Kifejezéskereső
Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelete
Tapolca város 2026. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról
[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Tapolca Város Önkormányzatának éves költségvetése a települési szolgáltatások működtetését és a településfejlesztési célok megvalósítását egyaránt lehetővé tevő, kiegyensúlyozott gazdálkodás elve szerint került összeállításra.
[3] Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (2) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Tapolca Város Önkormányzata Gazdasági Bizottsága véleményének figyelembevételével a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya Tapolca Város Önkormányzatára (a továbbiakban Önkormányzat), az Önkormányzat által irányított és működtetett költségvetési szervekre (intézményekre), ellátásban részesített magánszemélyekre, valamint az Önkormányzat többségi tulajdonában álló gazdasági társaságokra terjed ki.
(2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező, állami (államigazgatási) és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket, valamint kiadásokat (előirányzat-csoportonként, kiemelt kiadási előirányzatok szerinti bontásban), továbbá megállapítja az Önkormányzat, a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal és az intézmények létszámát.
(3) Az Önkormányzat felügyelete vagy működtetése alá tartozó intézményeknek ésszerű és takarékos gazdálkodást kell folytatniuk a részükre jóváhagyott előirányzatok terhére, feltárva minden lehetséges pótlólagos külső és belső forrást.
(4) A (3) bekezdésben foglaltak végrehajtását a Képviselő-testület, illetve bizottságai a költségvetési szervek vezetőinek általános és eseti jellegű gazdasági beszámoltatásával, a Polgármester és a Jegyző a gazdálkodás szabályszerűségét az éves belső ellenőrzési tervben megfogalmazottak alapján, a költségvetési ellenőrzések keretében végzik.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a finanszírozás módja
2. § (1)1 A Képviselő-testület a 2026. évi költségvetés
a) költségvetési bevételei összegét 4.753.967 ezer Ft-ban,
b) költségvetési kiadásai összegét 6.114.293 ezer Ft-ban,
c) a költségvetési hiányt 1.360.326 ezer Ft-ban, a működési hiányt 595.344 ezer Ft-ban, a felhalmozási hiányt 764.982 ezer Ft-ban,
d) a működési célú költségvetési maradványt 373.049 ezer Ft-ban,
e) a felhalmozási célú költségvetési maradványt 475.451 ezer Ft-ban,
f) befektetési célú értékpapír beváltást 1.545.541 ezer Ft-ban,
g) az államháztartáson belüli megelőlegezéseket 0 ezer Ft-ban,
h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 2.425.997 ezer Ft-ban,
i) a finanszírozási célú felhalmozási kiadásokat 0 ezer Ft-ban,
j) a költségvetési szervek finanszírozásának összegét 1.392.282 ezer Ft-ban,
k) a bevételek és kiadások főösszegét 8.540.290 ezer Ft-ban,
l) a nettósított költségvetési bevételek és kiadások főösszegét 7.148.008 ezer Ft-ban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés c) pontjában szereplő költségvetési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét, ÖMÁK értékpapírok beváltását, továbbá a működési célú többletbevételek felhalmozási kiadásokra történő átcsoportosítását rendeli el. Az év közben befolyó kötelezettséggel nem terhelt bevételi többletet tartalékként kell kezelni.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten összesítve, kötelező, államigazgatási és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a 2. melléklet alapján határozza meg a Képviselő-testület.
(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten összesítve az 1. melléklet részletezi.
(5) Az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek bevételeinek és kiadásainak címrendjét a 3–6. mellékletek tartalmazzák, a részletezését a (6) bekezdés alapján határozza meg.
(6) Az Önkormányzat, valamint a költségvetési szervek együtt egy-egy címet, a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal és az intézmények külön-külön egy-egy alcímet alkotnak. Ezek felsorolását kiadási és bevételi jogcímenként a 3–6. mellékletek megfelelő táblái tartalmazzák.
(7) Kötelezettséget vállalni a tárgyévre elfogadott összeg erejéig lehet az ott szereplő feladatokra.
3. A költségvetés részletezése
3. § (1) Az Önkormányzat saját bevételeinek és kiadásainak önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, költségvetési szervenként, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3–6. mellékletek szerint határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal 2026. évi működési bevételi és kiadási előirányzatát a 4. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület a 2026. évi támogatások kiadásait célonként a 7. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A Képviselő-testület a 2026. évi fejlesztési kiadások előirányzatát célonként a 8. melléklet szerint állapítja meg.
(5) A Képviselő-testület a 2026. évi felújítási kiadások előirányzatát feladatonként a 9. melléklet szerint állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület a 2026. évi tartalékait célonként a 10. melléklet szerint állapítja meg. A Polgármesteri keret tartalékát a 11. melléklet mutatja be részletesen.
(7) A Képviselő-testület a 2026. évi hitel-állománnyal (adósságot keletkeztető ügyleteiből fennálló kötelezettséggel) nem rendelkezik, hitelt nem kíván felvenni. A Képviselő-testület hitelt és kölcsönt nem nyújt.
(8) A Képviselő-testület a 2026. évi felhalmozási- és tőkejellegű bevételeit a 13. melléklet szerint állapítja meg.
(9) A Képviselő-testület a helyi adórendeletekkel összhangban az adókedvezmények, mérséklések nagyságrendjét, a közvetett támogatásokat a 14. melléklet szerint fogadja el.
(10) A Képviselő-testület a 2026. évi előirányzatok felhasználását a 15. melléklet szerint állapítja meg.
(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési kiadásainak részletezését feladatonként a 16. melléklet szerint állapítja meg.
(12) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettségek megállapításához a 17. melléklet tartalmazza.
(13) A Képviselő-testület 2026. évben nem tervez adósságot keletkeztető fejlesztési célokat meghatározni, melyet a 18. mellékletben rögzít.
(14) A Képviselő-testület az Önkormányzat államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. (továbbiakban Áht.) 29/A. §-a szerinti tervszámait a 19. melléklet szerint határozza meg.
(15) A Képviselő-testület 2026. évben az Európai Uniós támogatással megvalósuló programjai bevételeit és kiadásait a 20. mellékletben mutatja be.
(16) A Képviselő-testület 2026. évben az önkormányzati és intézményi létszámok alakulását a 21. mellékletben mutatja be.
4. Költségvetési egyenleg
4. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének egyenlegét a 2. melléklet tartalmazza.
(2) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket – a költségvetési maradvány felhasználásával kapcsolatos jogköröket kivéve - a Polgármester gyakorolja.
A maradvány felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.
(3) Az Önkormányzat szabad pénzeszközeit év közben lekötött betétben vagy államilag garantált értékpapírokban helyezheti el. A szabad pénzeszközök elhelyezésével és visszaváltásával kapcsolatos jogkörök gyakorlására a Képviselő-testület a Polgármester részére felhatalmazást ad.
5. Több éves kihatással járó feladatok
5. § A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait 2026. évre a 12. melléklet szerint állapítja meg.
6. A költségvetési tartalék
6. § (1)2 Az Önkormányzat a kiadások között 41.642 eFt általános és 283.354 eFt céltartalékot állapít meg a 10. melléklet szerint.
(2) A 2026. évi költségvetés általános tartaléka elsősorban az intézményi és önkormányzati rendkívüli feladatok megoldására szolgál.
(3) Az intézményi működési tartalék az intézmények működési kiadásainak finanszírozására fordítható.
(4) A tartalék felhasználásáról az intézményi működési tartalékon és a polgármesteri keret tartalékon kívül a cél megjelölésével a Képviselő-testület határoz.
(5) A Polgármester a polgármesteri keret összeghatárig, valamint az intézményi működési tartalék erejéig sajátkörű előirányzat-felhasználási és előirányzat-átcsoportosítási joggal rendelkezik. Az előirányzat átcsoportosításakor az Áht. előírásai szerint kell eljárni. Év közben a Polgármester a tartalékok felhasználásáról köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet.
7. A rendkívüli bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok
7. § (1) A költségvetési szervek feladataik ellátásához pályázatokat nyújthatnak be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.
(2) Pályázat csak olyan tevékenységi körbe tartozó célra nyújtható be, amit a költségvetési szerv alapító okirata tartalmaz. A vállalt cél nem veszélyeztetheti az alapellátás biztonságát. A pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges.
(3) A hozzájárulás megadása a Polgármester hatáskörébe tartozik abban az esetben, ha a polgármesteri keret terhére biztosítható önrész a megengedett értéket nem haladja meg, vagy a pályázathoz szükséges saját forrás a költségvetési szerv jóváhagyott költségvetésében rendelkezésre áll.
(4) A pályázatban való részvételhez történő hozzájárulás megadása előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél kiadási vonzatát, annak többéves kihatását és szakmai hasznosságát.
(5) A többéves kihatással járó pályázatok elbírálása, engedélyezése és a hozzájárulás megadása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik abban az esetben is, ha a pályázatnak a következő években többletfinanszírozási igénye van.
(6) A közvetlen pénzbeli támogatásról, felajánlás elfogadásáról, a pályázat elbírálásának eredményéről, annak felhasználásáról a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a Polgármestert, valamint a Képviselő-testületet.
