Kifejezéskereső
Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja az Önkormányzat szabályszerű és hatékony gazdálkodásának biztosítása, mivel a kiadások pénzügyi teljesítése csak abban az esetben történhet, ha az előirányzatok rendelkezésre állnak. A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, ebből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait.
[2] Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 1/2023. (I.26.) önkormányzati rendelet 29. § (3) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Szirmabesenyő Nagyközség Pénzügyi és Gazdaságfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését:
a) 2.761.654.168.-Ft Költségvetési bevétellel
b) 2.761.654.168.-Ft Költségvetési kiadással
c) 0 Ft Költségvetési egyenleggel ebből
d) 0 Ft működési (hiány, többlet)
e) 0 Ft felhalmozási (hiány, többlet) állapítja meg. A költségvetési kiadások fedezetére az Önkormányzat bevonja az előző évben képződött maradvány összegét 540.081.729.-Ft-ban.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok bontásban a Képviselő-testület az 1. melléklet, 2. melléklet, 3. melléklet és 4. melléklet szerint határozza meg.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 5. melléklet és a 6. melléklet részletezi.
(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetés maradványának igénybevételét rendeli el.
(5) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges.
Intézményi térítési díjak
2/A. § Kihordásos, nem szociális lakossági étkezés térítési díj összege nettó 1.063.-Ft/fő/nap.
A költségvetés részletezése
3. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. melléklet részletezi. (nemleges)
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 8. melléklet tartalmazza. (nemleges)
(3) Az Önkormányzat 2026. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 9. melléklet részletezi. (nemleges)
(4) Az Önkormányzat a költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 11. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 12. melléklet tartalmazza. (nemleges)
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, polgármesteri hivatali és költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként a 13. melléklet, 14. melléklet, 15. melléklet és 16. melléklet szerint határozza meg.
(8) Az Önkormányzat 2026. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulását a 18. melléklet szerint részletezi.
(9) Az Önkormányzat 2026. évben céljelleggel juttatott támogatások részletezését a 19. melléklet szerint határozza meg. (nemleges)
(10) Az önkormányzat és a költségvetési szervek jogviszonyonkénti létszámadatait a 20. melléklet tartalmazza.
(11) Az Önkormányzat 2024. évi tény, 2025. évi várható és 2026. évi terv bevételi és kiadási adatok részletezését a 21. melléklet szerint határozza meg.
(12) Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseinek számszerűsítése évenkénti bontásban a 22. melléklet szerint részletezi. (nemleges)
(13) Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások részletezését a 23. melléklet szerint határozza meg.
(14) Az Önkormányzat 2026. évi előirányzat felhasználási terv részletezését a 24. melléklet szerint hagyja jóvá.
(15) Az Önkormányzat a 2026. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételei, kiadásai részletezését a 25. melléklet szerint határozza meg.
(16) Az Önkormányzat 2026. évi likviditási tervét a 26. melléklet szerint határozza meg.
(17) Az Önkormányzat a kiadások között céltartalékot nem állapít meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10%-áig, vállalható kötelezettség.
(5) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés az Ávr. és a belső szabályzat szabályai szerint igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.
(6) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(7) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 17. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(9) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
Az előirányzatok módosítása
5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5.000.000.-Ft összegig a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2026. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
A gazdálkodás szabályai
6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladataik ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a 12/2018. (II.14.) Kt. határozattal és a 13/2018. (II.14.) Kt. határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkeznek.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A polgármesteri hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Záró és vegyes rendelkezések
8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez2
|
B E V É T E L E K |
|||||
|
1. sz. táblázat |
Forintban |
||||
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
2025. évi |
2026. évi eredeti előirányzat |
I.sz módosítási javaslat |
Módosított előirányzat |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14) |
571 556 348 |
572 668 242 |
61 378 891 |
634 047 133 |
|
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
135 430 929 |
148 403 940 |
4 334 807 |
152 738 747 |
|
3 |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
212 052 542 |
219 960 602 |
2 049 180 |
222 009 782 |
|
4 |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
108 483 295 |
111 416 800 |
8 664 707 |
120 081 507 |
|
5 |
Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
65 978 966 |
68 444 918 |
68 444 918 |
|
|
6 |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
13 434 143 |
9 584 503 |
4 370 311 |
13 954 814 |
|
7 |
Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások |
3 893 820 |
4 334 807 |
-4 334 807 |
|
|
8 |
Elszámolásból származó bevételek |
1 622 900 |
4 242 280 |
4 242 280 |
|
|
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
17 736 101 |
17 736 101 |
||
|
10 |
Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9) |
540 896 595 |
562 145 570 |
37 062 579 |
599 208 149 |
|
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
||||
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
||||
|
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
||||
|
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
30 659 753 |
10 522 672 |
24 316 312 |
34 838 984 |
|
15 |
14-ből EU-s támogatás |
1 173 193 |
1 173 193 |
||
|
16 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21) |
289 999 |
249 991 927 |
85 978 170 |
335 970 097 |
|
17 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||||
|
18 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
||||
|
19 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
||||
|
20 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
||||
|
21 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
289 999 |
249 991 927 |
85 978 170 |
335 970 097 |
|
22 |
21-ből EU-s támogatás |
74 999 999 |
74 999 999 |
||
|
23 |
Közhatalmi bevételek (24+…+30) |
1 279 350 893 |
1 103 000 000 |
1 103 000 000 |
|
|
24 |
Építményadó |
146 522 610 |
140 000 000 |
140 000 000 |
|
|
25 |
Idegenforgalmi adó |
||||
|
26 |
Iparűzési adó |
1 044 198 443 |
900 000 000 |
900 000 000 |
|
|
27 |
Talajterhelési díj |
3 408 432 |
3 000 000 |
3 000 000 |
|
|
28 |
Gépjárműadó |
||||
|
29 |
Telekadó |
82 567 330 |
60 000 000 |
60 000 000 |
|
|
30 |
Egyéb közhatalmi bevétel |
2 654 078 |
|||
|
31 |
Működési bevételek (32+…+ 42) |
155 079 417 |
126 000 000 |
22 555 209 |
148 555 209 |
|
32 |
Készletértékesítés ellenértéke |
||||
|
33 |
Szolgáltatások ellenértéke |
19 262 080 |
15 000 000 |
20 000 000 |
35 000 000 |
|
34 |
Közvetített szolgáltatások értéke |
20 722 777 |
15 000 000 |
15 000 000 |
|
|
35 |
Tulajdonosi bevételek |
4 440 000 |
2 058 820 |
2 058 820 |
|
|
36 |
Ellátási díjak |
56 385 375 |
56 000 000 |
56 000 000 |
|
|
37 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
25 880 548 |
25 000 000 |
25 000 000 |
|
|
38 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
||||
|
39 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
24 561 065 |
15 000 000 |
15 000 000 |
|
|
40 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
||||
|
41 |
Biztosító által fizetett kártérítés |
165 500 |
496 389 |
496 389 |
|
|
42 |
Egyéb működési bevételek |
3 662 072 |
|||
|
43 |
Felhalmozási bevételek (44+…+48) |
||||
|
44 |
Immateriális javak értékesítése |
||||
|
45 |
Ingatlanok értékesítése |
||||
|
46 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||||
|
47 |
Részesedések értékesítése |
||||
|
48 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
||||
|
49 |
Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52) |
- |
|||
|
50 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
||||
|
51 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
||||
|
52 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
||||
|
53 |
52-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
||||
|
54 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57) |
32 100 500 |
|||
|
