Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete

Raposka Község Önkormányzata 2026. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról

2026.09.30.

[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.

[2] Raposka Község Önkormányzatának éves költségvetése a települési szolgáltatások működtetését és a településfejlesztési célok megvalósítását egyaránt lehetővé tevő, kiegyensúlyozott gazdálkodás elve szerint került összeállításra.

[3] Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya Raposka Község Önkormányzatára, annak bizottságára terjed ki.

(2) A rendelet meghatározza a Raposka Község Önkormányzata kötelező, állami (államigazgatási) és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket, valamint kiadásokat (előirányzat-csoportonként, kiemelt kiadási előirányzatok szerinti bontásban), továbbá megállapítja az Önkormányzat létszámát.

(3) Raposka Község Önkormányzatának ésszerű és takarékos gazdálkodást kell folytatni a részükre jóváhagyott előirányzatok terhére, feltárva minden lehetséges pótlólagos külső és belső forrást.

(4) A (3) bekezdésben foglaltak végrehajtását Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete, a polgármester, a gazdálkodás szabályszerűségét a jegyző az éves belső ellenőrzési tervben megfogalmazottak alapján, a költségvetési ellenőrzések keretében végzik.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a finanszírozás módja

2. § (1)¹ A Képviselő-testület a 2026. évi költségvetés

a) költségvetési bevételei összegét 65 471 ezer Ft-ban,

b) költségvetési kiadásai összegét 120 184 ezer Ft-ban,

c) a költségvetési hiányt 54 713 ezer Ft-ban,

ca) működési hiányt 48 679 ezer Ft-ban,

cb) felhalmozási hiányt 6 034 ezer Ft-ban,

d) a működési célú finanszírozási bevételeket 53 010 ezer Ft-ban,

da) a működési célú költségvetési maradványt 53 010 ezer Ft-ban,

db) az államháztartáson belüli megelőlegezések bevételét 0 ezer Ft-ban,

e) a működési célú finanszírozási kiadásokat 1 028 ezer Ft-ban, az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetését 1 028 ezer Ft-ban,

f) a finanszírozási célú felhalmozási bevételeket 2 731 ezer Ft-ban,

g) a finanszírozási célú felhalmozási kiadásokat 0 ezer Ft-ban,

h) a bevételek és kiadások főösszegét 121 212 ezer Ft-ban állapítja meg.

(2) A 2. § (1) bekezdés c) pontjában szereplő 43 249 ezer Ft költségvetési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el. Az év közben befolyó kötelezettséggel nem terhelt bevételi többletet tartalékként kell kezelni.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a 2. melléklete alapján határozza meg a Képviselő-testület.

(4) A Raposka Község Önkormányzata működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását az 1. melléklet részletezi.

(5) A Raposka Község Önkormányzata bevételeinek és kiadásainak címrendjét a 2. és 8. mellékletek tartalmazzák, a részletezését a (6) bekezdés alapján határozza meg.

(6) A Raposka Község Önkormányzata egy címet, az önkormányzati feladatok egy-egy alcímet alkotnak. Ezek felsorolását kiadási és bevételi jogcímenként a 2. és a 8. mellékletek táblái tartalmazzák.

(7) A tárgyévre elfogadott összeg erejéig lehet kötelezettséget vállalni az ott szereplő feladatokra.

(8) A Raposka Község Önkormányzata önkormányzati létszámát 2 főben állapítja meg a Képviselő-testület.

(9) A Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete felhatalmazza a Polgármestert, hogy az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapírba fektesse.

3. A költségvetés részletezése

3. § (1) A Raposka Község Önkormányzata saját bevételeinek és kiadásainak önkormányzati megoszlását, az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot 2. és 10. melléklet szerint határozza meg.

(2) A Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2026. évi támogatások kiadásait célonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.

(3) A Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2026. évi fejlesztési kiadások előirányzatát célonként a 4. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2026. évi felújítási kiadások előirányzatát feladatonként az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(5) A Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2026. évi tartalékait célonként a 6. melléklet szerint állapítja meg.

(6) A Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete hitelállománnyal nem rendelkezik.

(7) A Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete közvetett támogatásokat a szemétszállítási díjból nyújt, amelynek 2026. évi tervezett összege 20 ezer Ft. Az adórendeletünk lehetőséget ad kedvezmények, mentességek nyújtására, így az önkormányzat építményadó tekintetében 386 ezer Ft összegben biztosít támogatást.

(8) A Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2026. évi előirányzatok felhasználását a 7. melléklet szerint állapítja meg.

(9) A Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat működési kiadásainak részletezését feladatonként a 8. melléklet szerint állapítja meg.

(10) A Raposka Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettségek megállapításához a 11. melléklet tartalmazza.

(11) A Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete 2026. évben nem tervez adósságot keletkeztető fejlesztési célokat meghatározni.

(12) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) alapján,

a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetési tervszámait a tárgyévre és a következő 3 költségvetési évre a 9. melléklet szerint határozza meg.