8. Az Önkormányzat költségvetési szerveinek gazdálkodása és előirányzat módosítása
8. § (1) Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek módosítása az Áht. alapján történik.
(2) A Képviselő-testület az előirányzat módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként a negyedév utolsó hónapjában, az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul az SZMSZ szerinti rendkívüli képviselő-testületi ülés szabályai szerint a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(3) A költségvetési szerv vezetője a kiemelt kiadási előirányzatok és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(4) Az intézmények által nem tervezett és többletbevételként jelentkező forrásokat általános tartalékként kell kezelni, amelyről a Képviselő-testület az előirányzat-módosítások során dönt.
(5) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi- és kiadási előirányzatai felett –figyelembe véve a közüzemi díjakra vonatkozó rendelkezéseket- az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. A közüzemi díjakra tervezett előirányzat más célra nem használható, csak képviselő-testületi hatáskörben módosítható.
(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására, a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra a Polgármester számára felhatalmazást ad.
Az átcsoportosításról a Polgármester - az első negyedév kivételével - negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.
9. § (1) A költségvetési szervek feladatainak változását a Képviselő-testület engedélyezi az alapító okirat egyidejű módosításával.
(2) Az intézményeknél szakmai programok indításához, a feladatmutatót érintő fejlesztésekhez a Képviselő-testület előzetes hozzájárulása szükséges, melyet megelőzően vizsgálni kell annak költségvetési hatását.
(3) Az intézményi feladatok évközi változásáról – ami csoportok számának változásához, feladatmutató módosulásához kapcsolódik – a költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles tájékoztatni a Polgármestert. A Polgármester az elmaradt feladatra jutó kiadási előirányzat zárolásáról azonnal intézkedik, és erről tájékoztatja a Képviselő-testületet.
9. A személyi juttatásokkal és munkaerővel való gazdálkodás, az önkormányzati alkalmazottak egyéb támogatása
10. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek a személyi juttatások előirányzatából foglalkoztatható létszámkeretét címenként a 3–6. mellékletek tartalmazzák.
(2) A személyi juttatásokkal – figyelembe véve a túlórák kifizetésére biztosított összegekre vonatkozó eltérő rendelkezéseket – az intézmények év közben önállóan gazdálkodnak, a működés során keletkezett személyi juttatások maradványának felhasználásáról az intézményvezetők a Polgármester engedélye alapján rendelkezhetnek. A túlóra jogcímén tervezett kiadások és a feladatelmaradásból keletkező maradvány más feladatra nem használható, a megtakarítás összegét önkormányzati tartalékba kell helyezni.
(3) Tapolca Város Önkormányzatánál és a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatottak részére a cafetéria keretében biztosított juttatás összege nettó 235.000 Ft.
(4) A Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésében a juttatások és támogatások céljára fedezetet kell biztosítani (szociális keret), amely más célra nem használható fel és nem csoportosítható át.
(5) A juttatások és a támogatások formáit, mértékét, feltételeit a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 152. § (2) bekezdésére figyelemmel a Jegyző szabályzatban határozza meg.
(6) A köztisztviselők illetményalapja 2026. január 1-jétől 60.000 Ft.
(7) A Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére a Képviselő-testület illetménykiegészítést állapít meg. A tárgyévi illetménykiegészítés mértéke az érettségi végzettségű köztisztviselők esetén az alapilletmény 20%-a, a felsőfokú végzettségű köztisztviselők esetén az alapilletmény 30%-a.
(8) A Képviselő-testület az Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél (beleértve a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatalt is) engedélyezi, hogy az eredeti rendszeres személyi juttatások maximum 12 %-a legyen fizethető tárgyévi jutalom céljából. A jutalom kifizetéséhez a polgármester előzetes engedélye szükséges.
(9) A jutalom fizetésére csak a tárgyévi költségvetés személyi juttatásainak előirányzatából történő megtakarítás esetén van lehetőség. A megtakarítás összegébe a feladatelmaradás miatti előirányzatok nem számítanak bele.
11. § (1) A 2026. évi költségvetés az intézmények esetében nettó 100.000 forint/fő cafetéria juttatást biztosít „Szép kártyára” történő felhasználással.
(2) 2026. évben Tapolca városban a közköltségen történő temetés összege legfeljebb nettó 250.000 Ft.
10. Felhalmozási, felújítási, karbantartási előirányzattal való gazdálkodás
12. § (1) A beruházásra, felújításra jóváhagyott előirányzattal az Önkormányzat és a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal gazdálkodik.
(2) Az intézmények nyári karbantartásának bonyolításában a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott ügyintézők közreműködnek.
(3) A Képviselő-testület feljogosítja a költségvetési szerveket, hogy a saját költségvetési előirányzatuk terhére, a 7. § (4) alapján jóváhagyott többletbevételük, valamint pályázati úton elnyert forrásaik terhére eszközbeszerzéseket, felújításokat és beruházásokat végezzenek, erre a célra felhalmozási jogot kapnak. A lebonyolítás során a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal dolgozóival az intézmények kötelesek egyeztetni.
(4) Az önkormányzati ingatlanok felújítási- és beruházási előirányzatával az Önkormányzat gazdálkodik.
(5) A beruházások, felújítások, karbantartások előirányzat felhasználásánál figyelembe kell venni a közbeszerzési törvény eljárási szabályait és a költségvetési törvényben évente meghatározott érték-paramétereit.
(6) A felhalmozási, karbantartási feladatok teljesítésénél kötelező a jótállási, szavatossági igények érvényesítése.
(7) A költségvetési intézmények kis értékű tárgyi eszközök beszerzésére jogosultak.
11. A társadalmi, önszerveződő közösségek önkormányzati támogatása
13. § (1) A Képviselő-testület a tapolcai székhelyű társadalmi önszerveződő közösségek részére a 7. melléklet kiadási előirányzatának mértékéig a közművelődési koncepcióban kialakított irányelvek szerint nyújt pénzbeli támogatást.
(2) A közművelődési támogatások folyósítása támogatási szerződés alapján – lehetőleg utófinanszírozás keretében – történik.
(3) A támogatások folyósításának feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás, valamint a támogatott nyilatkozata arról, hogy nincs 30 napon túli tartozása az adó-, járulék-, illeték-, és vámkötelezettsége tekintetében.
12. Az Önkormányzat gazdálkodásával kapcsolatos egyéb előírások
14. § (1) Az Önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést a Polgármester engedélyezhet, ez azonban nem veszélyeztetheti az Önkormányzat gazdálkodását.
(2) A pénzkövetelés behajtásánál legalább a Ptk. szerinti késedelmi kamatot érvényesíteni kell, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.
(3) A készpénzforgalom kímélése érdekében az Önkormányzatnak és intézményeinek törekednie kell a kiadások átutalással történő kiegyenlítésére.
(4) Az Önkormányzat és intézményei készpénzt vehetnek fel a házipénztárban. A házipénztárból felvett készpénzelőleggel a készpénz felvevőnek el kell számolnia a Pénzkezelési Szabályzatban meghatározottak szerint.
(5) Készpénz felvétel a Pénzkezelési Szabályzatban meghatározott házipénztári keret nagyságára figyelemmel az alábbi esetekben történhet:
a) költségvetési szervek ellátmányára,
b) kiküldetési kiadásokra, munkába járással kapcsolatos útiköltség térítésre,
c) reprezentációs kiadásokra,
d) kis összegű szolgáltatások készpénzben történő teljesítésére,
e) indokolt esetben üzemanyag felvételre,
f) készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre.
15. § A Képviselő-testület a 13. mellékletben felsorolt ingatlanokat értékesítésre kijelöli.
16. § A költségvetési szervek a költségvetési rendelet hatálybalépését követő 10 napon belül kötelesek éves elemi költségvetésüket a Polgármesternek bemutatni.
17. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a Polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a Jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester felelős.
(3) A költségvetési szervezetek vezetői felelősek a saját intézményük költségvetésének végrehajtásáért.
(4) Az Önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal.
(5) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, amelynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért a Jegyző a felelős.
13. Elemi beszámoló és pénzmaradvány felülvizsgálata
18. § (1) Az Önkormányzat a fenntartásában működő költségvetési szervek elemi beszámolójának számszaki részét február 28-ig, szöveges részét április 30-ig az alábbi szempontok szerint felülvizsgálja:
a) a költségvetési előirányzattal összefüggően jóváhagyott feladatok teljesítése;
b) a pénzügyi teljesítés és a feladat összhangja;
c) eredeti, módosított előirányzatok költségvetési rendelettel történő egyezősége;
d) módosított előirányzat és teljesítés közti eltérés;
e) a számszaki beszámoló űrlapjainak belső és külső összefüggése;
f) a kötött felhasználással biztosított előirányzatok felhasználása.
(2) A beszámoló felülvizsgálata nem terjed ki a költségvetési szerv nyilvántartásaiban szereplő adatok valódiságára. A jóváhagyás nem jelenti egyben azok valódiságának elfogadását is.
