek szülei, valamint nagy segítséget jelentenek ezek a szolgáltatások azoknak a szülőknek is, akik fontos elintéznivalójuk idejére kívánják néhány órára elhelyezni gyermeküket.
A bölcsődékben beíratott gyermekek körülbelül 38 %-a étkezési térítési díjat fizet. A tervezett bevételt ezen gyermekek étkezési térítési díja, valamint az időszakos gyermekfelügyelet és baba-mama játszóház térítési díja összegében tervezték.
A MEBI-ben 88 státusz áll rendelkezésre a szakmai feladatok ellátására, minden álláshely betöltött.
Jelenleg 3 munkatárs van GYED-en illetve GYES-en. Az Ő státuszukra határozott idejű szerződéssel vettek fel munkavállalókat. A három távollévő dolgozóból ketten 2026. második felében újra munkába állnak.
A 2026-os évben egy dolgozók ünnepli a 25 éves jubileumát.
Az évben egy fő kisgyermeknevelő és az egyik bölcsődevezető nyugdíjba vonul, a nők kedvezményes öregségi nyugdíját veszik igénybe. Az egyikük jelenleg már a felmentési idejét tölti. Részükre betervezésre került mind a jubileumi jutalomra, mind a felmentési időre járó bér.
A kiadások tekintetében a takarékosság elvét követték. A dologi kiadások nagyrészét a 2025. évi költségek szintjén tervezték. Ilyen többek között a munkaruha, a készletbeszerzés, szakmai anyagok, a kommunikációs szolgáltatások, az informatikai szolgáltatások költsége.
Az elmúlt év számlái alapján a karbantartási költségeket 10 %-kal csökkentették. A karbantartási költségek nagyrésze a 2026-os évben továbbra is a konyhai gépek, berendezések és a mosodai berendezések javítási költsége, hiszen ezek a berendezések nagyon régiek, gyakori javítást, karbantartást igényelnek, melynek költsége elég magas.
Az egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások összegét is 10 %-kal csökkentették. Mivel a hulladékszállításnál a Micimackó és a Napsugár Bölcsőde esetén havi fix összegű számlázásra tértek át, ezért ez nagyban hozzájárult a költségek csökkenéséhez. Ugyan csak csökkentette az összeget, hogy a 2026-os évben az udvari játékok felülvizsgálatára és használati engedélyére csak 135.000,- Ft-ot kell költeni a tavalyi 381.000,- Ft helyett.
A közüzemi díjakat a 2025. évi számlák alapján tervezték.
Hansági Múzeum
A Hansági Múzeum 2026. évi költségvetése – a tervezett költségvetési kiadási főösszeg: 278 293 eFt – biztosítja a pénzügyi keretet az intézmény működéséhez és szakmai feladatellátásához.
A Múzeum engedélyezett létszáma 18 fő, amelyből jelenleg egy státusz nem betöltött. A foglalkoztatott 17 fő egyaránt Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatott. A személyi állomány bérének és járulékainak fedezetére 161.824.293 Ft került betervezésre, mely a teljes kiadási főösszeg 58,1 %-a.
A Múzeum szakmai tevékenysége keretében a tárgyévben 2 épületben 6 időszaki kiállítást, 50 különböző közönségkapcsolati programot (Múzeumi Esték, tárlatvezetések, workshopok, koncertek, tematikus napok, táborok), valamint folyamatosan szervezett múzeumpedagógiai foglalkozásokat (közoktatásban résztvevőknek, fogyatékkal élőknek, nyugdíjasoknak, hátrányos helyzetűeknek) tervez megvalósítani.
A Mosonvármegyei Múzeum épületében szükségessé vált a tűzjelző rendszer létesítése, amelyre 2.300.000Ft +Áfa árajánlata van az intézménynek.
Az év folyamán szükséges a Cselley-házban a restaurátor műhely gépeinek felújítása, cseréje, pl.: asztali elszívó 2.014 EUR + Áfa, illetve a hozzátartozó szűrőkre 621 EUR + ÁFA árajánlat van. Ezek mellett számos, a mindennapi munkavégzés és a műtárgyak védelme szempontjából fontos eszköz cseréje került betervezésre (pl. pénztárgép, porszívó, vezetékes és teremőri mobiltelefonok).
Ezek mellett a régészeti gyűjteménybe frissen bekerülő feltárási anyagok egyéves kötelező dokumentációs, restaurálási, természettudományi vizsgálata és leltározása lesz a szakmai főfeladat. Erre az anyagi keret a feltárási összegekből származik, melyek biztosítják a magas szintű szakmai feldolgozást. Néhány esetben külsős szakemberek segítségét is be kell vonni, mivel infrastrukturálisan az intézmény nem tud önállóan minden feldolgozást elvégezni gépek hiányában. Ezeket a munkákat az intézmény vállalkozói- és megbízási szerződésekkel kívánja kiszervezni és megoldani.
A tárgyévben a Múzeum 1956-os események 70. évfordulója kapcsán kiállítást szervez, melyhez az új vitrinek beszerzésére 5.000.000 Ft + Áfa került betervezésre. Ehhez kapcsolódóan egy tudományos konferenciát is szervez az intézmény, továbbá ezekhez készül egy kiállítási katalógus is.