4. Költségvetési egyenleg

4. § (1) A Raposka Község Önkormányzata a költségvetési egyenlegét a 2. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket – a költségvetési maradvány felhasználásával kapcsolatos jogköröket kivéve - a polgármester gyakorolja. A maradvány felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

5. Több éves kihatással járó feladatok

5. § A Raposka Község Önkormányzata nem rendelkezik többéves kihatású feladatokkal és kötelezettségvállalásokkal.

6. A költségvetési tartalék

6. § (1) A Raposka Község Önkormányzata a kiadások között 4 000 ezer Ft általános tartalékot állapít meg a 6. melléklet szerint.

(2) A 2026. évi költségvetési működési célú általános tartaléka elsősorban az önkormányzati rendkívüli feladatok megoldására szolgál.

(3) A Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete a tartalék felhasználásának jogát évi 500 ezer Ft összegig a polgármesterre ruházza át.

(4) A polgármester a végrehajtott átcsoportosításokról, felhasználásokról, a negyedévet követő első ülésén tájékoztatja a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületét. A költségvetési rendelet módosítására ezzel egyidejűleg a polgármester köteles javaslatot tenni.

7. A rendkívüli bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok

7. § (1) A Raposka Község Önkormányzata feladatai ellátásához pályázatokat nyújthat be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhat el.

(2) A pályázatban való részvételhez történő hozzájárulás megadása előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél kiadási vonzatát, annak többéves kihatását és hasznosságát.

(3) A többéves kihatással járó pályázatok engedélyezése a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete hatáskörébe tartozik abban az esetben is, ha a pályázatnak a következő években többletfinanszírozási igénye van.

8. Az Önkormányzat gazdálkodása és előirányzat módosítása

8. § (1) A Raposka Község Önkormányzata kiadásainak és bevételeinek módosítása az Áht. alapján történik.

(2) A Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete az előirányzat módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként a negyedév utolsó hónapjában, az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi Önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul az SZMSZ szerinti rendkívüli testületi ülés szabályai szerint a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(3) A Raposka Község Önkormányzata által nem tervezett és többletbevételként jelentkező forrásokat általános tartalékként kell kezelni, amelyről a Képviselő-testület az előirányzat-módosítások során dönt.

(4) A Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat költségvetési bevételeinek és kiadásainak módosítására, és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra a polgármester számára felhatalmazást ad. Az átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.

9. A személyi juttatásokkal és munkaerővel való gazdálkodás, az önkormányzati alkalmazottak egyéb támogatása

9. § (1) A személyi juttatásokkal Raposka Község Önkormányzata év közben önállóan gazdálkodik.

(2) A Raposka Község Önkormányzata létszámkeretének módosítása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(3) Normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek kiadásai eredeti előirányzatának maximum 12%-a összegig vállalható kötelezettség.

10. Felhalmozási, felújítási, karbantartási előirányzattal való gazdálkodás

10. § A beruházásra, felújításra jóváhagyott előirányzattal Raposka Község Önkormányzata gazdálkodik.

11. A társadalmi, önszerveződő közösségek önkormányzati támogatása

11. § (1) A Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testülete a társadalmi önszerveződő közösségek részére a 3. melléklet kiadási előirányzatának mértékéig nyújt pénzbeli támogatást.

(2) A közművelődési támogatások folyósítása támogatási szerződés alapján – lehetőleg utófinanszírozás keretében – történik.

(3) A támogatások folyósításának feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás, valamint a támogatott nyilatkozata arról, hogy nincs 30 napon túli tartozása az adó-, járulék-, illeték-, és vámkötelezettsége tekintetében.

12. Az Önkormányzat gazdálkodásával kapcsolatos egyéb előírások

12. § (1) A Raposka Község Önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést a polgármester engedélyezhet, ez azonban nem veszélyeztetheti az Önkormányzat gazdálkodását.

(2) A pénzkövetelés behajtásánál legalább a Ptk. szerinti késedelmi kamatot érvényesíteni kell, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

(3) A készpénzforgalom kímélése érdekében a Raposka Község Önkormányzatnak törekednie kell a kiadások átutalással történő kiegyenlítésére.

(4) A Raposka Község Önkormányzata készpénzt vehet fel a házipénztárban. A házipénztárból felvett készpénzelőleggel a készpénzfelvevőnek el kell számolnia a Pénzkezelési Szabályzatban meghatározottak szerint.

(5) Készpénzfelvétel a Pénzkezelési Szabályzatban meghatározott házipénztári keret nagyságára figyelemmel az alábbi esetekben történhet:

a) ellátmányra,

b) kiküldetési kiadásokra, munkába járással kapcsolatos útiköltség térítésre,

c) reprezentációs kiadásokra,

d) kisösszegű szolgáltatások készpénzben történő teljesítésére,

e) indokolt esetben üzemanyag felvételre,

f) készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre.

13. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A Raposka Község Önkormányzata gazdálkodási feladatainak végrehajtását e rendelet és a vonatkozó pénzügyi előírások alapján a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal látja el a közöttük létrejött megállapodás szabályai szerint.