(3) A költségvetési szervek előző évi költségvetési maradványát a következő évi finanszírozásba be kell számítani. A költségvetési szervet a maradványból nem illeti meg:
a) a végleges feladatelmaradás miatti előirányzat maradvány;
b) meghatározott célra rendelkezésre bocsátott előirányzatok, ha áthúzódó pénzügyi teljesítési kötelezettségük nincs;
c) az az összeg, amelyet a tárgyévben, év közben engedélyezett feladattal összefüggésben a jóváhagyott előirányzatból részben vagy egészben nem használtak fel;
d) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának költségvetési támogatással fedezett, illetve arányos részének maradványából azon összeg, amely nem kapcsolódik a személyi juttatások előirányzatának járulékköteles maradványához, kivéve, ha ezen maradványrészt terhelő járulékfizetési elmaradása van;
e) a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány;
f) a támogatás érték- bevételi többlet;
g) a fel nem használt túlóra maradványa;
h) a fel nem használt közüzemi díjak maradványa
i) a kötelezettségvállalással nem terhelt maradvány.
(4) Kötelezettségvállalással terhelt maradványnak kell tekinteni:
a) a tárgyévben szerződés alapján befolyt bevételt, ha az bizonyítottan a teljesítendő kiadásokra kerül felhasználásra a következő évben;
b) a kötelezettségvállalással terhelt azon maradvány, melyre a kötelezettségvállalás a tárgyévi előirányzat terhére történt, de a teljesítés a tárgyévben nem valósult meg.
(5) A kötelezettségvállalás dokumentumának kell tekinteni a kinevezési okiratot, aláírt szerződést, a megállapodást, a visszaigazolt megrendelést.
(6) A költségvetési szerveknél a költségvetési maradvány személyi juttatásokból származó része – a személyi juttatásokba tartozó tételeken túlmenően – a kiemelt előirányzatokba tartozó tételek előirányzatára is fordítható. A költségvetési maradvány további része személyi juttatásokra nem használható. A költségvetési maradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, mely költségvetési támogatási többlettel jár.
(7) Az Önkormányzat a költségvetési szervet a beszámolóról és a jóváhagyott költségvetési maradványról a zárszámadási rendelet helyben szokásos módon történő kihirdetésével értesíti.
14. Záró rendelkezések
19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez3
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
ABTV Smartgrid |
||||
|
TOP_PLUSZ-2.11-21-VE1-2022-00027 |
Ezer forintban! |
||||
|
Források |
2025. előtt |
2025. |
2026. |
2026. után |
Összesen |
|
Saját erő |
152 |
100 |
|||
|
- saját erőből központi támogatás |
|||||
|
EU-s és hazai forrás utófinanszírozással |
|||||
|
EU-s forrás szállítói finanszírozással |
|||||
|
100%-os előlegű finanszírozással |
44 574 |
95 |
0 |
44 669 |
|
|
Társfinanszírozás |
|||||
|
Hitel |
|||||
|
Források összesen: |
44 726 |
0 |
195 |
0 |
44 921 |
|
Kiadások, költségek |
2025. előtt |
2025. |
2026. |
2026. után |
Összesen |
|
Személyi jellegű (tb-vel) |
0 |
0 |
|||
|
Felújítások |
|||||
|
Beruházások, beszerzések |
1 461 |
15 832 |
18 516 |
0 |
35 809 |
|
Szolgáltatások igénybe vétele (dologival) |
3 689 |
4 705 |
718 |
0 |
9 112 |
|
Adminisztratív költségek |
0 |
0 |
|||
|
Tartalékkeret |
0 |
||||
|
Összesen: |
5 150 |
20 537 |
19 234 |
0 |
44 921 |
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
Komplex ökoturisztikai fejlesztés a Szent György-hegyen és térségében |
||||
|
TOP_PLUSZ-6.1.4-23-VE1-2024-00003 |
Ezer forintban! |
||||
|
Források |
2025. előtt |
2025. |
2026. |
2026. után |
Összesen |
|
Saját erő (megelőlegezéssel együtt) |
0 |
||||
|
- saját erőből központi támogatás,0 |
0 |
||||
|
EU-s forrás utófinanszírozással |
0 |
||||
|
EU-s forrás szállítói finanszírozással |
0 |
||||
|
100%-os előlegű finanszírozással |
0 |
18 637 |
0 |
18 637 |
|
|
Hitel |
|||||
|
Források összesen: |
0 |
0 |
18 637 |
0 |
18 637 |
|
Kiadások, költségek |
2025. előtt |
2025. |
2026. |
2026. után |
Összesen |
|
Személyi jellegű (tb-vel) |
0 |
||||
|
Felújítások |
0 |
||||
|
Beruházások, beszerzések |
18 637 |
0 |
18 637 |
||
|
Szolgáltatások igénybe vétele (dologival) |
0 |
||||
|
Egyéb, nem intézményi ellátások |
0 |
||||
|
Adminisztratív költségek |
0 |
0 |
|||
|
Tartalékkeret |
0 |
||||
|
Összesen: |
0 |
0 |
18 637 |
0 |
18 637 |
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
A tapolcai Városi Piac fejlesztése |
||||
|
Ezer forintban! |
|||||
|
Források |
2025. előtt |
2025. |
2026. |
2026. után |
Összesen |
|
Saját erő |
2 223 |
2 223 |
|||
|
- saját erőből központi támogatás |
0 |
||||
|
EU-s és hazai forrás utófinanszírozással |
0 |
||||
|
EU-s forrás finanszírozással |
125 129 |
97 525 |
222 654 |
||
|
100%-os előlegű finanszírozással |
0 |
||||
|
Társfinanszírozás |
0 |
||||
|
Hitel |
0 |
||||
|
Források összesen: |
2 223 |
125 129 |
97 525 |
0 |
224 877 |
|
Kiadások, költségek |
2025. előtt |
2025. |
2026. |
2026. után |
Összesen |
|
Személyi jellegű (tb-vel) |
|||||
|
Felújítások |
0 |
||||
|
Beruházások, beszerzések |
10 960 |
110 534 |
79 352 |
200 846 |
|
|
Szolgáltatások igénybe vétele (dologival) |
2 233 |
2 832 |
18 976 |
24 041 |
|
|
Egyéb, nem intézményi ellátások |
0 |
||||
|
Adminisztratív költségek |
0 |
||||
|
Tartalékkeret |
0 |
||||
|
Összesen: |
13 193 |
113 366 |
98 328 |
0 |
224 887 |
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
A tapolcai gyermekorvosi alapellátás és a védőnői szolgálat fejlesztése |
||||
|
TOP_PLUSZ-3.3.2-21-VE1-2022-00006 |
Ezer forintban! |
||||
|
Források |
2025. előtt |
2025. |
2026. |
2026. után |
Összesen |
|
Saját erő |
13 049 |
7 811 |
165 022 |
185 882 |
|
|
- saját erőből központi támogatás |
|||||
|
EU-s és hazai forrás utófinanszírozással |
200 000 |
-200 000 |
200 000 |
200 000 |
|
|
EU-s forrás finanszírozással |
|||||
|
100%-os előlegű finanszírozással |
0 |
||||
|
Társfinanszírozás |
|||||
|
Hitel |
|||||
|
Források összesen: |
213 049 |
-192 189 |
365 022 |
0 |
385 882 |
|
Kiadások, költségek |
2025. előtt |
2025. |
2026. |
2026. után |
Összesen |
|
Személyi jellegű (tb-vel) |
|||||
|
Felújítások |
0 |
||||
|
Beruházások, beszerzések |
12 859 |
0 |
285 059 |
297 918 |
|
|
Szolgáltatások igénybe vétele (dologival) |
2 191 |
5 810 |
79 963 |
87 964 |
|
|
Egyéb, nem intézményi ellátások |
, |
0 |
|||
|
Adminisztratív költségek |
0 |
||||
|
Tartalékkeret |
0 |
||||
|
Összesen: |
15 050 |
5 810 |
365 022 |
0 |
385 882 |
2. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez4
|
B E V É T E L E K |
||||||||||||
|
Sorszám |
Bevételi jogcím |
Rovat száma |
Teljesítés 2025. december 31-ig |
2026. évi előirányzat |
2026. évi előirányzat módosítás |
Központi előirányzat módosítás |
Saját hatáskörű előirányzat módosítás |
Képv.test.-i határozat előirányzat módosítás |
Előirányzat összesen |
Kötelező feladatok előirányzata |
Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata |
Önként vállalt feladatok előirányzata |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
1. |
I. Működési célú támogatások államh. belülről |
B1 |
1 718 146 |
2 023 507 |
0 |
72 769 |
10 407 |
0 |
2 106 683 |
2 106 683 |
0 |
0 |
|
2. |
I/1. Önkormányzat működési támogatásai |
B11 |
1 666 231 |
1 891 444 |
0 |
6 836 |
8 367 |
36 013 |
1 942 660 |
1 942 660 |
0 |
0 |
|
3. |
Helyi önkormányzat működésének általános támogatása |
B111 |
445 190 |
541 631 |
0 |
0 |
0 |
541 631 |
541 631 |
0 |
0 |
|
|
4. |
Települési önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
456 726 |
508 860 |
5 114 |
8 367 |
0 |
522 341 |
522 341 |
0 |
0 |
|
|
5. |
Települési önk. szociális és gyemekjóléti fa-ainak támogatása |
B1131 |
533 660 |
527 487 |
1 722 |
0 |
36 013 |
565 222 |
565 222 |
0 |
0 |
|
|
6. |
Települési önk. gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
175 710 |
240 000 |
0 |
0 |
0 |
240 000 |
240 000 |