Futura Szolgáltató Központ
A Futura Szolgáltató Központ Alapító Okiratában foglaltak szerint óvodai és iskolai közétkeztetési, valamint szociális étkeztetési feladatokat lát el, üzemelteti a Dunaszigeti Gyermektábort, a Futura Élményközpontban természettudományos témájú turisztikai, szabadidős és oktatási szolgáltatást nyújt és ajándékboltot üzemeltet, a Rendezvényházban közösségi teret biztosít, valamint művészeti programokat szervez Mosonmagyaróvár közössége, valamint a városba látogatók számára. Gazdasági Irodája ellátja az Intézmény, valamint a Hansági Múzeum pénzügyi, számviteli feladatait. Költségvetését a fentieknek megfelelően, a Fenntartó által meghatározott tervezési irányelveknek megfelelően tervezte meg.
Az Intézmény 2026. évre tervezett létszáma 98 fő - a közétkeztetésben foglalkoztatottak létszáma 69 fő, a Dunaszigeti Gyermektáborban dolgozók száma 2 fő, a Gazdasági Iroda létszáma 10 fő, a Futura létszáma 17 fő.
Az Intézmény a közétkeztetési feladatok ellátása kapcsán az óvodákban és iskolákban intézményi keretek között biztosítja a gyermekek számára az étkezést a főzési, tálaló-konyhai feladatok, az ételszállítás, valamint az étkezők nyilvántartásával kapcsolatos adminisztratív és pénzbeszedési feladatok ellátásával összesen 17 telephelyen, a szociális ellátás kapcsán vásárolt élelmezési szolgáltatást nyújt.
A Dunaszigeti Gyermektáborban egész évben ellátja a terület-gondozási és állagmegóvási feladatokat, a nyitvatartási időszakban előkészíti és lebonyolítja az étkeztetési és szállásszolgáltatási feladatokat.
A Futura Élményközpont szakmai tevékenysége keretében működteti a tudományos játszóházat, napi szinten természettudományos előadásokat tart. Családi rendezvényeket, napközis táborokat és bérletes programokat valósít meg.
A Rendezvényházban helyet ad céges és családi rendezvényeknek, kulturális programokat szervez.
A személyi juttatások, járulékok tervezése a tervezési irányelvek figyelembevételével történt. Béren kívüli juttatásként 250.000 Ft/fő összeget tervezett SZÉP-kártya formájában.
Az Intézmény külső tanácsadói tevékenységet továbbra is jogi, illetve diétás étkeztetés szakterületen vesz igénybe szolgáltatás keretében.
Az Intézmény dologi kiadásait egyrészt az étkeztetés várható kihasználtsága alapján (ellátotti, igénybevevők létszáma), valamint az üzemeltetési költségeinek meghatározása alapján tervezte. A karbantartásra tervezett költségek között elhasználódott eszközök javítása, átalakítása szerepel a megbízható működés érdekében.
A közüzemi díjak tervezése a 2025 év teljesítési adatainak figyelembevételével történt.
Az Intézmény 2026. évre a beruházási előirányzatokon az eszközök cseréjére, pótlására tervezett előirányzatot a zavartalan működtetés érdekében, valamint egy ételszállító autó, továbbá az élményközpont részére virtuális információs kioszk beszerzéséhez szükséges összeg is megtervezésre került.
Az Intézmény a működési bevételeit a gyermekétkeztetésben a várható ellátotti létszámból kalkulált adagszámmal, az egyes térítési díjkategóriáknak megfelelően tervezte, a szociális étkeztetés esetében a partnerekkel megkötött szerződéseknek megfelelően. A Dunaszigeti Gyermektáborban a csoportok várható létszámának előzetes felmérése alapján számolt.
A Futura tekintetében a 2025. évi látogatószámmal, 500 Ft-tal emelt belépődíjakkal tervezett.
A Part Rendezvényház bevételeinek tervezése a már lefoglalt rendezvények alapján, az előző év tapasztalatait figyelembe véve tartalmazza a saját rendezvények, valamint a várható bérlések bevételeit.
1. Mosonmagyaróvári Önkormányzati Rendészet
A Mosonmagyaróvári Önkormányzati Rendészet a 2026-os évben az alábbi feladatokat, terveket tervezi végrehajtani:
- a közterületek jogszerű használatának, a közterületen folytatott engedélyhez, illetve útkezelői hozzájáruláshoz kötött tevékenység szabályszerűségének ellenőrzése, szabálytalanság esetén szankcionálása;
- a közterület rendjére és tisztaságára vonatkozó jogszabály által tiltott tevékenység megelőzése, megakadályozása, megszakítása, megszüntetése, illetve szankcionálása;
- közreműködés a közterület, az épített és a természeti környezet védelmében;
- közreműködés az önkormányzati vagyon védelmében;
- közreműködés a köztisztaságra vonatkozó jogszabályok végrehajtásának ellenőrzésében;
- a mozgásában korlátozott személy parkolási igazolvány jogszerű használatának és birtoklásának az ellenőrzése;
- megállási - várakozási illetve behajtási tilalomra vonatkozó szabályok betartásának ellenőrzése, jogsértés észlelése esetén szankció kiszabása;
- a pályázaton nyert drónnal a nagy forgalmú csomópontok megfigyelése, engedély nélküli közterülethasználat valamint a „roncsautók” közterületen elhelyezésének, illetve az illegális hulladéklerakás feltérképezése;
- feladatellátást támogató fejlesztés, eszközök beszerzése (forgalomtechnikai eszközök);
- az év során nyugdíjba vonuló kolléga helyett fiatal, agilis, rátermett kolléga felvétele.