13. Záró rendelkezések

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

15. § E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1-jétől kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez²

Sorszám	Működési Bevételek					Működési Kiadások
Sorszám	Megnevezés	Rovat száma	2026. évi eredeti előirányzat	2026. évi előirányzat módosítás (I)	2026. évi előirányzat módosítás (II)	Megnevezés	Rovat száma	2026. évi eredeti előirányzat	2026. évi előirányzat módosítás (I)	2026. évi előirányzat módosítás (II)
1	2	3	4	5	5	6	7	8	9	10
1.	Működési célú állami támogatások áh-on belül	B1	37 855	37 855	37 855	Személyi juttatások	K1	29 200	29 500	29 500
2.	Közhatalmi bevételek	B3	7 000	7 000	7 000	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 119	5 154	5 154
3.	Működési bevételek	B4	455	455	455	Dologi kiadások	K3	31 312	43 814	43 814
4.	Működési célú átvett pénzeszközök (áh-on kívüli)	B6		4 520	4 520	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	2 964	2 964	2 964
5.						Egyéb működési célú kiadások	K5	13 930	17 077	17 077
6.	Működési költségvetési bevételek összesen:		45 310	49 830	49 830	Működési költségvetési kiadások összesen:		82 525	98 509	98 509
7.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	B8	44 277	55 741	53 010
8.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz.	B8				Államháztartáson belüli megelőlegezés	K9	1 028	1 028	1 028
9.	Működési célú fiananszírozási bevételek		44 277	55 741	53 010	Működési célú, finanszírozási célú kiadások		1 028	1 028	1 028
10.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		89 587	105 571	102 840	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		83 553	99 537	99 537

	Felhalmozási Bevételek					Felhalmozási Kiadások
11.	Felhalmozhási célú támogatások áh-on belül	B2	3 525	11 896	11 896	Beruházások	K6	5 825	18 264	19 560
12.	Felhalmozási bevételek	B5				Felújítások	K7	4 000	3 411	2 115
13.	Felhalmozási célú átvett pénzheszközök (áh-on kívüli)	B7	266	3 745	3 745	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
14.	Felhalmozási költségvetési bevételek összesen:		3 791	15 641	15 641	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen:		9 825	21 675	21 675
15.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	B8-ból			2 731
16.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek				2 731	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
17.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		3 791	15 641	18 372	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		9 825	21 675	21 675
18.	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		93 378	121 212	121 212	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		93 378	121 212	121 212