0 |
0 |
|
|
7. |
Települési önk. kulturális feladatainak támogtatása |
B114 |
53 674 |
73 466 |
0 |
0 |
0 |
73 466 |
73 466 |
0 |
0 |
|
|
8. |
Működési célú központosított előirányzatok |
B115 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
9. |
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
1 271 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
10 |
Egyéb működési célú támogatások áh-on belül |
B16 |
51 915 |
132 063 |
65 933 |
2 040 |
-36 013 |
164 023 |
164 023 |
0 |
||
|
11. |
II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről |
B2 |
317 722 |
316 257 |
120 930 |
437 187 |
437 187 |
0 |
0 |
|||
|
12. |
- Ebből EU-s támogatások bevétele |
|||||||||||
|
13. |
III. Közhatalmi bevételek |
B3 |
1 689 847 |
1 596 900 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 596 900 |
1 434 493 |
76 086 |
86 321 |
|
14. |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
274 038 |
319 000 |
319 000 |
158 493 |
74 186 |
86 321 |
||||
|
15. |
Ebből: - Építményadó |
B34 |
186 519 |
217 000 |
217 000 |
56 493 |
74 186 |
86 321 |
||||
|
16. |
- Magánszemélyek kommunális adója |
B34 |
87 519 |
102 000 |
102 000 |
102 000 |
0 |
0 |
||||
|
17. |
Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó) |
B351 |
1 289 545 |
1 150 000 |
1 150 000 |
1 150 000 |
0 |
0 |
||||
|
18. |
Idegenforgalmi adó |
B355 |
87 827 |
87 000 |
87 000 |
87 000 |
0 |
0 |
||||
|
19. |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
38 437 |
40 900 |
40 900 |
39 000 |
1 900 |
0 |
||||
|
20. |
IV. Működési bevételek |
B4 |
615 741 |
490 899 |
0 |
0 |
0 |
4 742 |
495 641 |
494 891 |
750 |
0 |
|
21. |
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
22. |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
167 622 |
191 774 |
0 |
0 |
0 |
191 774 |
191 024 |
750 |
0 |
|
|
23. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
49 323 |
51 724 |
0 |
0 |
0 |
51 724 |
51 724 |
0 |
0 |
|
|
24. |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
56 896 |
42 845 |
0 |
0 |
0 |
42 845 |
42 845 |
0 |
0 |
|
|
25. |
Ellátási díjak |
B405 |
95 781 |
104 265 |
0 |
0 |
0 |
104 265 |
104 265 |
0 |
0 |
|
|
26. |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
45 186 |
37 891 |
0 |
0 |
0 |
37 891 |
37 891 |
0 |
0 |
|
|
27. |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
32 681 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
28. |
Kamatbevételek |
B408 |
151 648 |
60 000 |
0 |
0 |
0 |
60 000 |
60 000 |
0 |
0 |
|
|
29. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
3 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
30. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
4 172 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
31. |
Egyéb működési célú bevétel |
B411 |
9 432 |
2 400 |
0 |
0 |
4 742 |
7 142 |
7 142 |
0 |
||
|
Sorszám |
Bevételi jogcím |
Rovat száma |
Teljesítés 2025. december 31-ig |
2026. évi előirányzat |
2026. évi előirányzat módosítás |
Központi előirányzat módosítás |
Saját hatáskörű előirányzat módosítás |
Képv.test.-i határozat előirányzat módosítás |
Előirányzat összesen |
Kötelező feladatok előirányzata |
Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata |
Önként vállalt feladatok előirányzata |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
32. |
V. Felhalmozási bevételek |
B5 |
160 499 |
107 700 |
0 |
0 |
50 |
0 |
107 750 |
107 750 |
0 |
0 |
|
33. |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
154 450 |
100 000 |
50 |
100 050 |
100 050 |
0 |
0 |
|||
|
34. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
5 049 |
7 700 |
7 700 |
7 700 |
0 |
0 |
||||
|
35. |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
1 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
36. |
VI. Működési célú átvett pénzeszközök (áh-on kívülről) |
B6 |
16 331 |
0 |
9 806 |
9 806 |
9 806 |
0 |
0 |
|||
|
37. |
VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszk. (áh-on kívülről) |
B7 |
3 840 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
38. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B7 |
4 522 126 |
4 535 263 |
0 |
193 699 |
20 263 |
4 742 |
4 753 967 |
4 590 810 |
76 836 |
86 321 |
|
39. |
VIII. Finanszírozási bevételek |
B8 |
2 793 230 |
2 502 056 |
0 |
40 066 |
964 810 |
279 391 |
3 786 323 |
3 555 747 |
74 186 |
9 716 |
|
40. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése működési célra |
B812 |
989 471 |
236 445 |
964 810 |
0 |
1 201 255 |
1 201 255 |
0 |
0 |
||
|
41. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése felhalmozási célra |
B812 |
181 169 |
401 427 |
0 |
-57 141 |
344 286 |
401 427 |
0 |
0 |
||
|
42. |
Hiány belső finansz.: működési célú kv-i maradvány |
B813 |
336 339 |
228 904 |
144 145 |
373 049 |
373 049 |
0 |
0 |
|||
|
43. |
Hiány belső finansz.:felhalmozási célú kv-i maradvány |
B813 |
117 475 |
271 636 |
203 815 |
475 451 |
271 636 |
0 |
0 |
|||
|
44. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
68 904 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
45. |
Irányító szervi támogatás bevétele: |
B816 |
1 099 872 |
1 363 644 |
0 |
40 066 |
0 |
-11 428 |
1 392 282 |
1 308 380 |
74 186 |
9 716 |
|
46. |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B8 |
7 315 356 |
7 037 319 |
0 |
233 765 |
985 073 |
284 133 |
8 540 290 |
8 146 557 |
151 022 |
96 037 |
|
K I A D Á S O K |
||||||||||||
|
Kiemelt előirányzat száma |
Kiadási jogcímek |
Rovat száma |
Teljesítés 2025. december 31-ig |
2026. évi előirányzat |
2026. évi előirányzat módosítás |
Központi előirányzat módosítás |
Saját hatáskörű előirányzat módosítás |
Képv.test.-i határozat előirányzat módosítás |
Előirányzat összesen |
Kötelező feladatok előirányzata |
Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata |
Önként vállalt feladatok előirányzata |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
1. |
I. Működési költségvetés kiadásai |
K1-K5 |
4 042 950 |
4 507 751 |
0 |
64 366 |
100 539 |
131 718 |
4 804 374 |
4 642 714 |
75 339 |
86 321 |
|
2. |
Személyi juttatások |
K1 |
1 029 091 |
1 179 500 |
49 676 |
885 |
25 920 |
1 255 981 |
1 181 149 |
54 883 |
19 950 |
|
|
3. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó |
K2 |
148 434 |
166 841 |
11 327 |
115 |
3 269 |
181 552 |
170 036 |
7 897 |
3 619 |
|
|
4. |
Dologi kiadások |
K3 |
1 383 363 |
1 463 904 |
1 521 |
81 564 |
28 398 |
1 575 387 |
1 558 260 |
12 559 |
4 567 |
|
|
5. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
13 155 |
15 000 |
0 |
0 |
0 |
15 000 |
15 000 |
0 |
0 |
|
|
6. |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
1 263 236 |
1 416 410 |
1 842 |
17 975 |
74 131 |
1 510 358 |
1 452 173 |
0 |
58 185 |
|
|
7. |
Elvonások és befizetések (szolidaritási hozzájárulás) |
K502 |
205 671 |
266 096 |
0 |
266 096 |
266 096 |
0 |
0 |
|||
|
8. |
II. Felhalmozási költségvetés kiadásai |
K6-K8 |
617 634 |
1 097 020 |
0 |
129 333 |
-80 276 |
163 842 |
1 309 919 |
1 308 422 |
1 497 |
0 |
|
9. |
Beruházások |
K6 |
324 210 |
686 262 |
30 000 |
-85 853 |
7 645 |
638 054 |
636 557 |
1 497 |
0 |
|
|
10. |
Felújítások |
K7 |
202 325 |
368 208 |
99 333 |
5 477 |
260 |
473 278 |
473 278 |
0 |
0 |
|
|
11. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K5 |
91 099 |
42 550 |
0 |
100 |
155 937 |
198 587 |
198 587 |
0 |
0 |
|
|
12. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
4 660 584 |
5 604 771 |
0 |
193 699 |
20 263 |
295 560 |
6 114 293 |
5 951 136 |
76 836 |
86 321 |
|
|
13. |
IV. Finanszírozási kiadások |
K9 |
1 806 274 |
1 432 548 |
0 |
40 066 |
964 810 |
-11 427 |
2 425 997 |
2 342 095 |
74 186 |
9 716 |
|
14. |
Működési célú finanszírozási kiadások |
1 806 274 |
1 432 548 |
0 |
40 066 |
964 810 |
-11 427 |
2 425 997 |
2 342 095 |
74 186 |
9 716 |
|
|
15. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K912 |