Tervezett bevételek:
- Kerékbilincs alkalmazásából származó bevétel;
- Kiszabott és a jogszabály szerint az önkormányzatot megillető bírságösszegek;
- Ki nem váltott „roncsautók” hasznosításából származó bevétel.
1. Városfejlesztés, településrendezés
Útépítések: folyamatban lévő tervezések, műszaki ellenőrzések, kivitelezések (beruházás és marás aszfaltozások) 2025-ről áthúzódó tételei:
Marás-aszfaltozás, járdafelújítás (bruttó 158.175.223 Ft):
- Ostermayer utca járda felújításának tervezése (Br: 2.641.600 Ft),
- Tallós-Prohászka utca járda felújításának tervezése (Br: 571.500 Ft),
- Flesch 1-13 körüli járda felújításának tervezése (Br: 1.225.550 Ft),
- Vackor Óvoda és Gólyahír Bölcsőde közötti kerékpárút felújításának tervezése (Br: 635.000 Ft),
- Kormos lakótelep járdaszakasz felújításának tervezése (Br: 1.175.385 Ft),
- Pipacs utca felújítása (Br: 79.123.438 Ft),
- Várallyai György utca járdaszakasz felújításának kivitelezése (Gazdász utca és Ujhelyi Imre utca közötti szakasz) (Br: 29.051.250 Ft),
- Béke utca járda felújításának kivitelezése (Br: 43.751.500 Ft).
Útépítés tervezés és kivitelezés (bruttó 178.335.940 Ft):
- Fő utca-Honvéd utca-Városkapu tér csomópont tervezése (Br: 2.491.740 Ft),
- Károly Róbert utcai forgalomcsillapítók tervezése (Br: 419.100 Ft),
- Hadiárva utca útépítésének tervezése (Br: 83.820 Ft),
- Gorkij utca 22-26 útépítés tervezése (Br: 495.300 Ft),
- Ligetsor útépítésének tervezése (Br: 175.260 Ft),
- Károly utca 68-82 felújítás tervezése (Br: 2.540.000 Ft),
- Lilla utca útépítésének tervezése (Br: 275.844 Ft),
- Masch Antal tér útépítésének tervezése (Br: 193.548 Ft),
- Czéh Sándor tér útépítésének tervezése (Br: 193.548 Ft),
- Mária Terézia utca útépítésének tervezése (Br: 1.409.700 Ft),
- Nefelejcs utca útépítésének tervezése (Br: 655.320 Ft),
- Kiskapu utca közvilágításának tervezése (Br: 1.562.100 Ft),
- Fazekas Mihály utca útépítésének tervezése (Br: 56.794.400 Ft),
- Terv-Gorkij csomópont és közvilágítás kiépítése/átépítése (Br: 106.095.800 Ft),
- Sólyom utca – Várallyai utca gyalogátkelő tervezése (Br: 431.800 Ft),
- Pozsonyi-Kapucinus csomópont átépítésének tervfelülvizsgálata (Br: 889.000 Ft),
- Strand utca útépítésének tervezése (Br: 434.340 Ft),
- Fertősor útépítésének tervezése (Br: 354.330 Ft),
- Várallyai-Attila-Erzsébet királyné kerékpárút tervezése (Br: 1.905.000 Ft),
- Ladik utca útépítésének tervezése (Br: 227.330 Ft),
- Fertő sor gyalogátkelő tervezése (Br: 391.160 Ft),
- Halászi út-Erzsébet királyné utca körforgalom távközlés használatba vételi engedélyezése (Br: 317.500 Ft).
Műszaki ellenőrzés felújításokhoz (1.308.100 Ft):
- Pipacs utca felújításának műszaki ellenőrzése (Br: 1.016.000 Ft),
- Béke utcai járda felújításának műszaki ellenőrzése (Br: 292.100 Ft).
Műszaki ellenőrzés beruházásokhoz (9.305.392 Ft):
- Fazekas Mihály utca útépítésének műszaki ellenőrzése (Br: 876.300 Ft),
- Terv-Gorkij csomópont átépítésnek műszaki ellenőrzése (Br: 1.905.000 Ft),
- Halászi út-Erzsébet királyné utca körforgalom műszaki ellenőrzése (Br: 6.286.500 Ft),
- Várallyai György utca járdafelújítás (Gazdász u.- Ujhelyi u. közötti szakasz) műszaki ellenőrzése (Br: 237.592 Ft).
Folyamatban lévő beszerzések kivitelezésekre:
Folyamatos kapcsolattartás a közbeszerzőkkel, a műszaki ellenőrrel, majd a kivitelezővel. A szükséges naplónyitáshoz szükséges eljárások lefolytatása, a munkaterület átadása, a kivitelezések során minimum heti 1-2 alkalommal kapcsolattartás a kivitelezővel, műszaki ellenőrrel. A kivitelezések befejezését követően a műszaki átadás-átvételi eljárás lefolytatása, a szerződések teljesítésének igazolása, kifizetések intézése, mindezek dokumentálása. A forgalomba helyezési eljárások bonyolítása, melyet követ az állományba-vételek megtétele, a szükséges statisztikák elkészítése.
2026. évben a városban új utcák és közvilágítás létesítése, csomópontok építése, valamint parkolók építése vonatkozásában mindösszesen bruttó 300.000.000 Ft összeg került erre a feladatra meghatározásra.