2. melléklet az 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez³

		B E V É T E L E K
Cím	Alcím	Kiemelt előirányzat	Cím száma	Rovat száma	Teljesítés 2025. december 31-ig	2026. évi eredeti előirányzat	2026. évi módosított előirányzat	Központi előirányzat módosítás	Saját hatáskörű előirányzat módosítás	Képv.-test.-i határozat előirányzat módosítás	Módosított előirányzat összesen	Kötelező feladatok előirányzata	Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata	Önként vállalt feladatok előirányzata
Cím	Alcím	Kiemelt előirányzat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése
01			ÖNKORMÁNYZAT
1	2	3	4	5	6	6	7	8	9	10	11	12	13	14
		1	I. Működési célú támogatások államházt.belülről	B1	36 969	37 855	37 855	0		0	37 855	37 855	0	0
			I/1. Önkormányzat működési támogatásai	B11	34 683	31 917	31 917	0		0	31 917	31 917	0	0
			Helyi önkormányzat működésének általános támogatása	B111	20 746	16 003	16 003				16 003	16 003
			Települési önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112							0	0
			Települési önk. szociális és gyemekjóléti fa-ainak támogatása	B113	9 803	11 021	11 021				11 021	11 021
			Települési önk. kulturális feladatainak támogtatása	B114	4 134	4 893	4 893				4 893	4 893
			Működési célú központosított előirányzatok	B115	0	0	0				0	0
			Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0	0	0				0	0
			Elszámolásból származó bevételek	B116	0	0	0				0
			I/2. Egyéb működési célú támogatások áh-on belül	B16	2 286	5 938	5 938				5 938	5 938
		2	II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről	B2	1 186	3 525	11 896				11 896	0	0	11 896
		3	III. Közhatalmi bevételek	B3	11 914	7 000	7 000			0	7 000	7 000	0	0
			Vagyoni típusú adók	B34	5 075	5 000	5 000				5 000	5 000	0
			Ebből: - Építményadó		4 391	4 200	4 200				4 200	4 200
			- Magánszemélyek kommunális adója		684	800	800				800	800
			Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó)	B351	6 422	1 500	1 500				1 500	1 500
			Gépjárműadó	B354	0	0	0				0	0
			Idegenforgalmi adó	B355	386	400	400				400	400
			Egyéb közhatalmi bevételek	B36	31	100	100				100	100
		4	IV. Működési bevételek	B4	4 637	455	455			0	455	455	0	0
			Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401							0
			Szolgáltatások ellenértéke	B402	410	350	350				350	350
			Közvetített szolgáltatások értéke	B403	106	100	100				100	100
			Tulajdonosi bevételek	B404							0	0
			Ellátási díjak	B405							0
			Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	3 869						0
			Általános forgalmi adó visszatérítése	B407							0
			Kamatbevételek	B408	1	5	5				5	5
			Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409							0
			Biztosítók által fizetett kártérítés bevételei	B410	245						0	0
			Egyéb működési célú bevétel	B411	6	0	0				0	0
		5	V. Felhalmozási bevételek	B5	14 331	0	0			0	0	0	0	0
			Ingatlanok értékesítése	B52	14 331	0	0				0	0		0
			Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53			0				0	0
			Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
		6	VI. Működési célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.)	B6	0		4 520			0	4 520	0		4 520
		7	VII. Felhalmozási célú átvett pénz.(áh-on kív.)	B7	0	266	3 745				3 745			3 745
			KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	B1-B7	69 037	49 101	65 471	0		0	65 471	45 310	0	20 161
			VIII. Finanszírozási bevételek	B8	40 884	44 277	55 741			0	55 741	53 010	0	2 731
			Hiány belső finansz.: költségvetési maradvány		39 856	44 277	55 741				55 741	53 010		2 731
			Államháztartáson belüli megelőlegezés		1 028	0	0				0	0
			Hiány külső finanszírozása: hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
			BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	B1-B8	109 921	93 378	121 212	0		0	121 212	98 320	0	22 892
		K I A D Á S O K
			I. Működési költségvetés kiadásai	K1-K5	50 895	82 525	98 509	0		0	98 509	97 292	0	1 217
		1	Személyi juttatások	K1	23 913	29 200	29 500				29 500	29 500
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó	K2	3 239	5 119	5 154				5 154	5 154
		3	Dologi kiadások	K3	17 708	31 312	43 814				43 814	43 814
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	2 329	2 964	2 964			0	2 964	2 964
		5	Egyéb működési célú kiadások	K5	3 706	13 930	17 077			0	17 077	15 860		1 217
			Ebből: Támogatások	K506 K512	3 704	9 930	9 930				9 930	8 713		1 217
			Helyi önk. előző évi elsz. származó kiadás	K502	2	0	3 147				3 147	3 147
			Általános tartalék	K513	0	4 000	4 000				4 000	4 000
			Céltartalék	K513	0	0	0				0	0
			II. Felhalmozási költségvetés kiadásai	K6-K8	2 184	9 825	21 675			0	21 675	0	0	21 675
		6	Beruházások	K6	1 273	5 825	18 264			1 296	19 560	0		19 560
		7	Felújítások	K7	911	4 000	3 411			-1 296	2 115	0		2 115
		8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0			0	0			0
			Ebből: Egyéb felhalmozási célú kiadások Áh-belül		0	0					0
			Támogatások								0
			Általános tartalék								0
			Céltartalék		0	0					0
			KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		53 079	92 350	120 184	0		0	120 184	97 292	0	22 892
			IV. Finanszírozási kiadások	K9	1 101	1 028	1 028			0	1 028	1 028	0	0
			Működési célú finanszírozási kiadások		1 101	1 028	1 028			0	1 028	1 028	0	0
			Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése		1 101	1 028	1 028				1 028	1 028
			Költségvetési szervek finanszírozása
			Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
			Betét elhelyezése
			Felhalmozási célú finanszírozási kiadások		0	0						0	0	0
			Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
			Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
			Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
			Betét elhelyezése
			Egyéb hitel, kölcsön kiadásai
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	K1-K9	54 180	93 378	121 212	0		0	121 212	98 320	0	22 892

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)					2	2					2	2
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)					0	0					0	0

			Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 34. sor - költségvetési kiadások 14. sor) (+/-)		15 958	-43 249	-54 713	0	0	0	-54 713	-51 982		-2 731

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

			Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege		39 783	43 249	54 713	0	0	0	54 713	51 982	0	2 731
			Finanszírozási bevételek		40 884	44 277	55 741	0	0		55 741	53 010		2 731
			Ebből:Költségvetési maradvány		39 856	44 277	55 741	0	0	0	55 741	53 010	0	2 731
			Államháztartáson belüli megelőlegezés		1 028	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			Finanszírozási kiadások		1 101	1 028	1 028	0	0	0	1 028	1 028	0	0
			Ebből: Működési célú finanszírozási kiadások		1 101	1 028	1 028	0	0	0	1 028	1 028	0	0
			Felhalmozási célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

3. melléklet az 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez⁴

Jogcím	Megnevezés	2026. évi eredeti előirányzat	2026. évi módosított előirányzat	Központi előirányzat módosítás	Saját hatáskörű előirányzat módosítás	Képv.-test.-i határozat előirányzat módosítás	Módosított előirányzat összesen
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.
	Működési célú támogatások államháztartáson belülre	8 713	8 713			0	8 713
1	Közös Önkormányzati Hivatal működtetése	2 000	2 000				2 000
2	Hozzájárulás bölcsödés, óvodás gyermekek ellátásához	611	611				611
3	Bursa Hungarica ösztöndíj támogatás	60	60				60
4	Humán szolgáltatások fejlesztése Tapolcán és Környékén visszafizetési kötelezettség	5 700	5 700				5 700
5	Tapolcai Szociális Alapszolgáltatási Intézm. Társulás ált. működéséhez hozzájárulás	342	342				342

	Működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 217	1 217			0	1 217
5	Tapolcai Köztestületi Tüzoltóság támogatása	400	400			68	468
6	Balaton-Felvidési Vízitársulat éves díj	13	13				13
7	Területi Önkormányzatok Országos Szövetsége éves tagdíj	9	9				9
8	Vulkánok Völgye Egyesület tagdíj	30	30				30
9	Lesencéktól a Balatonig Kistérségi Társulat tagdíj	15	15				15
10	Raposkai Önkéntes Tüzoltó Egyesület	200	200				200
11	Egyéb egyesületi támogatások	440	440			-68	372
12	Veszprém-Balaton Régió Európa Sportrégiója 2026. program támogatása	110	110				110

	Működési célú támogatások összesen	9 930	9 930			0	9 930


	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

	Felhalmozási célú támogatások összesen	0	0			0	0

	Támogatások mindösszesen	9 930	9 930			0	9 930

4. melléklet az 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez⁵


Jogcím	Megnevezés		2026. évi előirányzat		2026. évi módosított előirányzat		Központi előirányzat módosítás		Saját hatáskörű előir. módosítás		Képv.-test-i határozat előir. módosítás		Módosított előirányzat összesen
Jogcím	Megnevezés		nettó \| áfa	összesen	nettó \| áfa	összesen	nettó \| áfa	összesen	nettó \| áfa	összesen	nettó \| áfa	összesen	nettó \| áfa	összesen
1.	2.		3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.	11.	12.	13.	14.
K6	Beruházások
	Temető kamerarendszer készítése	nettó	236	300	236	300					0	0	236	300
		áfa	64	300	64	300					0	0	64	300
	Magyar Falu Program-Közvilágítás korszerűsítése	nettó	2 776	3 525	2 776	3 525					0	0	2 776	3 525
		áfa	749	3 525	749	3 525					0	0	749	3 525
	Egyéb ingatlanon végzett beruházás	nettó	1 575	2 000	1 575	2 000					-459	-570	1 116	1 430
		áfa	425	2 000	425	2 000					-111	-570	314	1 430
	Fűnyíró traktor beszerzése	nettó	0	0	937	1 190					0	0	937	1 190
		áfa	0	0	253	1 190					0	0	253	1 190
	AED hordtáska defibrillátorhoz	nettó	0	0	18	23					0	0	18	23
		áfa	0	0	5	23					0	0	5	23
	Információs táblák	nettó	0	0	0	0					45	45	45	45
		áfa	0	0	0	0					0	45	0	45
	Versenyképes Járások-közösségi terek fejlesztése	nettó	0	0	0	0					1 434	1 821	1 434	1 821
	(Fő u. 31. térkő, szegély, szúnyogháló)	áfa	0	0	0	0					387	1 821	387	1 821
	Veszprém-Balaton 2023 Zrt-sporteszközök, egyéb	nettó	0	0	2 739	3 479					0	0	2 739	3 479
	tárgyi eszközök beszerzése	áfa	0	0	740	3 479					0	0	740	3 479
	Közigazgatási és Területfejlesztési Minisztérium-	nettó	0	0	6 100	7 747					0	0	6 100	7 747
	településüzemeltetéshez traktor vásárlás+önerő	áfa	0	0	1 647	7 747					0	0	1 647	7 747
K6	BERUHÁZÁSOK MINDÖSSZESEN	nettó	4 587	5 825	14 381	18 264					1 020	1 296	15 401	19 560
K6	BERUHÁZÁSOK MINDÖSSZESEN	áfa	1 238	5 825	3 883	18 264					276	1 296	4 159	19 560

5. melléklet az 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez⁶





Jogcím	Megnevezés		2026. évi előirányzat		2026. évi módosított előirányzat		Központi előirányzat módosítás		Saját hatáskörű előir. módosítás		Képv.-test-i határozat előir. módosítás		Módosított előirányzat összesen
Jogcím	Megnevezés		nettó \| áfa	összesen	nettó \| áfa	összesen	nettó \| áfa	összesen	nettó \| áfa	összesen	nettó \| áfa	összesen	nettó \| áfa	összesen
1.	2.		3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.	11.	12.	13.	14.
K7	Felújítások
	Fő. u. 31. állagmegóvási, felújítási munkák	nettó	3 150	4 000	819	1 040					0	0	819	1 040
	(támfal készítés, szobajzat., mosdó-wc felújítás)	áfa	850	4 000	221	1 040					0	0	221	1 040
	Versenyképes Járások-közösségi terek fejlesztése	nettó	0	0	1 867	2 371					-1 020	-1 296	847	1 075
	(kulturház lábazat, nyílászárók.)	áfa	0	0	504	2 371					-276	-1 296	228	1 075
K7	FELÚJÍTÁSOK MINDÖSSZESEN	nettó	3 150	4 000	2 686	3 411					-1 020	-1 296	1 666	2 115
K7	FELÚJÍTÁSOK MINDÖSSZESEN	áfa	850	4 000	725	3 411					-276	-1 296	449	2 115