651 370 |
0 |
964 810 |
0 |
964 810 |
964 810 |
0 |
0 |
||
|
16. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
55 032 |
68 904 |
0 |
1 |
68 905 |
68 905 |
0 |
0 |
||
|
17. |
Költségvetési szervek finanszírozása |
K915 |
1 099 872 |
1 363 644 |
40 066 |
0 |
-11 428 |
1 392 282 |
1 308 380 |
74 186 |
9 716 |
|
|
18. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
19. |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
0 |
||||||||||
|
20. |
Kölcsön törlesztése, adott kölcsön |
0 |
||||||||||
|
21. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
0 |
||||||||||
|
22. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
K1-K9 |
6 466 858 |
7 037 319 |
0 |
233 765 |
985 073 |
284 133 |
8 540 290 |
8 293 231 |
151 022 |
96 037 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
||||||||||||
|
23. |
Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 36. sor - költségvetési kiadások 14. sor) (+/-) |
-138 458 |
-1 069 508 |
0 |
0 |
0 |
-290 818 |
-1 360 326 |
-1 360 326 |
0 |
0 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
||||||||||||
|
24. |
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege |
986 956 |
1 069 508 |
0 |
0 |
0 |
290 818 |
1 360 326 |
1 213 652 |
0 |
0 |
|
|
25. |
Finanszírozási bevételek |
2 793 230 |
2 502 056 |
0 |
40 066 |
964 810 |
279 391 |
3 786 323 |
3 555 747 |
74 186 |
9 716 |
|
|
26. |
Ebből:Működési célú finanszírozási bevételek |
1 394 714 |
465 349 |
0 |
0 |
964 810 |
144 145 |
1 574 304 |
1 574 304 |
0 |
0 |
|
|
27. |
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek |
298 644 |
673 063 |
0 |
0 |
0 |
146 674 |
819 737 |
673 063 |
0 |
0 |
|
|
28. |
Költségvetési szervek finanszírozása |
1 099 872 |
1 363 644 |
0 |
40 066 |
0 |
-11 428 |
1 392 282 |
1 308 380 |
74 186 |
9 716 |
|
|
29. |
Finanszírozási kiadások |
1 806 274 |
1 432 548 |
0 |
40 066 |
964 810 |
-11 427 |
2 425 997 |
2 342 095 |
74 186 |
9 716 |
|
|
30. |
Ebből: Működési célú finanszírozási kiadások |
1 154 904 |
1 432 548 |
0 |
40 066 |
0 |
-11 427 |
1 461 187 |
1 377 285 |
74 186 |
9 716 |
|
|
31. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez5
|
B E V É T E L E K |
||||||||||||
|
Kiemelt előirányzat |
Cím száma |
Rovat száma |
Teljesítés 2025. december 31-ig |
2026. évi előirányzat |
2026. évi módosított előirányzat |
Központi előirányzat módosítás |
Saját hatáskörű előirányzat módosítás |
Képv.test-i határozat előirányzat módosítás |
Előirányzat összesen |
Kötelező feladatok előirányzata |
Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata |
Önként vállalt feladatok előirányzata |
|
Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése |
||||||||||||
|
ÖNKORMÁNYZAT |
||||||||||||
|
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
1 |
I. Működési célú támogatások államházt.belülről |
B1 |
1 717 196 |
2 023 507 |
0 |
54 151 |
10 407 |
0 |
2 088 065 |
2 088 065 |
0 |
0 |
|
2 |
I/1. Önkormányzat működési támogatásai |
B11 |
1 666 231 |
1 891 444 |
0 |
6 836 |
8 367 |
36 013 |
1 942 660 |
1 942 660 |
0 |
0 |
|
Helyi önkormányzat működésének általános támogatása |
B111 |
445 190 |
541 631 |
541 631 |
541 631 |
|||||||
|
Települési önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
456 726 |
508 860 |
5 114 |
8 367 |
522 341 |
522 341 |
|||||
|
Települési önk. szociális és gyemekjóléti fa-ainak támogatása |
B113 |
533 660 |
527 487 |
1 722 |
36 013 |
565 222 |
565 222 |
|||||
|
Települési önk. gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
175 710 |
240 000 |
240 000 |
240 000 |
|||||||
|
Települési önk. kulturális feladatainak támogtatása |
B114 |
53 674 |
73 466 |
73 466 |
73 466 |
|||||||
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
0 |
0 |
|||||||||
|
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
1 271 |
0 |
0 |
||||||||
|
Egyéb működési célú támogatások áh-on belül |
B16 |
50 965 |
132 063 |
47 315 |
2 040 |
-36 013 |
145 405 |
145 405 |
||||
|
3 |
II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről |
B2 |
317 722 |
316 257 |
120 930 |
437 187 |
437 187 |
0 |
||||
|
4 |
III. Közhatalmi bevételek |
B3 |
1 687 867 |
1 595 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 595 000 |
1 434 493 |
74 186 |
86 321 |
|
Vagyoni típusú adók |
B34 |
274 038 |
319 000 |
319 000 |
158 493 |
74 186 |
86 321 |
|||||
|
Ebből: - Építményadó |
B34 |
186 519 |
217 000 |
217 000 |
56 493 |
74 186 |
86 321 |
|||||
|
- Magánszemélyek kommunális adója |
B34 |
87 519 |
102 000 |
102 000 |
102 000 |
|||||||
|
Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó) |
B351 |
1 289 545 |
1 150 000 |
1 150 000 |
1 150 000 |
|||||||
|
Idegenforgalmi adó |
B355 |
87 827 |
87 000 |
87 000 |
87 000 |
|||||||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
B 36 |
36 457 |
39 000 |
39 000 |
39 000 |
|||||||
|
5 |
IV. Működési bevételek |
B4 |
605 522 |
483 766 |
0 |
0 |
0 |
0 |
483 766 |
483 766 |
0 |
0 |
|
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
0 |
||||||||||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
161 302 |
185 056 |
185 056 |
185 056 |
|||||||
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
48 784 |
51 309 |
51 309 |
51 309 |
|||||||
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
56 896 |
42 845 |
42 845 |
42 845 |
|||||||
|
Ellátási díjak |
B405 |
95 781 |
104 265 |
104 265 |
104 265 |
|||||||
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
45 183 |
37 891 |
37 891 |
37 891 |
|||||||
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
32 681 |
0 |
|||||||||
|
Kamatok és befektetések bevételei |
B408 |
151 648 |
60 000 |
60 000 |
60 000 |
|||||||
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
3 000 |
0 |
|||||||||
|
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
815 |
0 |
|||||||||
|
Egyéb működési célú bevétel (kiadások visszatérítései) |
B411 |
9 432 |
2 400 |
2 400 |
2 400 |
|||||||
|
6 |
V. Felhalmozási bevételek |
B5 |
160 499 |
107 700 |
0 |
0 |
0 |
0 |
107 700 |
107 700 |
0 |
0 |
|
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
154 450 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
|||||||
|
Egyéb tárgyi eszköz értékesítése |
B53 |
5 049 |
7 700 |
7 700 |
7 700 |
|||||||
|
Részesedések értékesítése |
B54 |
1 000 |
0 |
|||||||||
|
7 |
VI. Működési célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) |
B6 |
16 331 |
9 806 |
9 806 |
9 806 |
||||||
|
8 |
VII. Felhalmozási célú átvett pénz.(áh-on kív.) |
B7 |
3 340 |
0 |
0 |
|||||||
|
9 |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B7 |
4 508 477 |
4 526 230 |
0 |
175 081 |
20 213 |
0 |
4 721 524 |
4 561 017 |
74 186 |
86 321 |
|
10 |
VIII. Finanszírozási bevételek |
B8 |
1 676 971 |
1 138 412 |
0 |
0 |
964 810 |
283 125 |
2 386 347 |
2 239 673 |
0 |
0 |
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése működési célra |
B812 |
989 471 |
236 445 |
964 810 |
1 201 255 |
1 201 255 |
||||||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése felhalmozási célra |
B812 |
181 169 |
401 427 |
-57 141 |
344 286 |
401 427 |
||||||
|
Hiány belső finansz.: működési célú kv-i maradvány |
B813 |
319 952 |
228 904 |
136 451 |
365 355 |
365 355 |
||||||
|
Hiány belső finansz.:felhalmozási célú kv-i maradvány |
B813 |
117 475 |
271 636 |
203 815 |
475 451 |
271 636 |
||||||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
68 904 |
0 |
|||||||||
|
11 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B8 |
6 185 448 |
5 664 642 |
0 |
175 081 |
985 023 |
283 125 |
7 107 871 |
6 800 690 |
74 186 |
86 321 |
|
K I A D Á S O K |
||||||||||||
|
1 |
I. Működési költségvetés kiadásai |
K1-K5 |
2 927 518 |
3 147 162 |
0 |
5 682 |
100 510 |
131 210 |
3 384 564 |
3 307 959 |
0 |
76 605 |
|
Személyi juttatások |
K1 |
158 348 |
135 612 |
3 000 |
885 |
25 678 |
165 175 |
151 827 |