A terv szerinti javaslatok az alábbiak:
- Fő utca-Honvéd utca-Városkapu tér csomópont átépítésének kivitelezése,
- Ladik utca útépítés és közvilágítás kivitelezése,
- Károly Róbert utcában forgalomlassítók kivitelezése,
- Hadiárva utca útépítésének kivitelezése,
- Feketeerdei utca járda tervezése,
- Ujhelyi Imre utca járdaszakaszának járdaépítési tervezése a Béke utca és a Városmajor utca közötti szakaszon,
- Halászi út – Sólyom utca körforgalom tervezése, engedélyezése, beruházóval településfejlesztési megállapodás megkötése,
- Szent István király út 53-57. vonatkozásában társasházzal megállapodás megkötése kivitelezés céljából,
- Kiserdő utca, kerékpárút szélesítésének tervezése,
- Dohy János utca hiányzó szakaszának (Nefelejcs utca-Lilla utca) tervezése és kivitelezése,
- Kiserdő utca 16. elé járdaszakasz murvás rész kialakítása,
- Levéli úti kerékpárút/útépítés és csomópont kialakítása (Tritollal megállapodás megkötése),
- Mosonszentjánosi út - Ganz Ábrahám utca csomópont építésével kapcsolatos konzorciumi megállapodás megkötése,
- Fertősor gyalogátkelőhelyhez járda tervezése és kivitelezése,
- Trafibox telepítése (Kiserdő út),
- Flesch 4-8. közvilágítás tervezése,
- Dohy János utca közvilágítás kivitelezése,
- Kiskapu utca közvilágítás tervezése és kivitelezése,
- Partos utca közvilágítás hiányzó szakaszának kiépítése,
- Mária Krisztina utca forgalom csillapítók tervezése.
2026-ban marás-aszfaltozásra, illetőleg járdák felújítására bruttó 338.100.000 Ft összeg került elkülönítésre.
A terv szerinti javaslatok az alábbiak:
- Szent István király út járdaszakasz felújítása Zsák utca - Családsor közötti szakasz,
- Tallós-Prohászka utcai járda felújítása,
- Károly utca 68-82. szám mögötti megsüllyedt aszfaltos terület út-, járda és parkoló felújítása,
- Alkotmány utca járda felújítás,
- Vackor Óvoda és Gólyahír Bölcsőde közötti kerékpárút felújítása,
- Ostermayer utca járda felújítása (tervezés folyamatban),
- Alsóötház utca - Aranyossziget utca járda tervezése és felújítása,
- a Kórház előtti járdaszakasz és parkoló felújításának tervezése,
- Fertősor járda tervezése a gyalogátkelőig,
- Halászi úti kerékpárút (Kálnoki út - Csillagvirág utca közötti szakaz) felújításának tervezése,
- Várallyai György utca járdaszakasz (Gazdász utca és Halászi út közötti szakaszának) felújításának tervezése,
- Hild tér területrendezésével, útfelújítással kapcsolatos költségek,
- Hadirokkant utca felújításának kivitelezése,
- Rév utca (Aranyossziget utca - Mosoni Temető közötti szakasz) járda felújításának tervezése,
- Oroszvári utca-Városmajor utca közötti gyalogos átkötés kivitelezése,
- a Károly utca járdaszakaszának felújítása a Timaffy utca felőli oldalon a Flesch parkolónál (térkő),
- Pozsonyi út járdaszakasz felújítása (Béke utca (Addenda) - Lajta híd közötti szakaszon,
- Győr-Moson-Sopron Vármegyei Közúttal történő megállapodás szerinti útfelújítás.
Az előbbieken túlmenően a tervezett tételek az alábbiak alapján kerültek meghatározásra:
- Tavalyi évben megépített, illetőleg idei évben megvalósításra kerülő utcák forgalomba-helyezési költsége: bruttó 12.700.000 Ft.
- Beruházásokhoz kapcsolódó műszaki ellenőri feladatok: bruttó 31.750.000 Ft.
- Felújításokhoz kapcsolódó műszaki ellenőri feladatok: bruttó 19.050.000 Ft.
- Gyalogátkelőhelyek kivitelezése: bruttó 20.000.000 Ft, (Károly utca-Vízpart utca kereszteződésében tervezett gyalogátkelő felülvizsgálata, Sólyom utca - Halászi út gyalogos átvezetés egyeztetés, Sólyom utca - Várallyai utca gyalogos átvezetés, Fertősor gyalogátkelőhely kivitelezése).
- Utakhoz kapcsolódó dologi kiadásokra bruttó 12.700.000 Ft került betervezésre.
- A hidak műszaki állapotának felülvizsgálatára és felújítására: bruttó 12.700.000 Ft került betervezésre.
- A csapadékvíz-elvezetési problémák korrigálására bruttó 12.700.000 Ft, illetve a közlekedési koncepció elkészítésére is bruttó 12.700.000 Ft került betervezésre.
Intézményi felújítások, karbantartások, védett épületek, társasházak:
Védett épületek támogatása keretösszegből 2025. évről 9.000.000 Ft áthúzódó, illetőleg 2026-ra 10.000.000 Ft összeg került betervezésre, valamint társasházi lépcsőházak kamerarendszerének kialakítására írnánk ki pályázatot 50 %-os támogatással, a keretösszeg 5.000.000 Ft.