55 |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
||||
|
56 |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
||||
|
57 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
32 100 500 |
|||
|
58 |
57-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
||||
|
59 |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54) |
2 038 377 157 |
2 051 660 169 |
169 912 270 |
2 221 572 439 |
|
60 |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63) |
||||
|
61 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
||||
|
62 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
||||
|
63 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
||||
|
64 |
Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68) |
||||
|
65 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
66 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
|
67 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
68 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
|
69 |
Maradvány igénybevétele (70 + 71) |
582 948 374 |
576 000 000 |
-35 918 271 |
540 081 729 |
|
70 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
582 948 374 |
576 000 000 |
-35 918 271 |
540 081 729 |
|
71 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
||||
|
72 |
Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75) |
4 088 382 153 |
- |
- |
- |
|
73 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
188 382 153 |
|||
|
74 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
||||
|
75 |
Lekötött betétek megszüntetése |
3 900 000 000 |
|||
|
76 |
Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80) |
||||
|
77 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
78 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
79 |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
|
80 |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
||||
|
81 |
Váltóbevételek |
||||
|
82 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
||||
|
83 |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82) |
4 671 330 527 |
576 000 000 |
-35 918 271 |
540 081 729 |
|
84 |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83) |
6 709 707 684 |
2 627 660 169 |
133 993 999 |
2 761 654 168 |
|
K I A D Á S O K |
|||||
|
2. sz. táblázat |
Forintban |
||||
|
Sor- |
Kiadási jogcímek |
2025. évi |
2026. évi eredeti előirányzat |
I.sz módosítási javaslat |
Módosított előirányzat |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
1 |
Működési költségvetés kiadásai (2+…+6) |
1 557 432 592 |
1 693 400 698 |
39 896 899 |
1 733 297 597 |
|
2 |
Személyi juttatások |
598 618 980 |
713 758 000 |
27 138 167 |
740 896 167 |
|
3 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
75 881 205 |
92 177 540 |
5 465 426 |
97 642 966 |
|
4 |
Dologi kiadások |
462 515 695 |
490 000 000 |
7 140 087 |
497 140 087 |
|
5 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
20 080 331 |
25 000 000 |
25 000 000 |
|
|
6 |
Egyéb működési célú kiadások |
400 336 381 |
372 465 158 |
153 219 |
372 618 377 |
|
7 |
- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések |
926 316 |
|||
|
8 |
- Törvényi előíráson alapuló befizetések |
391 010 065 |
362 465 158 |
362 465 158 |
|
|
9 |
- Egyéb elvonások, befizetések |
||||
|
10 |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
||||
|
11 |
-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
||||
|
12 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
||||
|
13 |
- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
||||
|
14 |
- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
||||
|
15 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
||||
|
16 |
- Árkiegészítések, ártámogatások |
||||
|
17 |
- Kamattámogatások |
||||
|
18 |
- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
8 400 000 |
10 000 000 |
153 219 |
10 153 219 |
|
19 |
Tartalékok |
||||
|
20 |
- a 19-ből: - Általános tartalék |
||||
|
21 |
- Céltartalék |
||||
|
22 |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27) |
527 248 806 |
913 536 800 |
94 097 100 |
1 007 633 900 |
|
23 |
Beruházások |
184 978 638 |
463 234 112 |
92 720 279 |
555 954 391 |
|
24 |
23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
74 999 999 |
74 999 999 |
||
|
25 |
Felújítások |
163 678 029 |
450 302 688 |
1 376 821 |
451 679 509 |
|
26 |
25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||||
|
27 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
178 592 139 |
|||
|
28 |
27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
||||
|
29 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
||||
|
30 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
||||
|
31 |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
||||
|
32 |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
||||
|
33 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
||||
|
34 |
- Lakástámogatás |
||||
|
35 |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
178 592 139 |
|||
|
36 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22) |
2 084 681 398 |
2 606 937 498 |
133 993 999 |
2 740 931 497 |
|
37 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40) |
||||
|
38 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||
|
39 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||
|
40 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||
|
41 |
Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47) |
||||
|
42 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
43 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
44 |
Kincstárjegyek beváltása |
||||
|
45 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
||||
|
46 |
Belföldi kötvények beváltása |
||||
|
47 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
||||
|
48 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52) |
4 084 944 557 |
20 722 671 |
20 722 671 |
|
|
49 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
||||
|
50 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
184 944 557 |
20 722 671 |
20 722 671 |
|
|
51 |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
3 900 000 000 |
|||
|
52 |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||||
|
53 |
Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58) |
||||
|
54 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
55 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
56 |
Külföldi értékpapírok beváltása |
||||
|
57 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek |
||||
|
58 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
||||
|
59 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
||||
|
60 |
Váltókiadások |
||||
|
61 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60) |
4 084 944 557 |
20 722 671 |
20 722 671 |
|
|
62 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61) |
6 169 625 955 |
2 627 660 169 |
133 993 999 |
2 761 654 168 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
|||||
|
1 |
Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-) |
- 46 304 241 |
-555 277 329 |
35 918 271 |
-519 359 058 |
|
2. |
Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) |
586 385 970 |
555 277 329 |
-35 918 271 |
519 359 058 |
2. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez3
|
B E V É T E L E K |
|||||
|
1. sz. táblázat |
Forintban |
||||
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
2025. évi |
2026. évi eredeti előirányzat |
I.sz módosítási javaslat |
Módosított előirányzat |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14) |
480 560 963 |
455 633 852 |
57 531 748 |
513 165 600 |
|
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
44 435 544 |
31 369 550 |
4 334 807 |
35 704 357 |
|
3 |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
212 052 542 |
219 960 602 |
2 049 180 |
222 009 782 |
|
4 |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
108 483 295 |
111 416 800 |
8 664 707 |
120 081 507 |
|
5 |
Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
65 978 966 |
68 444 918 |
68 444 918 |
|
|
6 |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
13 434 143 |
9 584 503 |
4 370 311 |
13 954 814 |
|
7 |
Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások |
3 893 820 |
4 334 807 |
-4 334 807 |
|
|
8 |
Elszámolásból származó bevételek |
1 622 900 |
4 242 280 |
4 242 280 |
|
|
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
17 736 101 |
17 736 101 |
||
|
10 |
Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9) |
449 901 210 |
445 111 180 |
37 062 579 |
482 173 759 |
|
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
||||
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
||||
|
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
||||
|
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
30 659 753 |
10 522 672 |
20 469 169 |
30 991 841 |
|
15 |
14-ből EU-s támogatás |
1 173 193 |
1 173 193 |
||
|
16 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21) |
289 999 |
249 991 927 |
85 978 170 |
335 970 097 |
|
17 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||||