0 |
13 348 |
||
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó |
K2 |
23 689 |
20 316 |
840 |
115 |
3 269 |
24 540 |
22 068 |
0 |
2 472 |
||
|
Dologi kiadások |
K3 |
1 263 419 |
1 293 728 |
0 |
81 535 |
28 132 |
1 403 395 |
1 400 795 |
0 |
2 600 |
||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
13 155 |
15 000 |
0 |
0 |
0 |
15 000 |
15 000 |
||||
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
1 263 236 |
1 416 410 |
1 842 |
17 975 |
74 131 |
1 510 358 |
1 452 173 |
58 185 |
|||
|
Elvonások és befizetések (Szolidaritási hozzájárulás) |
K502 |
205 671 |
266 096 |
266 096 |
266 096 |
|||||||
|
2 |
II. Felhalmozási költségvetés kiadásai |
K6-K8 |
610 851 |
1 084 932 |
0 |
129 333 |
-80 297 |
163 342 |
1 297 310 |
1 297 310 |
0 |
0 |
|
Beruházások |
K6 |
317 427 |
674 174 |
30 000 |
-85 874 |
7 145 |
625 445 |
625 445 |
||||
|
Felújítások |
K7 |
202 325 |
368 208 |
99 333 |
5 477 |
260 |
473 278 |
473 278 |
||||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
91 099 |
42 550 |
0 |
100 |
155 937 |
198 587 |
198 587 |
||||
|
3 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
3 538 369 |
4 232 094 |
0 |
135 015 |
20 213 |
294 552 |
4 681 874 |
4 605 269 |
0 |
76 605 |
|
|
4 |
IV. Finanszírozási kiadások |
K9 |
1 806 274 |
1 432 548 |
0 |
40 066 |
964 810 |
-11 427 |
2 425 997 |
2 342 095 |
74 186 |
9 716 |
|
5 |
Működési célú finanszírozási kiadások |
1 806 274 |
1 432 548 |
0 |
40 066 |
964 810 |
-11 427 |
2 425 997 |
2 342 095 |
74 186 |
9 716 |
|
|
Belföldi értékpapírok vásárlása működési célú |
K912 |
651 370 |
964 810 |
964 810 |
964 810 |
|||||||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
55 032 |
68 904 |
1 |
68 905 |
68 905 |
||||||
|
Költségvetési szervek finanszírozása |
K915 |
1 099 872 |
1 363 644 |
40 066 |
-11 428 |
1 392 282 |
1 308 380 |
74 186 |
9 716 |
|||
|
6 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
0 |
|||||||||||
|
Kölcsön törlesztése, adott kölcsön |
0 |
|||||||||||
|
Belföldi értékpapírok vásárlása felhalmozási célú |
0 |
|||||||||||
|
7 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
K1-K9 |
5 344 643 |
5 664 642 |
0 |
175 081 |
985 023 |
283 125 |
7 107 871 |
6 947 364 |
74 186 |
86 321 |
4. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez6
|
B E V É T E L E K |
||||||||||||||
|
Cím |
Alcím |
Kiemelt előirányzat |
Cím száma |
Rovat száma |
Teljesítés 2025. december 31-ig |
2026. évi előirányzat |
2026. évi módosított előirányzat |
Központi előirányzat módosítás |
Saját hatáskörű előirányzat módosítás |
Képv.test.-i határozat előirányzat módosítás |
Előirányzat összesen |
Kötelező feladatok előirányzata |
Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata |
Önként vállalt feladatok előirányzata |
|
Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése |
||||||||||||||
|
02 |
01 |
TAPOLCAI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL |
||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
1 |
I. Működési célú támogatások államházt.belülről |
B1 |
18 618 |
18 618 |
18 618 |
|||||||||
|
2 |
II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről |
B2 |
||||||||||||
|
3 |
III. Közhatalmi bevételek |
B3 |
1 980 |
1 900 |
1 900 |
1 900 |
||||||||
|
4 |
IV. Működési bevételek |
B4 |
1 049 |
750 |
4 500 |
5 250 |
4 500 |
750 |
||||||
|
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|||||||||||||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
80 |
750 |
750 |
750 |
|||||||||
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
160 |
||||||||||||
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
|||||||||||||
|
Ellátási díjak |
B405 |
|||||||||||||
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
3 |
||||||||||||
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|||||||||||||
|
Kamatbevételek |
B408 |
|||||||||||||
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|||||||||||||
|
Egyéb működési célú bevétel |
B411 |
806 |
4 500 |
4 500 |
4 500 |
|||||||||
|
5 |
V. Felhalmozási bevételek |
B5 |
0 |
|||||||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|||||||||||||
|
6 |
VI. Működési célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) |
B6 |
||||||||||||
|
7 |
VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) |
B7 |
||||||||||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B7 |
3 029 |
2 650 |
18 618 |
4 500 |
25 768 |
23 118 |
2 650 |
||||||
|
8 |
VIII. Finanszírozási bevételek |
B8 |
548 032 |
698 198 |
15 467 |
-4 500 |
709 165 |
625 263 |
74 186 |
9 716 |
||||
|
Hiány belső finansz.: működési célú kv-i maradvány |
B813 |
4 681 |
5 064 |
5 064 |
5 064 |
|||||||||
|
Hiány belső finansz.: felhalmozási célú kv-i maradvány |
B813 |
|||||||||||||
|
Irányító szervi támogatás |
B816 |
543 351 |
698 198 |
15 467 |
-9 564 |
704 101 |
620 199 |
74 186 |
9 716 |
|||||
|
9 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B8 |
551 061 |
700 848 |
34 085 |
734 933 |
648 381 |
76 836 |
9 716 |
|||||
|
K I A D Á S O K |
||||||||||||||
|
1 |
I. Működési költségvetés kiadásai |
K1-K5 |
540 005 |
690 158 |
34 085 |
724 243 |
639 188 |
75 339 |
9 716 |
|||||
|
Személyi juttatások |
K1 |
412 582 |
517 701 |
26 940 |
544 641 |
483 157 |
54 883 |
6 602 |
||||||
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó |
K2 |
56 464 |
68 149 |
5 624 |
73 773 |
64 729 |
7 897 |
1 147 |
||||||
|
Dologi kiadások |
K3 |
70 959 |
104 308 |
1 521 |
105 829 |
91 302 |
12 559 |
1 967 |
||||||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
|||||||||||||
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
|||||||||||||
|
2 |
II. Felhalmozási költségvetés kiadásai |
K6-K8 |
5 992 |
10 690 |
10 690 |
9 193 |
1 497 |
|||||||
|
Beruházások |
K6 |
5 992 |
10 690 |
10 690 |
9 193 |
1 497 |
||||||||
|
Felújítások |
K7 |
|||||||||||||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
|||||||||||||
|
3 |
III. Tartalékok |
0 |
||||||||||||
|
Általános tartalék |
||||||||||||||
|
Céltartalék |
||||||||||||||
|
4 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
545 997 |
700 848 |
34 085 |
734 933 |
648 381 |
76 836 |
9 716 |
||||||
|
5 |
IV. Finanszírozási kiadások |
K9 |
0 |
|||||||||||
|
Működési célú finanszírozási kiadások |
0 |
|||||||||||||
|
Betét elhelyezése |
||||||||||||||
|
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
||||||||||||||
|
Betét elhelyezése |
||||||||||||||
|
6 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
K1-K9 |
545 997 |
700 848 |
34 085 |
734 933 |
648 381 |
76 836 |
9 716 |
|||||
5. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez7
|
B E V É T E L E K |
||||||||||||||
|
Cím |
Alcím |
Kiemelt előirányzat |
Cím száma |
Rovat száma |
Teljesítés 2025. december 31-ig |
2026. évi előirányzat |
2026. évi előirányzat módosítás |
Központi előirányzat módosítás |
Saját hatáskörű előirányzat módosítás |
Képv.test-i határozat előirányzat módosítás |
Előirányzat összesen |
Kötelező feladatok előirányzata |
Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata |
Önként vállalt feladatok előirányzata |
|
Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése |
||||||||||||||
|
02 |
02 |
TAPOLCAI KERTVÁROSI ÓVODA |
||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
1 |
I. Működési célú támogatások államházt.belülről |
B1 |
700 |
|||||||||||
|
2 |
II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről |
B2 |
||||||||||||
|
3 |
III. Közhatalmi bevételek |
B3 |
||||||||||||
|
4 |
IV. Működési bevételek |
B4 |
544 |
60 |
242 |
302 |
302 |
|||||||
|
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|||||||||||||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
60 |
60 |
60 |
60 |
|||||||||
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
|||||||||||||
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
|||||||||||||
|
Ellátási díjak |
B405 |
|||||||||||||
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
|||||||||||||
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|||||||||||||
|
Kamatbevételek |
B408 |
|||||||||||||
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|||||||||||||
|
Egyéb működési célú bevétel |
B411 |
484 |
242 |
242 |
242 |
|||||||||
|
5 |
V. Felhalmozási bevételek |
B5 |
0 |
|||||||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|||||||||||||
|
6 |
VI. Működési célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) |
B6 |
||||||||||||
|
7 |
VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) |
B7 |
500 |
|||||||||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B7 |
1 744 |
60 |
242 |
302 |
302 |
||||||||
|
8 |
VIII. Finanszírozási bevételek |
B8 |
459 877 |
532 391 |
23 319 |
766 |
556 476 |
556 476 |
||||||
|
Hiány belső finansz.: működési célú kv-i maradvány |
B813 |
10 522 |
1 499 |
1 499 |
1 499 |
|||||||||
|
Hiány belső finansz.:felhalmozási célú kv-i maradvány |
B813 |
|||||||||||||
|
Irányító szervi támogatás |
B816 |
449 355 |
532 391 |
23 319 |
-733 |
554 977 |
554 977 |
|||||||
|
9 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B8 |
461 621 |
532 451 |
23 319 |
1 008 |
556 778 |
556 778 |
||||||
|
K I A D Á S O K |
||||||||||||||
|
1 |
I. Működési költségvetés kiadásai |
K1-K5 |
459 486 |
532 260 |
23 319 |
508 |
556 087 |
556 087 |
||||||
|
Személyi juttatások |
K1 |
375 792 |
428 955 |
18 736 |
242 |
447 933 |
447 933 |
|||||||
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó |
K2 |
56 821 |
65 478 |
4 583 |
70 061 |
70 061 |
||||||||
|
Dologi kiadások |
K3 |
26 873 |
37 827 |
266 |
38 093 |
38 093 |
||||||||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
|||||||||||||
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
|||||||||||||
|
2 |
II. Felhalmozási költségvetés kiadásai |
K6-K8 |
636 |
191 |
500 |
691 |
691 |
|||||||
|
Beruházások |
K6 |
636 |
191 |
500 |
691 |
691 |
||||||||
|
Felújítások |
K7 |
|||||||||||||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
|||||||||||||
|
3 |
III. Tartalékok |
0 |
||||||||||||
|
Általános tartalék |
||||||||||||||
|
Céltartalék |
||||||||||||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
460 122 |
532 451 |
23 319 |
1 008 |
556 778 |
556 778 |
||||||||
|
4 |
IV. Finanszírozási kiadások |
K9 |
0 |
|||||||||||
|
Működési célú finanszírozási kiadások |
0 |
|||||||||||||
|
Betét elhelyezése |
||||||||||||||
|
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
|||||||||||||
|
Betét elhelyezése |
||||||||||||||
|
5 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
K1-K9 |
460 122 |
532 451 |
23 319 |
1 008 |
556 778 |
556 778 |
||||||
6. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez8
|
B E V É T E L E K |
||||||||||||||
|
Cím |
Alcím |
Kiemelt előirányzat |
Cím száma |
Rovat száma |
Teljesítés 2025. december 31-ig |
2026. évi előirányzat |
2026. évi módosított előirányzat |
Központi előirányzat módosítás |
Saját hatáskörű előirányzat módosítás |
Képv.test.-i határozat előirányzat módosítás |
Előirányzat összesen |
Kötelező feladatok előirányzata |
Állami (áll.ig.) feladatok előirányzata |
Önként vállalt feladatok előirányzata |
|
Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése |
||||||||||||||
|
02 |
03 |
WASS ALBERT KÖNYVTÁR ÉS MÚZEUM |
||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
1 |
I. Működési célú támogatások államházt.belülről |
B1 |
250 |
|||||||||||
|
2 |
II. Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről |
B2 |
||||||||||||
|
3 |
III. Közhatalmi bevételek |
B3 |
||||||||||||
|
4 |
IV. Működési bevételek |
B4 |
8 626 |
6 323 |
6 323 |
6 323 |
||||||||
|
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|||||||||||||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
6 180 |
5 908 |
5 908 |
5 908 |
|||||||||
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
379 |
415 |
415 |
415 |
|||||||||
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
|||||||||||||
|
Ellátási díjak |
B405 |
|||||||||||||
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
|||||||||||||
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|||||||||||||
|
Kamatbevételek |
B408 |
|||||||||||||
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|||||||||||||
|
Egyéb működési célú bevétel |
B411 |
2 067 |
||||||||||||
|
5 |
V. Felhalmozási bevételek |
B5 |
0 |
50 |
50 |
50 |
||||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|||||||||||||
|
6 |
VI. Működési célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) |
B6 |
||||||||||||
|
7 |
VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszk.(áh-on kív.) |
B7 |
||||||||||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B7 |
8 876 |
6 323 |
50 |
6 373 |
6 373 |
||||||||
|
8 |
VIII. Finanszírozási bevételek |
B8 |
108 350 |
133 055 |
1 280 |
134 335 |
134 335 |
|||||||
|
Hiány belső finansz.: működési célú kv-i maradvány |
B813 |
1 184 |
1 131 |
1 131 |
1 131 |
|||||||||
|
Hiány belső finansz.:felhalmozási célú kv-i maradvány |
B813 |
0 |
||||||||||||
|
Irányító szervi támogatás |
B816 |
107 166 |
133 055 |
1 280 |
-1 131 |
133 204 |
133 204 |
|||||||
|
9 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B8 |
117 226 |
139 378 |
1 280 |
50 |
140 708 |
140 708 |
||||||
|
K I A D Á S O K |
||||||||||||||
|
I. Működési költségvetés kiadásai |
K1-K5 |
115 941 |
138 171 |
1 280 |
29 |
139 480 |
139 480 |
|||||||
|
1 |
Személyi juttatások |
K1 |
82 369 |
97 232 |
1 000 |
98 232 |
98 232 |
|||||||
|
2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hozz. adó |
K2 |
11 460 |
12 898 |
280 |
13 178 |
13 178 |
|||||||
|
3 |
Dologi kiadások |
K3 |
22 112 |
28 041 |
29 |
28 070 |
28 070 |
|||||||
|
4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
||||||||||||
|
5 |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
||||||||||||
|
II. Felhalmozási költségvetés kiadásai |
K6-K8 |
155 |
1 207 |
21 |
1 228 |
1 228 |
||||||||
|
6 |
Beruházások |
K6 |
155 |
1 207 |
21 |
1 228 |
1 228 |
|||||||
|
7 |
Felújítások |
K7 |
||||||||||||
|
8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
||||||||||||
|
III. Tartalékok |
0 |
|||||||||||||
|
Általános tartalék |
||||||||||||||
|
Céltartalék |
||||||||||||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
116 096 |
139 378 |
1 280 |
50 |
140 708 |
140 708 |
||||||||
|
9 |
IV. Finanszírozási kiadások |
K9 |
0 |
|||||||||||
|
Működési célú finanszírozási kiadások |
||||||||||||||
|
Betét elhelyezése |
||||||||||||||
|
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
||||||||||||||
|
Betét elhelyezése |
||||||||||||||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
K1-K9 |
116 096 |
139 378 |
1 280 |
50 |
140 708 |
140 708 |
|||||||
7. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez9
|
Jogcím |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
2026. évi módosított előirányzat |
Központi előirányzat módosítás |
Saját hatáskörű előirányzat módosítás |
Képv.test-i határozat előirányzat módosítás |
Előirányzat összesen |
|
1. |
2. |
3. |
4. |
5. |
6. |
7. |
8. |
|
K506 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülre |
714 488 |
0 |
1 895 |
0 |
-10 952 |
705 431 |
|
1 |
Tapolcai Szociális Alapszolgáltatási Intézményi Társulás részére átadott pénzeszköz |
665 488 |
1 895 |
-10 952 |
656 431 |
||
|
2 |
Bursa Hungarica ösztöndíj támogatás |
4 000 |
4 000 |
||||
|
3 |
Pályázati kötelezettségek teljesítésére |
45 000 |
45 000 |
||||
|
K512 |
Működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
673 048 |
0 |
0 |
1 320 |
0 |
674 368 |
|
1 |
Tapolca Kft. általános célú működési támogatása |
92 945 |
92 945 |
||||
|
2 |
Helyi autóbusz közlekedés veszteségpótlása Városgazdálkodási Kft. |