6. melléklet az 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Jogcím		Előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat
1.		2.	3.
	Tartalékok
		Általános tartalék	4 000
		Működési célú	4 000
		Felhalmozási célú	0
		Céltartalék	0
		Működési célú	0
		Felhalmozási célú	0
		ÖSSZESEN	4 000

7. melléklet az 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez⁷

Előirányzat-felhasználási terv 2026. évre
														Ezer forintban !
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.	11.	12.	13.	14.	15.
	Nyitó pénzkészlet		59 474	56 895	48 197	50 644	36 008	30 560	25 815	19 752	15 841	12 031	7 921
1.	Bevételek
2.	Műk.célú állami tám. Áh-n belül	6 966	3 052	2 569	2 807	2 807	2 808	2 807	2 808	2 807	2 808	2 808	2 808	37 855
3.	Felhalm.célú állami tám. Áh-n belül	3 525			8 371									11 896
4.	Közhatalmi bevételek	300	400	400	600	600	600	600	800	700	800	500	700	7 000
5.	Működési bevételek	37	38	38	38	38	38	38	38	38	38	38	38	455
6.	Felhalmozási célú bevételek
7.	Műk. célú átvett pénzeszközök				4 520									4 520
8.	Felhalmozási célú átvett pe.			67	3 479	67	66	66						3 745
9.	Előző évi kv-i maradvány	55 741												55 741
10.	Finanszírozási célú bevételek
11.	Bevételek összesen:	66 569	3 490	3 074	19 815	3 512	3 512	3 511	3 646	3 545	3 646	3 346	3 546	121 212
12.	Kiadások
13.	Személyi juttatások	2 433	2 433	2 433	2 733	2 433	2 433	2 433	2 433	2 433	2 433	2 433	2 437	29 500
14.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	426	426	426	461	426	426	426	426	426	426	426	433	5 154
15.	Dologi kiadások	2 609	2 609	2 614	3 998	3 998	3 998	3 998	3 998	3 998	3 998	3 998	3 998	43 814
16.	Ellátottak pénzbeli juttatása	247	247	247	247	247	247	247	247	247	247	247	247	2 964
17.	Egyéb működési célú kiadások	352	354	6 052	3 499	352	356	352	352	352	352	352	352	13 077
18.	Beruházások				5 272	10 692	1 500	800	1 296					19 560
19.	Felújítások				1 158				957					2 115
20.	Tartalékok												4 000	4 000
21.	Hitel
22.	Finanszírozási célú kiadások	1 028												1 028
23.	Kiadások összesen:	7 095	6 069	11 772	17 368	18 148	8 960	8 256	9 709	7 456	7 456	7 456	11 467	121 212
24.	Záró pénzkészlet	59 474	56 895	48 197	50 644	36 008	30 560	25 815	19 752	15 841	12 031	7 921

8. melléklet az 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez⁸

												Ezer forintban!
Cím	Alcím	Kiemelt előirány-zat	Cím száma	2026. évi eredeti előirányzat	2026.évi módosított előirányzat	Központi előirányzat módosítás	Saját hatáskörű előirányzat módosítás	Képv.-test.-i határozat előirányzat módosítás	Módosított előirányzat összesen	Kötelező feladatok előirányzata	Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata	Önként vállalt feladatok előirányzata
Cím	Alcím	Kiemelt előirány-zat	Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése
			ÖNKORMÁNYZATI FELADATOK
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

			Kiadások
01	01		A. IGAZGATÁS
			I. Működési költségvetés kiadásai	35 966	47 430	0	0	-1 993	45 437	44 233		1 204
		1	Személyi juttatások	15 750	15 750			-1 493	14 257	14 257
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 966	2 966				2 966	2 966
		3	Dologi kiadások (fizetendő Áfa-t is tartalmazza)	9 033	17 350			-500	16 850	16 850
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások	8 217	11 364				11 364	10 160		1 204
			- az 5-ből: -Tartalék	4 000	4 000				4 000	4 000
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	35 966	47 430	0	0	-1 993	45 437	44 233		1 204
Éves engedélyezett létszám eredeti előirányzat (fő)				5	5				5	5

01	02		B. KÖZSÉGGAZDÁLKODÁS
			I. Működési költségvetés kiadásai	6 440	6 440		0	1 493	7 933	7 920		13
		1	Személyi juttatások	0	0			1 493	1 493	1 493
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0	0				0	0
		3	Dologi kiadások	6 427	6 427		0	0	6 427	6 427
			- településfejlesztési, tervezési, közműfejlesztés						0	0
			- közvilágítás	1 500	1 500				1 500	1 500
			- települési vízellátás, vízrendezés						0
			- köztisztaság települési hulladékszállítás						0	0
			- parkok és zöldfelületek fenntartása	100	100				100	100
			- egyéb város és községgazdálkodás	3 905	3 905			-13	3 892	3 892
			- állategészségügyi feladatok	422	422				422	422
			- közutak, hídak, járdák üzemeltetése	500	500				500	500
			- kerékpárutak üzemeltetése, fenntartása	0	0			13	13	13
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai						0
		5	Egyéb működési célú kiadások	13	13				13	0		13
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	6 440	6 440		0	1 493	7 933	7 920		13