2026-ra az intézmények, önkormányzati tulajdonú épületekkel kapcsolatban a beruházási soron bruttó 57.150.000 Ft, valamint a felújítási soron bruttó 100.000.000 Ft keretösszegek kerültek meghatározásra. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatásokra bruttó 25.000.000 Ft keretösszeg lett tervezve az intézmények általános karbantartása, festése, valamint a váratlanul felmerülő javítások költségeire.
A 2025-ről áthúzódó költség az intézményi beruházás tekintetében bruttó 42.163.089 Ft, az intézményi felújítás esetén bruttó 49.263.824 Ft, az intézményi karbantartásnál 4.144.203 Ft képezi az áthúzódó költséget. Áthúzódó költséget továbbá az Akadémia téri kamerarendszer bővítése is képez, melynek mértéke bruttó 2.107.244 Ft.
A 2025 évről áthúzódó, intézményekkel kapcsolatos tételeket az alábbi kimutatás tartalmazza:
- Soproni utca Idősek Otthona napelem tervezése (Br: 1.606.550 Ft),
- Őzikés Óvoda hőközpontok módosítása (Br: 25.443.857 Ft),
- Micimackó Bölcsőde udvari járda építése (Br: 1.587.500 Ft),
- Ostermayer kerítés és védőháló építése (Br: 1.242.251 Ft),
- Intézmények udvarán tárolók elhelyezése (Br: 2.905.760 Ft),
- Gyásztérre színpad tervezése (Br: 1.968.500 Ft),
- Vackor Óvoda udvari játékok (Br: 3.729.736 Ft),
- Kékcinke Óvoda udvari játékok (Br: 3.678.936 Ft),
- Szociális Foglalkoztató homlokzat és kapualj felújítása (Br: 29.061.006 Ft),
- Szociális Foglalkoztató homlokzat és kapualj felújításának műszaki ellenőrzése (Br: 1.536.700 Ft),
- Micimackó Bölcsőde statikai szakvéleményének elkészítése (Br: 368.300 Ft),
- Lurkóvár kerítéscsere (Br: 3.126.296 Ft),
- Bóbita Óvoda beépített szekrény cseréje (Br: 1.595.260 Ft),
- Ujhelyi konyhaajtó cseréje (Br: 161.519 Ft),
- Vackor Óvoda hátsó kapu cseréje (Br: 494.030 Ft),
- Mosonyi Mihály u. 37. villamos felújítás tervezése (Br: 2.692.400 Ft),
- Szent István király út 86-88. villamos felújítás tervezése (Br: 2.679.700 Ft),
- Majoroki Óvoda hátsó gyermekmosdó teljes felújítása (Br: 2.388.000 Ft),
- Városháza villamos felújításhoz feltárás (Br: 1.574.800 Ft),
- Micimackó Bölcsőde kerítés felújítása (Br: 584.200 Ft),
- Vackor Óvoda falburkolat készítése (Br: 993.237 Ft),
- Őzikés Óvoda szekrény cseréje (Br: 2.008.378 Ft),
- Vizimalom villanyszerelése (Br: 137.753 Ft),
- Idősek klubja villamos biztonsági felülvizsgálat (Br: 226.060 Ft),
- Napsugár és Napraforgó Bölcsőde villamos biztonsági felülvizsgálat (Br: 218.440 Ft),
- Micimackó, Százszorszép és Margaréta villamos biztonsági felülvizsgálat (Br: 248.920 Ft),
- Gólyahír Bölcsőde villamos biztonsági felülvizsgálat (Br: 135.890 Ft),
- Múzeum és Cselley-ház villamos biztonsági felülvizsgálat (Br: 400.050 Ft),
- Orvosi rendelők villamos biztonsági felülvizsgálata (Br: 93.980 Ft),
- Bóbita Óvoda falburkolatcsere (Br: 94.215 Ft),
- Őzikés Óvoda ereszcsatorna tisztítása (Br: 61.595 Ft),
- Intézmények energetikai felülvizsgálata 70 kW feletti (Br: 2.527.300 Ft).
Kamerarendszer karbantartására bruttó 6.985.000 Ft, kamerarendszer bővítésére 10.000.000 Ft került betervezésre.
Földhivatali költségek, telekrendezési költségekre 10.000.000 Ft, a területszerzésekkel kapcsolatos költségekre 47.000.000 Ft összeg került betervezésre.
A napelempark üzemeltetésével kapcsolatosan összesen bruttó 8.734.580 Ft került betervezésre.
Egyéb dologi kiadásokra (áfa mentes tételek, szabályozási tervek stb.) bruttó 25.000.000 Ft, a Mosoni Polgári Kör részére átadandó forrás, (mely a Szigetköz Kalandpark bevételének átadása) bruttó 444.500 Ft, a Városrészek csatájából következő színpad kivitelezésére bruttó 31.750.000 Ft, forgalomtechnikai felülvizsgálatokkal kapcsolatos költségekre bruttó 19.050.000 Ft, közbeszerzéssel kapcsolatos költségekre bruttó 12.700.000 Ft, Szent István napok forgalomtechnikára és egyéb költségekre bruttó 7.000.000 Ft, vagyonbiztosításra bruttó 10.500.000 Ft került betervezésre.
Környezetvédelem, zöldfelület
Környezetvédelmi akciók (reprezentáció és szolgáltatás)
Szükséges pénzforrást biztosítani a környezetvédelmi program és fenntarthatósági stratégiánk szerinti akciók szervezésére, a lakosság tájékoztatása, környezettudatos szemléletformálása érdekében (pl. Európai Mobilitási Hét-Autómentes nap szervezése, szemétszedési- tisztítási akció, Legszebb konyhakert verseny), bruttó 2.540.000 Ft került tervezésre reprezentációs költségként.
Továbbá a szemléletformáló programokon előadások, oktató játékok szervezését (pl. EMH-Autómentes nap). Ezen feladatok teljesítésére bruttó 6.350.000 Ft került betervezésre.
Zöldfelületek kezelése (felújítása, fenntartása, fásítások):
A zöldfelületen a következő 2025-ről áthúzódó költségek keletkeztek:
- Alpinista fakezelésekre bruttó 4.800.600 Ft,
- Kiemelt zöldfelületek fenntartására és gondozására bruttó 178.000.000 Ft, mely két éves szerződés megkötését eredményezi,
- Kiserdő rehabilitációs munkáinak elvégzésére bruttó 11.430.000 Ft,
- Háztartási szennyvíz begyűjtésére bruttó 34.214 Ft.
2026-ban folytatni szeretnénk az „Összhangban a természettel!” fásítási programot: fák pótlása, újak telepítése, új utcák egységes fásítása. Erre bruttó 15.240.000 Ft összeget javaslunk fordítani idén.
Zöldterületek felújítása: bruttó 60.000.000 Ft összegben kerül meghatározásra. A 2026-ra többek között a következő felújítások kerültek tervezésre: Gorkij park öntözőrendszer kialakítása, Családsori zöldfelület rendezése, Kálnoki úti – Halászi út kereszteződésénél lévő park sétányának szegélycseréje, Huszár Gál utca 2 db zöldfelületének felújítása, Szent István szobor körüli ágyások, Pozsonyi-Kapucinus körforgalom növényesítése.
Erdőgazdálkodási feladatok ellátása, alpin fabotolások, kivágások folytatása, kiemelt fasorok kezelése, fák vizsgálata szakcéggel. Zöldfelületfelújítások növényanyaga. Ezekre a célokra összesen bruttó 46.990.000 Ft került betervezésre.
Tájsebészetre, hulladékgyűjtésre, illetve a MOHU / Kisalföldi Hulladékgazdálkodási Kft. havi számláira bruttó 25.400.000 Ft lett betervezve. Minden évben szükséges az önkormányzati területeken az illegális hulladéklerakások felszámolása, mely több száz köbméter mennyiség is lehet. A hulladékradaron keresztül bejelentett hulladék ártalmatlanításra a kormányhivatal is kötelezi az Önkormányzatot. Legproblémásabb területek a Fehérhídi erdősáv, Ipartelepi elhagyatott részek, utak széle, szelektív szigetek környéke.
Utcabútorok cseréje, kerékpártartók kihelyezése:
Szemétgyűjtők, kutyapiszok gyűjtők, padok, kerékpártartók cseréjének folytatása, újak kihelyezése igény szerint, erre a feladatra bruttó 6.350.000 Ft összeg került betervezésre.
Játszótér fejlesztések:
2026-ban mindösszesen bruttó 63.500.000 Ft összeg lett elkülönítve, amelynek keretében többek között az alábbiakat tervezzük megvalósítani:
- Mosonyi játszótérre új homokozó, új mászóka létesítése,
- Kormos játszótérre új mókuskerék, új körforgó, pavilon megszüntetése,
- Wittmann parki játszótérre kamion köré beton szegély,
- Macis játszótérre 2 új rugós játék,
- Tárnics utcai kosárlabdapálya újraaszfaltozása, kapuk cseréje,
- Móra II. tükör játszótérre ütéscsillapító, új mászóka,
- Lajta lakókerti játszótérre 1 új eszköz telepítése.
1. Projektek
Bike and Boat 2 – (SKHU/2401/2.4)
A Rába-Duna-Vág EGTC vezetésével, szlovák és magyar oldali partnerséggel veszünk részt egy nagy horderejű projektben. Esetleges támogatást követően a több körös támogatási, partnerségi és kormányzati társfinanszírozási szerződéskötés az első félév során valószínűsíthető, ezt követően 30 hónapunk lesz majd a megvalósításra. A projekt mosonmagyaróvári fő eleme a Gabona rakparton álló Allersdorfer-malom és környezete, ahol egyrészt a földszinti helyiségek kerülnek felújításra, másrészt külső tereprendezési munkálatokkal, kerékpáros szervízponttal, víz feletti sétánnyal, sólyával és a görpark felé történő útvonal fejlesztésével együtt kezeljük a Gabona rakpartot, mint fejlesztési helyszínt.
FVS Projekt (TOP_Plusz-1.3.1-21-GM1-2022-00002)
A projekt megvalósítása folyamatban van. A teljes támogatási összeg 68.325.793,- forint, azonban többéves kötelezettségeket is tartalmaz. A 2026. év során kiadásként tervezett összeg egy részét előlegként le is hívtuk már a korábbi időszakban. Stratégiai szintű dokumentumok készítése tartozik a projekt elemeihez: HEP, Környezetvédelmi program, Vízkárelhárítási terv, Zöldfelület Infrastruktúra Fenntartási Akcióterv stb. A kapcsolódó közbeszerzési eljárás elindult.
Rudolf-liget HUSK-2302-2/2.1/005
Környezetvédelmi beruházást valósítunk meg a projekt segítségével. Fő célja a természeti tőke védelme és megőrzése. Baleset- és életveszélyes fák kivágása után növénytelepítés, zavarásmentes élőhelyek kialakítása történik majd, illetőleg a liget „zöldfolyosóként” is funkcionál a projekt zárása után. A sportolásnak, kikapcsolódásnak megfelelő terek kialakítását és az élőhely védelmét egyaránt szem előtt tartva valósítjuk meg a tevékenységeket, hogy a Mosoni Duna partján elterülő rekreációs tér visszanyerhesse régi vonzerejét. A támogatási szerződéskötés megtörtént. A 2026-os év végén, a közbeszerzési eljárás nyári lebonyolítása után megkezdődik a megvalósítás. A támogatást le tudjuk hívni előlegként, bár a teljes projekt 2027-re áthúzódó lesz.
TOP_PLUSZ-3.2.1-23-MM1-2025-00001 Élmény és Esély Mindenkinek- Közösségfejlesztés Mosonmagyaróváron (ESZA)
A projekt keretein belül közösségfejlesztési tevékenységek kerülnek megszervezésre. A közösségfejlesztés egyik kiemelt célja, hogy a három fő városrészben közösségi pontokat hozzunk létre, amelyek hídként funkcionálnak a városrészek között. Ezek a közösségi pontok teret biztosítanak a kulturális, és közösségi programoknak, valamint erősítik a város különböző részei közötti együttműködést és kapcsolódást. A projekt 2029-ben zár majd.
TOP_PLUSZ-1.3.2-23-MM1-2025-00001 Sportolási infrastruktúra fejlesztése: a GYÁÉV csarnok felújítása
A projekt átfogó célja, hogy a város lakói és a helyi intézmények egyaránt használhassák a sportlétesítményt. A fejlesztés eredményeként megújul az épület szerkezete, burkolata, valamint a bel- és kültéri világítás. A végső cél egy hosszútávon használható sportlétesítmény létrehozása, ahol a versenysporti (pingpong) hasznosítás mellett megmarad a Fekete Iskola tornateremként történő hasznosítása is. A beruházás várhatóan átnyúlik 2027-re is.
TOP_PLUSZ-1.3.2-23-MM1-2025-00002 Pozsonyi-Kapucinus utcai csomópont közlekedésbiztonsági fejlesztése
A beruházás során az építtető az Önkormányzat lesz a Magyar Közúttal közösen, az ÉKM-es elrendelő nyilatkozat szerint. A projekt átfogó célja, a csomópont közbiztonságának javítása. A fejlesztés eredményeként a körforgalom létrehozásával az autós, valamint a gyalogos és kerékpáros forgalom biztonságos közlekedése valósul meg.
TOP_PLUSZ-6.2.1-23-MM1-2025-00002 Deák tér csomópontjának átépítése
A projekt célja, hogy a város egyik legfontosabb csomópontjának fejlesztésével a városi és a környező térségi elérhetőség, ezáltal a terület versenyképessége javuljon és a környezeti és pénzügyi fenntarthatóság is kedvezőbb helyzetbe kerüljön. A projektben Mosonmagyaróvár, mint projektpartner vesz részt, a tervezés költségei nálunk vannak. Több éven áthúzódó kötelezettségvállalást jelent a projekt, legalább 2 éves időszakkal. A költségek nagy részét a Magyar Közút viseli majd, a fennmaradó összeg szerepel az Önkormányzat könyveiben.
TOP_PLUSZ-6.2.1-23-MM1-2025-00001 Inkubátorház 2
A projekt keretein belül az itt tervező kezdő vállalkozások számára kínálnánk alacsony árfekvésű, ipari tevékenység folytatására alkalmas különböző nagyságrendű un. inkubációs lehetőséget.
A költségvetésbe 16,9 millió forint el nem számolható költségként szerepel, ezen kívül a teljes projektet elszámolható költségét szerepeltetjük a bevételi oldalon is. A teljes projekt éveken áthúzódó lesz. Mivel a Movinnov Kft. a terület tulajdonosa és az üzemeltetés is az ő kompetenciájuk lesz, így az Önkormányzat nevében bonyolítóként ők járnak el.
TOP_PLUSZ-3.4.1-23-MM1-2025-00004 Mosonmagyaróvári Kossuth Lajos Gimnázium és Kollégium Infrastrukturális fejlesztése
A köznevelés prioritás keretében a Kossuth gimnáziumban valósítunk meg olyan kisebb léptékű belsőépítészeti jellegű, felújítási munkálatokat, amelyekkel a diákok és a tanárok körülményeit egyaránt javítanánk. A projektek lebonyolításának nagy részét a Tankerület végzi, külön önálló költségvetéssel.
TOP_PLUSZ-1.3.2-23-MM1-2025-00003 Móra Ferenc lakótelep csapadékvízelvezetésének korszerűsítése
A projekt átfogó célja Móra Ferenc lakótelep csapadékvíz-elvezetési rendszerének korszerűsítése, az alábbiak szerint;
1. A csapadékvizek biztonságos összegyűjtése a területen, úgy, hogy a jövőben növekvő intenzitású csapadékvizek se okozzanak elöntést a területen.
2. Az összegyűjtött csapadékvizek elhelyezése során olyan megoldás kell, ami nem terheli a város leromlott állapotú csapadékvíz gyűjtő hálózatát.
3. Az összegyűjtött csapadékvizeket úgy kell elhelyezni, hogy hasznosuljon a területen, vízpótlást biztosítva a területen elhelyezkedő parknak.
A projekt tárgyát a Károly utcához közelebb eső udvar jelenti, de tervünk mindhárom udvarra rendelkezésre áll.
TOP_PLUSZ- 3.4.1-23-MM1-2025-00002 Bölcsőde és óvoda fejlesztése
A pályázatban a Gólyahír bölcsőde és az Őzikés óvoda szerepelt, de az óvoda akadálymentessé tételével kapcsolatban olyan plusz kiadások merültek fel, amely nagyságrendileg a támogatással megegyező mértékű lenne. Így várhatóan ez a megvalósítási helyszín kiseik – az így felszabaduló költségeket az azonos prioritáson szereplő Naposház projekthez kívánjuk átcsoportosítani, az önerő mértékének csökkentése céljából. A költségvetés tervezésekor még az eredeti állapotokat szerepeltetjük az anyagban, amennyiben év közben megtörténik a módosítás, erről haladéktalanul tájékoztatjuk a Képviselő-testületet.
TOP_PLUSZ-3.4.1-23-MM1-2025-00003 Naposház létesítése az iskola utcai üres tömbben
A Fogyatékkal Élők Nappali Intézménye (konkrétan a Naposház) mellett az óvári idősek klubja költözne az épületbe a megvalósítást követően. A tervezés 2026-ban befejeződik, a kivitelezés várhatóan 2027. év végén zárul majd le.
AÖFK – Gorkij utcai multipálya
Közösségi Sportpálya-felújítási Program keretein belül nyertünk támogatást. Az UFM Aréna mögötti, jelentősen leromlott állapotú kosárlabdapálya helyére új multipályát telepítünk, rekortán borítással. A multipálya használata a beruházást követően rendszeresen biztosított lesz nem csak a kézilabda és kosárlabda sport kedvelőinek, hanem a környék oktatás-nevelési intézményei számára is. A támogatás 50%-os intenzitású, az Önkormányzat részéről a fennmaradó önerő biztosítása volt szükséges.
AÖFK- Itató Futókör
Országos Futópálya-építés Program keretein belül nyertünk támogatást. A pályázat során az Itató szabadstrandnál kívánunk 850 folyóméter hosszúságú 1,2 méter szélességű futókört kialakítani rekortán borítással.
1. Movinnov által végzett feladatok
A Movinnov Kft. 2026-ban is az önkormányzat megbízásából látja el a lakáskezelési feladatokat.
A lakás és helyiségkezelés bevétele 2024-től átkerült a Movinnov Kft-hez azzal, hogy az ebből befolyt árbevételből a Kft. ellátja a karbantartási és hibajavítási feladatokat, illetve a kisebb felújítási munkákat is elvégezteti. A nagyobb léptékű fejlesztésekhez, felújításokhoz az önkormányzat forrást biztosít a költségvetésben. 2026-ban két nagyobb felújítási munkához szeretnénk az önkormányzat támogatását, a mosoni zeneiskola épületében a zeneiskola mellett található 3 db lakás és egy üzlethelyiség is. A katasztrófavédelem előírta az épület villámvédelmi rendszerrel való ellátását.
A Sóház épületében a földszinti lakások felújítása elkészült, de az emeleti lakások felújítása még nem. Az önkormányzat kiválasztotta a közbeszerző céget, aki az emeleti lakások felújításának közbeszerzését lebonyolítja.
Az önkormányzat szakember lakásai iránt nagy a kereslet. Ez a lakásforma kedvező áron nyújt lehetőséget akár a távolabbról a városba érkező és a közszférában dolgozó munkavállalók részére. Ezt a várólistát csökkentené, ha a Sóház lakásai elkészülnek és szakemberek számára kiadhatók lesznek.
Az önkormányzat sikeresen pályázott egy inkubátorház építésére, ami a kezdő vállalkozásoknak nyújt elérhető áron iroda és műhely bérlésére lehetőséget. Ez a pályázat 2026-ban a tervezéssel indul, a tervező kiválasztása folyamatban van.
[1] Az utolsó lekötés 2026.01.15., 2,3 Milliárd Ft 6,52 %-os kamattal, 28 napra, 2026.02.12-ig
[2] Az illetményalap 2025. I. félévében 108.950 Ft volt, mely a második félévre 119.850 Ft-ra nőtt. Ez emelkedik további 10%-kal 2026. január 1-jétől.
[3] Mötv. 71. §
[4] Módosítás: 2025. december 23. hatállyal; A rendelkezés nem alkalmazható az alpolgármester tiszteletdíjának a megállapításánál. A polgármester tekintetében – az illetmény, tiszteletdíj megállapításának kivételével – a képviselő-testület gyakorolja a munkáltatói jogokat. Kttv. 225/A; Mötv. 71. § (4a);
[5] Rehabilitációs hozzájárulást az a jogi személy (költségvetési szerv) köteles fizetni, akinek az éves átlagos statisztikai állományi létszáma a 25 főt meghaladja, és a létszámának 5%-t a legalább napi 4 órában foglalkoztatott megváltozott munkaképességűek létszáma nem éri el. A kötelező alkalmazáshoz kapcsolódó hiányzó létszám alapján kell megállapítani a rehabilitációs hozzájárulást.