45 000 |
45 000 |
||||
|
3 |
Városi Strand üzemeltetéséhez támogatás nyújtása Városgazdálkodási Kft. részére |
54 000 |
54 000 |
||||
|
4 |
Cselle-Ház Kft. működési célú támogatása |
240 000 |
240 000 |
||||
|
5 |
Balavíz Kft. Működési támogatása (kérelem, föld alapú támogatás) |
250 |
250 |
||||
|
6 |
Tapolcai Városfejlesztési Kft. működési célú támogatása |
3 000 |
3 000 |
||||
|
7 |
Tapolcai Média Kft. támogatása |
180 573 |
180 573 |
||||
|
8 |
Tapolcai Média Közalapívány működési támogatása |
2 500 |
2 500 |
||||
|
9 |
Városi tömeg és versenysport támogatása |
25 000 |
25 000 |
||||
|
9.1 |
- Tapolcai Trappolók Sportegyesület |
200 |
|||||
|
9.2 |
- Tapolcai-medence Természetjáró Sportegyesület |
300 |
|||||
|
9.3 |
- Tapolcai Diáksport Egyesület |
600 |
|||||
|
9.4 |
- Tapolcai Sport Akadémia SE |
500 |
|||||
|
9.5 |
- TIAC VSE |
4 850 |
|||||
|
9.6 |
- Tapolcai Vívóklub |
6 200 |
|||||
|
9.7 |
- Tapolcai Tollaslabda és Fallabda Sportegyesület |
200 |
|||||
|
9.8 |
- Tapolcai Városi Sportegyesület |
1 300 |
|||||
|
9.9 |
- TVSE Kosárlabda Szakosztály |
2 800 |
|||||
|
9.10 |
- TVSE Extrém Szakosztály |
150 |
|||||
|
9.11 |
- TVSE Öregfiúk FC Labdarúgó Szakosztály |
450 |
|||||
|
9.12 |
- TVSE Brazil Jiu-Jitsu Szakosztály |
400 |
|||||
|
9.13 |
- TVSE Karate Szakosztály |
500 |
|||||
|
9.14 |
- TVSE Kézilabda Szakosztály |
2 800 |
|||||
|
9.15 |
- TVSE Sakk Szakosztály |
2 600 |
|||||
|
9.16 |
- TVSE Tenisz Szakosztály |
450 |
|||||
|
9.17 |
- TVSE Szabaadidő Szakosztály |
200 |
|||||
|
9.18 |
- TVSE Thai Boksz Szakosztály |
500 |
|||||
|
10 |
Közművelődési feladatok támogatása |
4 000 |
4 000 |
||||
|
- Zenés Színházért Alapítvány tám. (Műk. felt. javítása: jelmezek, zenei alapok, dokumentációk, archiválás,terembérlet) |
100 |
||||||
|
- Zenés Színházért Alapítvány támogatása (Szerelemvonat gálaműsor bemutatása) |
140 |
||||||
|
- Ovisokért Alapítvány Eszköz beszerzés támogatása: 10 db kültéri rajztábla beszerzése a Hársfa Óvodába |
120 |
||||||
|
- Ovisokért Alapítvány Szivárvány Római Kat. Óvoda mérleghinta beszerzése |
100 |
||||||
|
- Szivárvány Római Kat. Óvoda Gyermek volt minden óriás 2026. évi gyermekhét program: ugrálóvár, hordóvonatozás, báb előadás, apák napja, csoportkirándulások, majális az óvoda kertjében |
100 |
||||||
|
- Gyermek-kert Alapítvány Kertvárosi Óvoda Tök-életes Napok megszervezése: eszközök, szakmai közreműködők, előadók |
120 |
||||||
|
- Tapolcai Kertvárosi Óvoda Gyermekhét (05.26-05.29): dottó vonatozás, fanyűvő játszótér, rajzverseny, családi délután, Apacuka zenekar koncert |
140 |
||||||
|
- Tapolcai Barackvirág Óvodáért Alapítvány Állatok Világnapja: Lépten-Nyomon interaktív mobil előadók, solymászbemutató |
120 |
||||||
|
- Tapolcai Kertvárosi Óvoda Barackvirág Tagintézménye Gyermeknapi programok: dottó vonatozás, Balatoncsicsó erdei iskolába kirándulás, kürtöskalács sütés, Tibi bohóc, arcfestés, fagyizás, családi nap a Kolompos együttes koncertjével |
140 |
||||||
|
- Tapolcai Kertvárosi Óvoda Hársfa Tagintézménye Gyermekhét megszervezése (május 26-29.):koncert, Tibi bohóc, tűzoltó, rendőr, mentő bemutató, dottó vonatozás, ugrálóvár, családi nap |
140 |
||||||
|
- Biztatás Alapítvány Batsányi János Gimnázium és Kollégium alapításának 75. évfordulója: álló fogadáshoz szükséges vendéglátás megrendezése |
100 |
||||||
|
- Biztatás Alapítvány Batsányi János Gimnázium lány diakjai részére sport mezek vásárlása (tavaly a fiúk részére történt vás.) |
140 |
||||||
|
- Bölcsődéért Alapítvány Gyermeknap megszervezésének támogatása |
160 |
||||||
|
- Wass Albert Könyvtár és Múzeum Rendezvények költségeinek támogatása (2026. évi Költészet napja) |
190 |
||||||
|
- Wass Albert Könyvtár és Múzeum 5000 darab fotó és képeslap gyűjtemény megfelelő tárolási körülményeinek kialakítása |
150 |
||||||
|
- Batsányi János Ált.Iskoláért Alapítvány tám. Batsányi Times, helytörténeti kiadványok, dok. archiválása |
100 |
||||||
|
- Batsányi János Ált.Iskoláért Alapítvány Batsányi-hét rendervénysorozattal kapcs. felmerült kiadások tám. |
140 |
||||||
|
- Bárdos Lajos Alapítvány a Tapolcai Gyermekekért Néptánc felszerelés, viselet frissítése, hogy a megemlékezések külső megjelenése méltó legyen |
190 |
||||||
|
- Nagyboldogasszony Római Kat. Ált. Iskola Szent Márton Köpenye Családi Nap és Regionális Tehetségpont Találkozó |
140 |
||||||
|
- Tapolcai Városszépítő Egyesület Éves könyvelői díj |
185 |
||||||
|
- Tapolcai Nőklub Egyesület támogatása: Véndek-hegy, Szentkút park rendbetétele, útbaigazító táblák karbantartása, piknik, kirándulás a Fertő-tóhoz, Nagyvázsonyba |
185 |
||||||
|
- Batsányi Táncegyüttes 55. éves jubileumi műsorára népviseletek készíttetése: anyagvás., varratás |
140 |
||||||
|
- Zeneoktatást Támogató Alapítvány tám.: Vonószenekar nyári zenei tábor megrendezése, kotta beszerzés, hangszerkarbantartás |
100 |
||||||
|
- Zeneoktatást Támogató Alapítvány tám. Pünkösdi Hangverseny megrndezése (hangszerek beszerzése, felújítása, karbantartása, kották vásárlása |
0 |
||||||
|
- Zeneoktatást Támogató Alapítvány Cselló-Fuvola Együttes nyári zenei táborának megrendezése, kotta beszerzés, hangszerkarbantartás, vendéglátás |
100 |
||||||
|
- Tapolcai Ifjúsági Fúvószenekar Egyesület műk. költségeinek tám. hangszerek karbantartása, pótlása, javítása, kották vásárlása, utazási költség |
140 |
||||||
|
- Tanúhegyek Egyesülete Kulturális összejövetel szervezése hagyományteremtő jelleggel: májusfa állítása |
100 |
||||||
|
- Tapolca és Környéke Nyugdíjasok Egyesülete Idósek világnapi rendezvény, ünnepi műsor támogatása |
150 |
||||||
|
- Én-Kép-Tér Szociális és Mentálhigiénés Alapítvány 2026. 10. 10. napján tartandó szakmai konferencia (autizmusra és ADHD-ra vonatkozóan) |
170 |
||||||
|
- Tapolcai Finn Barátok Köre Egyesület, az Egyesület 20 éves alapításának évfordulója: képkiállítás, visszaemlékezés, fogadás |
200 |
||||||
|
11 |
Tapolcai Önkormányzati Tűzoltóság támogatása |
20 000 |
20 000 |
||||
|
12 |
Római Katolikus Egyház támogatása |
400 |
400 |
||||
|
13 |
Tapolca és Vidéke Református Egyházközösség támogatása |
200 |
200 |
||||
|
14 |
Tapolcai Evangélikus Egyházközség működési támogatása |
200 |
200 |
||||
|
15 |
Tapolcai Polgárőr Egyesület támogatása |
700 |
700 |
||||
|
16 |
Arany János tehetséggondozó program keretében nyújtott támogatás (2 fő) |
80 |
80 |
||||
|
17 |
Biztatás Alapítvány-Gimnázium szalagavató rendezvény támogatása 180/2025. (XI.28.) Kt. határozat |
200 |
200 |
||||
|
18 |
Pisztrángfesztivál támogatása |
4 000 |
4 000 |
||||
|
19 |
Borostyán Kft. Az év vállalkozása kitűntetés |
100 |
100 |
||||
|
20 |
Polgármesteri keretből nyújtott támogatások-áh-n kívülre működési célra |
1 220 |
1 220 |
||||
|
K5 |
Működési célú támogatások összesen |
1 387 536 |
0 |
1 895 |
1 320 |
-10 952 |
1 379 799 |
|
K84 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
0 |
0 |
||||
|
K8 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
4 050 |
0 |
0 |
100 |
0 |
4 150 |
|
1 |
Cselle-Ház Kft. felhalmozási célú támogatása (tárgyi eszközök vásárlása, gépbeszerzés) |
3 000 |
3 000 |
||||
|
2 |
Tapolcai Média Kft. fejlesztési támogatások (TV, TÁMK, MOZI) |
1 050 |
1 050 |
||||
|
3 |
Polgármesteri keretből nyújtott támogatások-áh-n kívülre felhalmozási célra |
100 |
100 |
||||
|
K8 |
Felhalmozási célú támogatások összesen |
4 050 |
0 |
0 |
100 |
0 |
4 150 |
|
Támogatások mindösszesen |
1 391 586 |
0 |
1 895 |
1 420 |
-10 952 |
1 383 949 |
|
8. melléklet az 1/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelethez10
A 2. § (1) bekezdése a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § (1) bekezdése a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 20. melléklet a Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