|
18 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
||||
|
19 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
||||
|
20 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
||||
|
21 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
289 999 |
249 991 927 |
85 978 170 |
335 970 097 |
|
22 |
21-ből EU-s támogatás |
74 999 999 |
74 999 999 |
||
|
23 |
Közhatalmi bevételek (24+…+30) |
1 025 287 549 |
1 023 028 390 |
1 023 028 390 |
|
|
24 |
Építményadó |
146 522 610 |
140 000 000 |
140 000 000 |
|
|
25 |
Idegenforgalmi adó |
||||
|
26 |
Iparűzési adó |
790 140 099 |
820 028 390 |
820 028 390 |
|
|
27 |
Talajterhelési díj |
3 408 432 |
3 000 000 |
3 000 000 |
|
|
28 |
Gépjárműadó |
||||
|
29 |
Telekadó |
82 567 330 |
60 000 000 |
60 000 000 |
|
|
30 |
Egyéb közhatalmi bevétel |
2 649 078 |
|||
|
31 |
Működési bevételek (32+…+ 42) |
155 022 121 |
126 000 000 |
22 555 209 |
148 555 209 |
|
32 |
Készletértékesítés ellenértéke |
||||
|
33 |
Szolgáltatások ellenértéke |
19 262 080 |
15 000 000 |
20 000 000 |
35 000 000 |
|
34 |
Közvetített szolgáltatások értéke |
20 722 777 |
15 000 000 |
15 000 000 |
|
|
35 |
Tulajdonosi bevételek |
4 440 000 |
2 058 820 |
2 058 820 |
|
|
36 |
Ellátási díjak |
56 385 375 |
56 000 000 |
56 000 000 |
|
|
37 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
25 880 548 |
25 000 000 |
25 000 000 |
|
|
38 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
||||
|
39 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
24 559 366 |
15 000 000 |
15 000 000 |
|
|
40 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
||||
|
41 |
Biztosító által fizetett kártérítés |
165 500 |
496 389 |
496 389 |
|
|
42 |
Egyéb működési bevételek |
3 606 475 |
|||
|
43 |
Felhalmozási bevételek (44+…+48) |
||||
|
44 |
Immateriális javak értékesítése |
||||
|
45 |
Ingatlanok értékesítése |
||||
|
46 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||||
|
47 |
Részesedések értékesítése |
||||
|
48 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
||||
|
49 |
Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52) |
32 100 500 |
|||
|
50 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
||||
|
51 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
||||
|
52 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
32 100 500 |
|||
|
53 |
52-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
||||
|
54 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57) |
||||
|
55 |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
||||
|
56 |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
||||
|
57 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
||||
|
58 |
57-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
||||
|
59 |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54) |
1 693 261 132 |
1 854 654 169 |
166 065 127 |
2 020 719 296 |
|
60 |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63) |
||||
|
61 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
||||
|
62 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
||||
|
63 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
||||
|
64 |
Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68) |
||||
|
65 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
66 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
|
67 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
68 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
|
69 |
Maradvány igénybevétele (70 + 71) |
582 656 429 |
576 000 000 |
-36 087 796 |
539 912 204 |
|
70 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
582 656 429 |
576 000 000 |
-36 087 796 |
539 912 204 |
|
71 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
||||
|
72 |
Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75) |
4 088 382 153 |
- |
- |
- |
|
73 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
188 382 153 |
|||
|
74 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
||||
|
75 |
Lekötött betétek megszüntetése |
3 900 000 000 |
|||
|
76 |
Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80) |
||||
|
77 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
78 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
79 |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
|
80 |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
||||
|
81 |
Váltóbevételek |
||||
|
82 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
||||
|
83 |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82) |
4 671 038 582 |
576 000 000 |
-36 087 796 |
539 912 204 |
|
84 |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83) |
6 364 299 714 |
2 430 654 169 |
129 977 331 |
2 560 631 500 |
|
K I A D Á S O K |
|||||
|
2. sz. táblázat |
Forintban |
||||
|
Sor- |
Kiadási jogcímek |
2025. évi |
2026. évi eredeti előirányzat |
I.sz módosítási javaslat |
Módosított előirányzat |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
1 |
Működési költségvetés kiadásai (2+…+6) |
1 400 016 081 |
1 499 394 698 |
34 280 147 |
1 533 674 845 |
|
2 |
Személyi juttatások |
479 913 574 |
567 558 000 |
22 948 032 |
590 506 032 |
|
3 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
60 452 996 |
73 171 540 |
4 633 244 |
77 804 784 |
|
4 |
Dologi kiadások |
447 632 799 |
471 200 000 |
6 698 871 |
477 898 871 |
|
5 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
20 080 331 |
25 000 000 |
25 000 000 |
|
|
6 |
Egyéb működési célú kiadások |
391 936 381 |
362 465 158 |
362 465 158 |
|
|
7 |
- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések |
926 316 |
|||
|
8 |
- Törvényi előíráson alapuló befizetések |
391 010 065 |
362 465 158 |
362 465 158 |
|
|
9 |
- Egyéb elvonások, befizetések |
||||
|
10 |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
||||
|
11 |
-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
||||
|
12 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
||||
|
13 |
- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
||||
|
14 |
- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
||||
|
15 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
||||
|
16 |
- Árkiegészítések, ártámogatások |
||||
|
17 |
- Kamattámogatások |
||||
|
18 |
- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
||||
|
19 |
Tartalékok |
||||
|
20 |
- a 19-ből: - Általános tartalék |
||||
|
21 |
- Céltartalék |
||||
|
22 |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27) |
339 257 347 |
910 536 800 |
89 097 800 |
999 634 600 |
|
23 |
Beruházások |
175 579 318 |
460 234 112 |
87 720 979 |
547 955 091 |
|
24 |
23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
74 999 999 |
74 999 999 |
||
|
25 |
Felújítások |
163 678 029 |
450 302 688 |
1 376 821 |
451 679 509 |
|
26 |
25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||||
|
27 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
||||
|
28 |
27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
||||
|
29 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
||||
|
30 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
||||
|
31 |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
||||
|
32 |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
||||
|
33 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
||||
|
34 |
- Lakástámogatás |
||||
|
35 |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
||||
|
36 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22) |
1 739 273 428 |
2 409 931 498 |
123 377 947 |
2 533 309 445 |
|
37 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40) |
||||
|
38 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||
|
39 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||
|
40 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||
|
41 |
Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47) |
||||
|
42 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
43 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
44 |
Kincstárjegyek beváltása |
||||
|
45 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
||||
|
46 |
Belföldi kötvények beváltása |
||||
|
47 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
||||
|
48 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52) |
4 084 944 557 |
20 722 671 |
20 722 671 |
|
|
49 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
||||
|
50 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
184 944 557 |
20 722 671 |
20 722 671 |
|
|
51 |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
3 900 000 000 |
|||
|
52 |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||||
|
53 |
Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58) |
||||
|
54 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
55 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
56 |
Külföldi értékpapírok beváltása |
||||
|
57 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek |
||||
|
58 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
||||
|
59 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
||||
|
60 |
Váltókiadások |
||||
|
61 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60) |
4 084 944 557 |
20 722 671 |
20 722 671 |
|
|
62 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61) |
5 824 217 985 |
2 430 654 169 |
123 377 947 |
2 554 032 116 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
|||||
|
1 |
Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-) |
- 46 012 296 |
-555 277 329 |
42 687 180 |
-512 590 149 |
|
2. |
Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) |
586 094 025 |
555 277 329 |
-36 087 796 |
519 189 533 |
3. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez4
|
B E V É T E L E K |
|||||
|
1. sz. táblázat |
Forintban |
||||
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
2025. évi |
2026. évi eredeti előirányzat |
I.sz módosítási javaslat |
Módosított előirányzat |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14) |
- |
|||
|
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
||||
|
3 |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
||||
|
4 |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
||||
|
5 |
Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
||||
|
6 |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
||||
|
7 |
Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások |
||||
|
8 |
Elszámolásból származó bevételek |
||||
|
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
||||
|
10 |
Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9) |
- |
|||
|
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
||||
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
||||
|
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
||||
|
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
||||
|
15 |
14-ből EU-s támogatás |
||||
|
16 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21) |
||||
|
17 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||||
|
18 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
||||
|
19 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
||||
|
20 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
||||
|
21 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
||||
|
22 |
21-ből EU-s támogatás |
||||
|
23 |
Közhatalmi bevételek (24+…+30) |
186 992 139 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
|
24 |
Építményadó |
||||
|
25 |
Idegenforgalmi adó |
||||
|
26 |
Iparűzési adó |
186 992 139 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
|
27 |
Talajterhelési díj |
||||
|
28 |
Gépjárműadó |
||||
|
29 |
Telekadó |
||||
|
30 |
Egyéb közhatalmi bevétel |
||||
|
31 |
Működési bevételek (32+…+ 42) |
- |
|||
|
32 |
Készletértékesítés ellenértéke |
||||
|
33 |
Szolgáltatások ellenértéke |
||||
|
34 |
Közvetített szolgáltatások értéke |
||||
|
35 |
Tulajdonosi bevételek |
||||
|
36 |
Ellátási díjak |
||||
|
37 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
||||
|
38 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
||||
|
39 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
||||
|
40 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
||||
|
41 |
Biztosító által fizetett kártérítés |
||||
|
42 |
Egyéb működési bevételek |
||||
|
43 |
Felhalmozási bevételek (44+…+48) |
||||
|
44 |
Immateriális javak értékesítése |
||||
|
45 |
Ingatlanok értékesítése |
||||
|
46 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||||
|
47 |
Részesedések értékesítése |
||||
|
48 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
||||
|
49 |
Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52) |
- |
|||
|
50 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
||||
|
51 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
||||
|
52 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
||||
|
53 |
52-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
||||
|
54 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57) |
||||
|
55 |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
||||
|
56 |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
||||
|
57 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
||||
|
58 |
57-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
||||
|
59 |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54) |
186 992 139 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
|
60 |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63) |
||||
|
61 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
||||
|
62 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
||||
|
63 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
||||
|
64 |
Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68) |
||||
|
65 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
66 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
|
67 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
68 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
|
69 |
Maradvány igénybevétele (70 + 71) |
- |
|||
|
70 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
||||
|
71 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
||||
|
72 |
Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75) |
- |
- |
- |
|
|
73 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
||||
|
74 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
||||
|
75 |
Lekötött betétek megszüntetése |
||||
|
76 |
Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80) |
||||
|
77 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
78 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
79 |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
|
80 |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
||||
|
81 |
Váltóbevételek |
||||
|
82 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
||||
|
83 |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82) |
- |
|||
|
84 |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83) |
186 992 139 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
|
K I A D Á S O K |
|||||
|
2. sz. táblázat |
Forintban |
||||
|
Sor- |
Kiadási jogcímek |
2025. évi |
2026. évi eredeti előirányzat |
I.sz módosítási javaslat |
Módosított előirányzat |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
1 |
Működési költségvetés kiadásai (2+…+6) |
8 400 000 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
|
2 |
Személyi juttatások |
||||
|
3 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
||||
|
4 |
Dologi kiadások |
||||
|
5 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
||||
|
6 |
Egyéb működési célú kiadások |
8 400 000 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
|
7 |
- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések |
||||
|
8 |
- Törvényi előíráson alapuló befizetések |
||||
|
9 |
- Egyéb elvonások, befizetések |
||||
|
10 |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
||||
|
11 |
-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
||||
|
12 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
||||
|
13 |
- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
||||
|
14 |
- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
||||
|
15 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
||||
|
16 |
- Árkiegészítések, ártámogatások |
||||
|
17 |
- Kamattámogatások |
||||
|
18 |
- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
8 400 000 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
|
19 |
Tartalékok |
||||
|
20 |
- a 19-ből: - Általános tartalék |
||||
|
21 |
- Céltartalék |
||||
|
22 |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27) |
178 592 139 |
|||
|
23 |
Beruházások |
||||
|
24 |
23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
||||
|
25 |
Felújítások |
||||
|
26 |
25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||||
|
27 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
178 592 139 |
|||
|
28 |
27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
||||
|
29 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
||||
|
30 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
||||
|
31 |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
||||
|
32 |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
||||
|
33 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
||||
|
34 |
- Lakástámogatás |
||||
|
35 |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
178 592 139 |
|||
|
36 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22) |
186 992 139 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
|
37 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40) |
||||
|
38 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||
|
39 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||
|
40 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||
|
41 |
Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47) |
||||
|
42 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
43 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
44 |
Kincstárjegyek beváltása |
||||
|
45 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
||||
|
46 |
Belföldi kötvények beváltása |
||||
|
47 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
||||
|
48 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52) |
- |
|||
|
49 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
||||
|
50 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
||||
|
51 |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
||||
|
52 |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||||
|
53 |
Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58) |
||||
|
54 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
55 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
56 |
Külföldi értékpapírok beváltása |
||||
|
57 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek |
||||
|
58 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
||||
|
59 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
||||
|
60 |
Váltókiadások |
||||
|
61 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60) |
- |
|||
|
62 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61) |
186 992 139 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
|||||
|
1 |
Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-) |
- |
|||
|
2. |
Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) |
- |
|||
4. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez5
|
B E V É T E L E K |
|||||
|
1. sz. táblázat |
Forintban |
||||
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
2025. évi |
2026. évi eredeti előirányzat |
I.sz módosítási javaslat |
Módosított előirányzat |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14) |
90 995 385 |
117 034 390 |
3 847 143 |
120 881 533 |
|
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
90 995 385 |
117 034 390 |
117 034 390 |
|
|
3 |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
||||
|
4 |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
||||
|
5 |
Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
||||
|
6 |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
||||
|
7 |
Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások |
||||
|
8 |
Elszámolásból származó bevételek |
||||
|
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
||||
|
10 |
Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9) |
90 995 385 |
117 034 390 |
117 034 390 |
|
|
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
||||
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
||||
|
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
||||
|
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
3 847 143 |
3 847 143 |
||
|
15 |
14-ből EU-s támogatás |
||||
|
16 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21) |
||||
|
17 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||||
|
18 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
||||
|
19 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
||||
|
20 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
||||
|
21 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
||||
|
22 |
21-ből EU-s támogatás |
||||
|
23 |
Közhatalmi bevételek (24+…+30) |
67 071 205 |
69 971 610 |
69 971 610 |
|
|
24 |
Építményadó |
||||
|
25 |
Idegenforgalmi adó |
||||
|
26 |
Iparűzési adó |
67 066 205 |
69 971 610 |
69 971 610 |
|
|
27 |
Talajterhelési díj |
||||
|
28 |
Gépjárműadó |
||||
|
29 |
Telekadó |
||||
|
30 |
Egyéb közhatalmi bevétel |
5 000 |
|||
|
31 |
Működési bevételek (32+…+ 42) |
57 296 |
|||
|
32 |
Készletértékesítés ellenértéke |
||||
|
33 |
Szolgáltatások ellenértéke |
||||
|
34 |
Közvetített szolgáltatások értéke |
||||
|
35 |
Tulajdonosi bevételek |
||||
|
36 |
Ellátási díjak |
||||
|
37 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
||||
|
38 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
||||
|
39 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
1 699 |
|||
|
40 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
||||
|
41 |
Biztosító által fizetett kártérítés |
||||
|
42 |
Egyéb működési bevételek |
55 597 |
|||
|
43 |
Felhalmozási bevételek (44+…+48) |
||||
|
44 |
Immateriális javak értékesítése |
||||
|
45 |
Ingatlanok értékesítése |
||||
|
46 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||||
|
47 |
Részesedések értékesítése |
||||
|
48 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
||||
|
49 |
Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52) |
- |
|||
|
50 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
||||
|
51 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
||||
|
52 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
||||
|
53 |
52-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
||||
|
54 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57) |
||||
|
55 |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
||||
|
56 |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
||||
|
57 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
||||
|
58 |
57-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
||||
|
59 |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54) |
158 123 886 |
187 006 000 |
3 847 143 |
190 853 143 |
|
60 |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63) |
||||
|
61 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
||||
|
62 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
||||
|
63 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
||||
|
64 |
Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68) |
||||
|
65 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
66 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
|
67 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
68 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
|
69 |
Maradvány igénybevétele (70 + 71) |
291 945 |
169 525 |
169 525 |
|
|
70 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
291 945 |
169 525 |
169 525 |
|
|
71 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
||||
|
72 |
Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75) |
- |
- |
- |
|
|
73 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
||||
|
74 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
||||
|
75 |
Lekötött betétek megszüntetése |
||||
|
76 |
Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80) |
||||
|
77 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
78 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
79 |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
|
80 |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
||||
|
81 |
Váltóbevételek |
||||
|
82 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
||||
|
83 |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82) |
291 945 |
169 525 |
169 525 |
|
|
84 |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83) |
158 415 831 |
187 006 000 |
4 016 668 |
191 022 668 |
|
K I A D Á S O K |
|||||
|
2. sz. táblázat |
Forintban |
||||
|
Sor- |
Kiadási jogcímek |
2025. évi |
2026. évi eredeti előirányzat |
I.sz módosítási javaslat |
Módosított előirányzat |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
1 |
Működési költségvetés kiadásai (2+…+6) |
149 016 511 |
184 006 000 |
5 616 752 |
189 622 752 |
|
2 |
Személyi juttatások |
118 705 406 |
146 200 000 |
4 190 135 |
150 390 135 |
|
3 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
15 428 209 |
19 006 000 |
832 182 |
19 838 182 |
|
4 |
Dologi kiadások |
14 882 896 |
18 800 000 |
441 216 |
19 241 216 |
|
5 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
||||
|
6 |
Egyéb működési célú kiadások |
- |
- |
153 219 |
153 219 |
|
7 |
- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések |
||||
|
8 |
- Törvényi előíráson alapuló befizetések |
||||
|
9 |
- Egyéb elvonások, befizetések |
||||
|
10 |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
||||
|
11 |
-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
||||
|
12 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
||||
|
13 |
- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
||||
|
14 |
- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
||||
|
15 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
||||
|
16 |
- Árkiegészítések, ártámogatások |
||||
|
17 |
- Kamattámogatások |
||||
|
18 |
- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
153 219 |
153 219 |
||
|
19 |
Tartalékok |
||||
|
20 |
- a 19-ből: - Általános tartalék |
||||
|
21 |
- Céltartalék |
||||
|
22 |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27) |
9 399 320 |
3 000 000 |
5 000 000 |
8 000 000 |
|
23 |
Beruházások |
9 399 320 |
3 000 000 |
5 000 000 |
8 000 000 |
|
24 |
23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
||||
|
25 |
Felújítások |
||||
|
26 |
25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||||
|
27 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
||||
|
28 |
27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
||||
|
29 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
||||
|
30 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
||||
|
31 |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
||||
|
32 |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
||||
|
33 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
||||
|
34 |
- Lakástámogatás |
||||
|
35 |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
||||
|
36 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22) |
158 415 831 |
187 006 000 |
10 616 752 |
197 622 752 |
|
37 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40) |
||||
|
38 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||
|
39 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||
|
40 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||
|
41 |
Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47) |
||||
|
42 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
43 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
44 |
Kincstárjegyek beváltása |
||||
|
45 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
||||
|
46 |
Belföldi kötvények beváltása |
||||
|
47 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
||||
|
48 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52) |
- |
|||
|
49 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
||||
|
50 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
||||
|
51 |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
||||
|
52 |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||||
|
53 |
Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58) |
||||
|
54 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
55 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
56 |
Külföldi értékpapírok beváltása |
||||
|
57 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek |
||||
|
58 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
||||
|
59 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
||||
|
60 |
Váltókiadások |
||||
|
61 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60) |
- |
- |
- |
- |
|
62 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61) |
158 415 831 |
187 006 000 |
10 616 752 |
197 622 752 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
|||||
|
1 |
Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-) |
- 291 945 |
-6 769 609 |
-6 769 609 |
|
|
2. |
Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) |
291 945 |
169 525 |
169 525 |
|
5. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez6
|
Forintban |
||||||||||
|
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||||||||
|
Megnevezés |
2025. évi |
2026. évi eredeti előirányzat |
I.sz módosítási javaslat |
Módosított előirányzat |
Megnevezés |
2025. évi |
2026. évi eredeti előirányzat |
I.sz módosítási javaslat |
Módosított előirányzat |
|
|
A |
B |
C |
D |
E |
A |
B |
C |
D |
E |
|
|
1. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
571 556 348 |
572 668 242 |
61 378 891 |
634 047 133 |
Személyi juttatások |
598 618 980 |
713 758 000 |
27 138 167 |
740 896 167 |
|
2. |
1.-ból EU-s támogatás |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
75 881 205 |
92 177 540 |
5 465 426 |
97 642 966 |
||||
|
3. |
Közhatalmi bevételek |
1 279 350 893 |
1 103 000 000 |
1 103 000 000 |
Dologi kiadások |
462 515 695 |
490 000 000 |
7 140 087 |
497 140 087 |
|
|
4. |
Működési bevételek |
155 079 417 |
126 000 000 |
22 555 209 |
148 555 209 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
20 080 331 |
25 000 000 |
25 000 000 |
|
|
5. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
Egyéb működési célú kiadások |
400 336 381 |
372 465 158 |
153 219 |
372 618 377 |
||||
|
6. |
5.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
|||||||||
|
7. |
Egyéb működési bevételek |
|||||||||
|
8. |
||||||||||
|
9. |
Az 5-ből -Tartalékok |
|||||||||
|
10. |
||||||||||
|
11. |
||||||||||
|
12. |
||||||||||
|
13. |
Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.) |
2 005 986 658 |
1 801 668 242 |
83 934 100 |
1 885 602 342 |
Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12) |
1 557 432 592 |
1 693 400 698 |
39 896 899 |
1 733 297 597 |
|
14. |
Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. ) |
3 900 000 000 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|||||||
|
15. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
Likviditási célú hitelek törlesztése |
||||||||
|
16. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||||||||
|
17. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
3 900 000 000 |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
|||||||
|
18. |
Értékpapír értékesítése |
Kölcsön törlesztése |
||||||||
|
19. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21) |
188 382 153 |
Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
|||||||
|
20. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
3 900 000 000 |
|||||||
|
21. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
188 382 153 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
20 722 671 |
20 722 671 |
|||||
|
22. |
Váltóbevételek |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
||||||||
|
23. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
Váltókiadások |
||||||||
|
24. |
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23) |
4 088 382 153 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23) |
3 900 000 000 |
20 722 671 |
20 722 671 |
||||
|
25. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24) |
6 094 368 811 |
1 801 668 242 |
83 934 100 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24) |
5 457 432 592 |
1 714 123 369 |
39 896 899 |
1 754 020 268 |
|
|
26. |
Költségvetési hiány: |
- |
Költségvetési többlet: |
448 554 066 |
108 267 544 |
44 037 201 |
152 304 745 |
|||
|
27. |
Bruttó hiány: |
- |
Bruttó többlet: |
636 936 219 |
87 544 873 |
44 037 201 |
||||
6. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez7
|
Forintban |
||||||||||
|
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||||||||
|
Megnevezés |
2025. évi |
2026. évi eredeti előirányzat |
I.sz módosítási javaslat |
Módosított előirányzat |
Megnevezés |
2025. évi |
2026. évi eredeti előirányzat |
I.sz módosítási javaslat |
Módosított előirányzat |
|
|
A |
B |
C |
D |
E |
A |
B |
C |
D |
E |
|
|
1. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
289 999 |
249 991 927 |
85 978 170 |
335 970 097 |
Beruházások |
184 978 638 |
463 234 112 |
92 720 279 |
555 954 391 |
|
2. |
1.-ből EU-s támogatás |
1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
74 999 999 |
74 999 999 |
||||||
|
3. |
Felhalmozási bevételek |
Felújítások |
163 678 029 |
450 302 688 |
1 376 821 |
451 679 509 |
||||
|
4. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele |
3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||||||||
|
5. |
4.-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
Egyéb felhalmozási kiadások |
178 592 139 |
|||||||
|
6. |
Egyéb felhalmozási célú bevételek |
32 100 500 |
||||||||
|
7. |
||||||||||
|
8. |
||||||||||
|
9. |
||||||||||
|
10. |
||||||||||
|
11. |
||||||||||
|
12. |
Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11) |
249 991 927 |
85 978 170 |
335 970 097 |
Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11) |
348 656 667 |
913 536 800 |
94 097 100 |
1 007 633 900 |
|
|
13. |
Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18) |
582 948 374 |
576 000 000 |
-35 918 271 |
540 081 729 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
||||
|
14. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
582 948 374 |
576 000 000 |
-35 918 271 |
540 081 729 |
Hitelek törlesztése |
||||
|
15. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||||||||
|
16. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||||||||
|
17. |
Értékpapír értékesítése |
Kölcsön törlesztése |
||||||||
|
18. |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||||||||
|
19. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 ) |
Betét elhelyezése |
||||||||
|
20. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||||||||
|
21. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
||||||||
|
22. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||||||||
|
23. |
Értékpapírok kibocsátása |
|||||||||
|
24. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
|||||||||
|
25. |
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19) |
582 948 374 |
576 000 000 |
-35 918 271 |
540 081 729 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen |
||||
|
26. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25) |
582 948 374 |
825 991 927 |
50 059 899 |
876 051 826 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25) |
348 656 667 |
913 536 800 |
94 097 100 |
1 007 633 900 |
|
27. |
Költségvetési hiány: |
348 656 667 |
663 544 873 |
8 118 930 |
Költségvetési többlet: |
- |
- |
- |
||
|
28. |
Bruttó hiány: |
- |
87 544 873 |
44 037 201 |
Bruttó többlet: |
234 291 707 |
- |
- |
- |
|
7. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Forintban |
|||||
|
Sorszám |
MEGNEVEZÉS |
Évek |
Összesen |
||
|
2027. |
2028. |
2029. |
|||
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|
1. |
- |
||||
|
2. |
- |
||||
|
3. |
- |
||||
|
4. |
- |
||||
|
5. |
- |
||||
|
6. |
ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG |
- |
- |
- |
- |
8. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Forintban |
||
|
Sorszám |
Bevételi jogcímek |
2026. évi előirányzat |
|
A |
B |
|
|
1. |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
|
|
2. |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
|
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
|
|
4. |
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
|
|
5. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
|
|
6. |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
|
|
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* |
- |
|
|
Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján. |
||
9. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Forintban |
||
|
Sorszám |
Fejlesztési cél leírása |
Fejlesztés várható kiadása |
|
A |
B |
|
|
1. |
||
|
2. |
||
|
3. |
||
|
4. |
ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE* |
- |
|
Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkezető ügyletek. |
||
10. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez8
|
Forintban |
|||||
|
Beruházás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás 2025. XII.31-ig |
2026. évi előirányzat |
2026. utáni szükséglet |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F=(B-D-E) |
|
Tervezési díjak |
45 000 000 |
45 000 000 |
|||
|
Kerékpárút építése (Sz.besenyő, S.vámos) |
249 991 927 |
249 991 927 |
|||
|
ingatlan vásárlás |
1 300 000 |
1 300 000 |
|||
|
Művelődési Ház udvarán szökőkút |
21 560 000 |
21 560 000 |
|||
|
Villanyoszlopok telepítése |
4 643 796 |
4 643 796 |
|||
|
Okos zebra telepítése (Állomás u.) |
7 889 339 |
7 889 339 |
|||
|
Intézmények kisértékű eszköz beszerzése |
10 000 000 |
10 000 000 |
|||
|
beruházási tartalék |
122 849 050 |
122 849 050 |
|||
|
eredeti előirányzat |
463 234 112 |
463 234 112 |
|||
|
ingatlan vásárlás (József A. ) |
6 600 000 |
6 600 000 |
|||
|
Sebességmérők |
12 082 780 |
12 082 780 |
|||
|
műfüves pálya kialakítása |
18 224 000 |
18 224 000 |
|||
|
fűnyíró traktor beszerzés |
5 842 000 |
5 842 000 |
|||
|
árnyékoló beszerzés (tornaterem) |
5 000 000 |
5 000 000 |
|||
|
beruházási tartalék felhasználás (75.100.270.-Ft) |
-47 748 780 |
-47 748 780 |
|||
|
közfoglalkoztatás eszközbeszerzés |
637 500 |
637 500 |
|||
|
Külterületi utak EU-s pályázat |
74 999 999 |
74 999 999 |
|||
|
Versenyképes Járások sebességmérők |
12 082 780 |
12 082 780 |
|||
|
Hivatal eszközbeszerzések |
5 000 000 |
5 000 000 |
|||
|
I.sz. rendeletmódosítás összesen |
92 720 279 |
92 720 279 |
|||
|
ÖSSZESEN: |
555 954 391 |
555 954 391 |
|||
11. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez9
|
Forintban |
|||||
|
Felújítás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás 2025. XII.31-ig |
2026. évi előirányzat |
2026. utáni szükséglet |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F=(B-D-E) |
|
Kastély felújítás |
76 197 924 |
76 197 924 |
|||
|
Móra F. u. szennyvízátemelő felújítás |
60 000 000 |
60 000 000 |
|||
|
utak, járdák felújítása |
100 000 000 |
100 000 000 |
|||
|
Hivatal vizesblokk kialakítása |
10 000 000 |
10 000 000 |
|||
|
Napközi Otthon fűtés korszerűsítés |
7 720 000 |
7 720 000 |
|||
|
Gazdálkodási csoport épületének felújítása |
25 000 000 |
25 000 000 |
|||
|
felhalmozási célú szabad pénzeszköz |
171 384 764 |
171 384 764 |
|||
|
eredeti előirányzat |
450 302 688 |
450 302 688 |
|||
|
Móra F. u. szennyvízátemelő felújítás |
13 253 600 |
13 253 600 |
|||
|
Gamesz garázs, tároló felújítás |
8 565 503 |
8 565 503 |
|||
|
óvoda kerítés |
17 727 977 |
17 727 977 |
|||
|
bölcsőde kerítés |
6 376 821 |
6 376 821 |
|||
|
iskola mosdó felújítás |
17 054 640 |
17 054 640 |
|||
|
Állomás u.1. forgalomcsillapító felújítás |
65 654 314 |
65 654 314 |
|||
|
műfüvespálya felújítása (önrész) |
8 145 838 |
8 145 838 |
|||
|
Hivatal vizesblokk (beruházásra) |
-5 000 000 |
-5 000 000 |
|||
|
felhalmozási célú tartalék (maradvány 40.982.892) |
-130 401 872 |
-130 401 872 |
|||
|
I.sz. rendeletmódosítás összesen |
1 376 821 |
1 376 821 |
|||
|
ÖSSZESEN: |
451 679 509 |
451 679 509 |
|||
12. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez
|
Forintban |
||||
|
Támogatott neve |
Előirányzat |
|||
|
Összesen: |
||||
|
Európai uniós támogatással megvalósuló projektek |
||||
|
bevételei, kiadásai |
||||
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
||||
|
Forintban |
||||
|
Források |
Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások |
|||
|
A projektre jóváhagyott összes |
Évenkénti ütemezés |
|||
|
2026. előttre ütemezett bevétel, kiadás |
2026. évre ütemezett bevétel, kiadás |
2026. utánra ütemezett bevétel, kiadás |
||
|
A |
B=(C+D+E) |
C |
D |
E |
|
Saját erő |
||||
|
- saját erőből központi támogatás |
||||
|
EU-s forrás |
||||
|
Társfinanszírozás |
||||
|
Hitel |
||||
|
Egyéb forrás |
||||
|
Források összesen: |
||||
|
Személyi jellegű |
||||
|
Beruházások, beszerzések |
||||
|
Szolgáltatások igénybe vétele |
||||
|
Adminisztratív költségek |
||||
|
Kiadások összesen: |
||||
13. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez10
|
B E V É T E L E K |
|||||
|
1. sz. táblázat |
Forintban |
||||
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
2025. évi |
2026. évi eredeti előirányzat |
I.sz módosítási javaslat |
Módosított előirányzat |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14) |
571 556 348 |
572 668 242 |
57 531 748 |
630 199 990 |
|
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
135 430 929 |
148 403 940 |
4 334 807 |
152 738 747 |
|
3 |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
212 052 542 |
219 960 602 |
2 049 180 |
222 009 782 |
|
4 |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
108 483 295 |
111 416 800 |
8 664 707 |
120 081 507 |
|
5 |
Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
65 978 966 |
68 444 918 |
68 444 918 |
|
|
6 |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
13 434 143 |
9 584 503 |
4 370 311 |
13 954 814 |
|
7 |
Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások |
3 893 820 |
4 334 807 |
-4 334 807 |
|
|
8 |
Elszámolásból származó bevételek |
1 622 900 |
4 242 280 |
4 242 280 |
|
|
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
17 736 101 |
17 736 101 |
||
|
10 |
Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9) |
540 896 595 |
562 145 570 |
37 062 579 |
599 208 149 |
|
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
||||
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
||||
|
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
||||
|
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
30 659 753 |
10 522 672 |
20 469 169 |
30 991 841 |
|
15 |
14-ből EU-s támogatás |
1 173 193 |
1 173 193 |
||
|
16 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21) |
289 999 |
249 991 927 |
85 978 170 |
335 970 097 |
|
17 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||||
|
18 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
||||
|
19 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
||||
|
20 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
||||
|
21 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
289 999 |
249 991 927 |
85 978 170 |
335 970 097 |
|
22 |
21-ből EU-s támogatás |
74 999 999 |
74 999 999 |
||
|
23 |
Közhatalmi bevételek (24+…+30) |
1 279 345 893 |
1 103 000 000 |
1 103 000 000 |
|
|
24 |
Építményadó |
146 522 610 |
140 000 000 |
140 000 000 |
|
|
25 |
Idegenforgalmi adó |
||||
|
26 |
Iparűzési adó |
1 044 198 443 |
900 000 000 |
900 000 000 |
|
|
27 |
Talajterhelési díj |
3 408 432 |
3 000 000 |
3 000 000 |
|
|
28 |
Gépjárműadó |
||||
|
29 |
Telekadó |
82 567 330 |
60 000 000 |
60 000 000 |
|
|
30 |
Egyéb közhatalmi bevétel |
2 649 078 |
|||
|
31 |
Működési bevételek (32+…+ 42) |
76 373 821 |
55 000 000 |
22 555 209 |
77 555 209 |
|
32 |
Készletértékesítés ellenértéke |
||||
|
33 |
Szolgáltatások ellenértéke |
13 765 493 |
15 000 000 |
20 000 000 |
35 000 000 |
|
34 |
Közvetített szolgáltatások értéke |
20 722 777 |
15 000 000 |
15 000 000 |
|
|
35 |
Tulajdonosi bevételek |
4 440 000 |
2 058 820 |
2 058 820 |
|
|
36 |
Ellátási díjak |
||||
|
37 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
9 172 770 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
|
38 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
||||
|
39 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
24 557 250 |
15 000 000 |
15 000 000 |
|
|
40 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
||||
|
41 |
Biztosító által fizetett kártérítés |
165 500 |
496 389 |
496 389 |
|
|
42 |
Egyéb működési bevételek |
3 550 031 |
|||
|
43 |
Felhalmozási bevételek (44+…+48) |
||||
|
44 |
Immateriális javak értékesítése |
||||
|
45 |
Ingatlanok értékesítése |
||||
|
46 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||||
|
47 |
Részesedések értékesítése |
||||
|
48 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
||||
|
49 |
Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52) |
- |
|||
|
50 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
||||
|
51 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
||||
|
52 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
||||
|
53 |
52-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
||||
|
54 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57) |
32 100 500 |
|||
|
55 |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
||||
|
56 |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
||||
|
57 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
32 100 500 |
|||
|
58 |
57-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
||||
|
59 |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54) |
1 959 666 561 |
1 980 660 169 |
166 065 127 |
2 146 725 296 |
|
60 |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63) |
||||
|
61 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
||||
|
62 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
||||
|
63 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
||||
|
64 |
Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68) |
||||
|
65 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
66 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
|
67 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
68 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
|
69 |
Maradvány igénybevétele (70 + 71) |
582 084 002 |
576 000 000 |
-36 771 743 |
539 228 257 |
|
70 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
582 084 002 |
576 000 000 |
-36 771 743 |
539 228 257 |
|
71 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
||||
|
72 |
Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75) |
4 088 382 153 |
- |
- |
|
|
73 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
188 382 153 |
|||
|
74 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
||||
|
75 |
Lekötött betétek megszüntetése |
3 900 000 000 |
|||
|
76 |
Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80) |
||||
|
77 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
78 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
||||
|
79 |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
||||
|
80 |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
||||
|
81 |
Váltóbevételek |
||||
|
82 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
||||
|
83 |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82) |
4 670 466 155 |
576 000 000 |
-36 771 743 |
539 228 257 |
|
84 |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83) |
6 630 132 716 |
2 556 660 169 |
129 293 384 |
2 685 953 553 |
|
K I A D Á S O K |
|||||
|
2. sz. táblázat |
Forintban |
||||
|
Sor- |
Kiadási jogcímek |
2025. évi |
2026. évi eredeti előirányzat |
I.sz módosítási javaslat |
Módosított előirányzat |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
1 |
Működési költségvetés kiadásai (2+…+6) |
903 860 702 |
934 754 518 |
10 766 260 |
945 520 778 |
|
2 |
Személyi juttatások |
158 340 878 |
199 372 000 |
4 867 532 |
204 239 532 |
|
3 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
21 361 124 |
25 307 360 |
782 779 |
26 090 139 |
|
4 |
Dologi kiadások |
303 741 988 |
312 610 000 |
5 115 949 |
317 725 949 |
|
5 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
20 080 331 |
25 000 000 |
25 000 000 |
|
|
6 |
Egyéb működési célú kiadások |
400 336 381 |
372 465 158 |
372 465 158 |
|
|
7 |
- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések |
926 316 |
|||
|
8 |
- Törvényi előíráson alapuló befizetések |
391 010 065 |
362 465 158 |
362 465 158 |
|
|
9 |
- Egyéb elvonások, befizetések |
||||
|
10 |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
||||
|
11 |
-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
||||
|
12 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
||||
|
13 |
- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
||||
|
14 |
- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
||||
|
15 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
||||
|
16 |
- Árkiegészítések, ártámogatások |
||||
|
17 |
- Kamattámogatások |
||||
|
18 |
- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
8 400 000 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
|
19 |
Tartalékok |
||||
|
20 |
- a 19-ből: - Általános tartalék |
||||
|
21 |
- Céltartalék |
||||
|
22 |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27) |
512 749 986 |
893 536 800 |
69 992 302 |
963 529 102 |
|
23 |
Beruházások |
170 479 818 |
453 234 112 |
87 720 279 |
540 954 391 |
|
24 |
23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
||||
|
25 |
Felújítások |
163 678 029 |
440 302 688 |
-17 727 977 |
422 574 711 |
|
26 |
25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||||
|
27 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
178 592 139 |
|||
|
28 |
27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
||||
|
29 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
||||
|
30 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
||||
|
31 |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
||||
|
32 |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
||||
|
33 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
||||
|
34 |
- Lakástámogatás |
||||
|
35 |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
178 592 139 |
|||
|
36 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22) |
1 416 610 688 |
1 828 291 318 |
80 758 562 |
1 909 049 880 |
|
37 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40) |
||||
|
38 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||
|
39 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||
|
40 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
||||
|
41 |
Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47) |
||||
|
42 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
43 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
44 |
Kincstárjegyek beváltása |
||||
|
45 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
||||
|
46 |
Belföldi kötvények beváltása |
||||
|
47 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
||||
|
48 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52) |
4 674 293 771 |
728 368 851 |
48 534 822 |
776 903 673 |
|
49 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
||||
|
50 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
184 944 557 |
20 722 671 |
20 722 671 |
|
|
51 |
Központi, irányító szervi támogatás |
589 349 214 |
707 646 180 |
48 534 822 |
756 181 002 |
|
52 |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
3 900 000 000 |
|||
|
53 |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||||
|
54 |
Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58) |
||||
|
55 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
56 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
||||
|
57 |
Külföldi értékpapírok beváltása |
||||
|
58 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek |
||||
|
59 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
||||
|
60 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
||||
|
61 |
Váltókiadások |
||||
|
62 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60) |
4 674 293 771 |
728 368 851 |
48 534 822 |
776 903 673 |
|
63 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61) |
6 090 904 459 |
2 556 660 169 |
129 293 384 |
2 685 953 553 |
|
Éves tervezett létszám előirányzat (fő) |
20 |
20 |
20 |
20 |
|
|
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
7 |
7 |
7 |
7 |
|
14. melléklet az 1/2026. (II. 12.) önkormányzati rendelethez11
A 2. § (1) bekezdése a Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2026. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. mellékelt a Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2026. (VIII. 27.) önkormányzati rendelet 2.§. (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2026. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2026. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2026. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2026. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2026. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2026. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2026. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2026. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2026. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2026. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2026. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. melléklet a Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2026. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 19. melléklet a Szirmabesenyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2026. (VIII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