01	03		C. TEMETŐFENNTARTÁS
			I. Működési költségvetés kiadásai	1 000	1 000		0	0	1 000	1 000		0
		1	Személyi juttatások (Közös Hivatalnál tervezve)
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
		3	Dologi kiadások	1 000	1 000				1 000	1 000
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	1 000	1 000		0	0	1 000	1 000		0


01	04		D.HELYI HUMÁN FEJLESZTÉSEK A SZENT GYÖRGY-HEGY KÖRÜL
			I. Működési költségvetés kiadásai	6 281	6 281			0	6 281	6 281		0
		1	Személyi juttatások	1 038	1 038				1 038	1 038
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	343	343				343	343
		3	Dologi kiadások	4 900	4 900				4 900	4 900
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai						0
		5	Egyéb működési célú kiadások						0
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	6 281	6 281			0	6 281	6 281		0


01	04		E. KULTÚRA, KÖZMŰVELŐDÉS
1.			I. Működési költségvetés kiadásai	13 326	13 326		0	0	13 326	13 326		0
		1	Személyi juttatások	6 936	6 936				6 936	6 936
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	990	990				990	990
		3	Dologi kiadások	5 400	5 400				5 400	5 400
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	13 326	13 326		0	0	13 326	13 326		0

Éves engedélyezett létszám eredeti előirányzat (fő)				1	1				1	1

01	05		F. KOMPLEX ÖKOTURISZTIKAI FEJLESZTÉS A SZENT GYÖRGY-HEGYEN ÉS TÉRSÉGÉBEN
1.			I. Működési költségvetés kiadásai	2 286	2 286			0	2 286	2 286		0
		1	Személyi juttatások	0	0				0	0
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0	0				0	0
		3	Dologi kiadások	2 286	2 286				2 286	2 286
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0
		5	Egyéb működési célú kiadások	0	0
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	2 286	2 286			0	2 286	2 286		0

01	06		G. FALUGONDNOKI TEVÉKENYSÉG
		14.	I. Működési költségvetés kiadásai	8 296	8 296			500	8 796	8 796		0
		1	Személyi juttatások	5 476	5 476				5 476	5 476
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	820	820				820	820
		3	Dologi kiadások	2 000	2 000			500	2 500	2 500
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai
		5	Egyéb működési célú kiadások
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	8 296	8 296			500	8 796	8 796		0

Éves engedélyezett létszám eredeti előirányzat (fő)				1	1				1	1

01	07		H. SZOCIÁLPOLITIKAI ELLÁTÁSOK
			I. Működési költségvetés kiadásai	3 230	3 230		0	0	3 230	3 230	0	0
		1	Személyi juttatások
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
		3	Dologi kiadások	266	266				266	266
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 964	2 964				2 964	2 964
		5	Egyéb működési célú kiadások
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	3 230	3 230		0	0	3 230	3 230	0	0

01	08		I. HUMÁN SZOLGÁLTATÁSOK FEJLESZTÉSE TAPOLCÁN ÉS KÖRNYÉKÉN
		14.	I. Működési költségvetés kiadásai	5 700	5 700			0	5 700	5 700		0
		1	Személyi juttatások						0	0
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó						0	0
		3	Dologi kiadások						0	0
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai						0	0
		5	Egyéb működési célú kiadások	5 700	5 700				5 700	5 700
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	5 700	5 700			0	5 700	5 700		0

01	09		J. SZABADIDŐSPORT-TEVÉKENYSÉG ÉS TÁMOGATÁSA
		14.	I. Működési költségvetés kiadásai	0	4 520			0	4 520	4 520		0
		1	Személyi juttatások	0	300				300	300
		2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0	35				35	35
		3	Dologi kiadások	0	4 185				4 185	4 185
		4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0			0	0	0
		5	Egyéb működési célú kiadások						0	0
			KIADÁSOK ÖSSZESEN:	0	4 520			0	4 520	4 520		0

			MINDÖSSZESEN	82 525	98 509	0	0	0	98 509	97 292	0	1 217

9. melléklet az 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

B E V É T E L E K

Sorszám	Bevételi jogcím	Rovat száma	2026. évi előirányzat	2027. évi terv	2028. évi terv	2029. évi terv
1	2	3	4	5	6	7
1.	I. Működési célú támogatások államh. belülről	B1	37 855	33 021	33 391	33 512
2.	I/1. Önkormányzat működési támogatásai	B11	31 917	33 021	33 391	33 512
3.	Helyi önkormányzat működésének általános támogatása	B111	16 003	16 200	16 500	16 600
4.	Települési önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
5.	Települési önk. szociális és gyemekjóléti fa-ainak támogatása	B113	11 021	9 830	9 900	9 920
6.	Települési önk. kulturális feladatainak támogtatása	B114	4 893	3 391	3 391	3 392
7.	Működési célú központosított előirányzatok	B114
8.	Helyi önkormányzat kiegészítő támogatása	B115		3 600	3 600	3 600
9.	I/2. Egyéb működési célú támogatás áh-on belül	B16	5 938
10.	II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről	B2	3 525
11.	III. Közhatalmi bevételek	B3	7 000	7 100	7 100	7 100
12.	Vagyoni típusú adók	B34	5 000	5 100	5 100	5 100
13.	Ebből: - Építményadó		4 200	4 300	4 300	4 300
14.	- Magánszemélyek kommunális adója		800	800	800	800
15.	Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó)	B351	1 500	1 500	1 500	1 500
16.	Gépjárműadó	B354
17.	Idegenforgalmi adó	B355	400	400	400	400
18.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	100	100	100	100
19.	IV. Működési működési bevételek	B4	455	352	352	352
20.	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
21.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	350	300	300	300
22.	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	100	50	50	50
23.	Tulajdonosi bevételek	B404
24.	Ellátási díjak	B405
25.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
26.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
27.	Kamatbevételek	B408	5	2	2	2
28.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
29.	Biztosítók által fizetett kártérítés bevételei	B410
30.	Egyéb működési célú bevétel	B411
31.	V. Felhalmozási bevételek	B5
32.	Ingatlanok értékesítése	B52
33.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
34.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
35.	VI. Működési célú átvett pénzeszközök (áh-on kívülről)	B6
36.	VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszk. (áh-on kívülről)	B7	266
37.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	B1-B7	49 101	40 473	40 843	40 964
38.	VIII. Finanszírozási bevételek	B8	44 277	34 061	34 347	34 500
39.	Hiány belső finansz.: költségvetési maradvány		44 277	34 061	34 347	34 500
40.	Államháztartáson belüli megelőlegezés
41.	Hiány külső finanszírozása: hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
42.	Költségvetési szervek finanszírozási bevétele
43.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	B1-B8	93 378	74 534	75 190	75 464

K I A D Á S O K
Kiemelt előirányzat száma	Kiadási jogcímek	Rovat száma	2026. évi előirányzat	2027. évi terv	2028. évi terv	2029. évi terv
1	2	3	4	5	6	7
1.	I. Működési költségvetés kiadásai	K1-K5	78 525	57 284	57 410	58 182
2.	Személyi juttatások	K1	29 200	23 900	24 000	24 200
3.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 119	3 824	3 840	3 860
4.	Dologi kiadások	K3	31 312	23 000	23 000	23 200
5.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	2 964	2 360	2 370	2 420
6.	Egyéb működési célú kiadások	K5	9 930	4 200	4 200	4 502
7.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai	K6-K8	9 825	10 000	10 000	10 000
8.	Beruházások	K6	5 825	5 000	5 000	5 000
9.	Felújítások	K7	4 000	5 000	5 000	5 000
10.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
11.	III. Tartalékok		4 000	6 000	6 500	6 000
12.	Általános tartalék		4 000	6 000	6 500	6 000
13.	Céltartalék
14.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		92 350	73 284	73 910	74 182
15.	IV. Finanszírozási kiadások	K9	1 028	1 250	1 280	1 282
16.	Működési célú finanszírozási kiadások		1 028	1 250	1 280	1 282
17.	Államháztartáaon belüli megelőlegezés visszafizetése		1 028	1 250	1 280	1 282
18.	Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
19.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
20.	Betét elhelyezése
21.	Költségvetési szervek finanszírozása
22.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
23.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
24.	Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
25.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
26.	Betét elhelyezése
27.	Egyéb hitel, kölcsön kiadásai
28.	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	K1-K9	93 378	74 534	75 190	75 464

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

29.	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 34. sor - költségvetési kiadások 14. sor) (+/-)		-43 249	-32 811	-33 067	-33 218
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

30.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege		43 249	32 811	33 067	33 218
31.	Finanszírozási bevételek		44 277	34 061	34 347	34 500
32.	Ebből:Költségvetési maradvány		44 277	34 061	34 347	34 500
33.	Államháztartáson belüli megelőlegezés		0	0	0	0
34.	Költségvetési szervek finanszírozása		0	0	0	0
35.	Finanszírozási kiadások		1 028	1 250	1 280	1 282
36.	Ebből: Működési célú finanszírozási kiadások		1 028	1 250	1 280	1 282
37.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0

10. melléklet az 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez




Raposka Község Önkormányzata engedélyezett létszámkerete jogviszonyonkénti megbontásban




Megnevezés	2025. évi engedélyezett létszám (fő)	2026. évi engedélyezett létszám (fő)
Választott tisztségviselők	5,0	5,0
Közalkalmazotti jogviszony(falugondnok, kulturális ügyintéző)	2,0	2,0
MINDÖSSZESEN:	7,0	7,0

11. melléklet az 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelethez



		Ezer forintban !
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2026. évi előirányzat
1	2	3
1.	Helyi adók	7 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
3.	Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	100
6.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		7 100
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

A 2. § (1) bekezdése a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 4. melléklet a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

Az 5. melléklet a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 7. melléklet a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 8. melléklet a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Raposka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete

Raposka Község Önkormányzata 2026. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak