Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete
Velence Város Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről és annak végrehajtási szabályairól
[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdése alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, amelyből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Velence Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a)-f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következő rendeletet alkotja:
A RENDELET HATÁLYA
1. § A rendelet hatálya Velence Város Önkormányzatára, képviselő-testületére és annak bizottságaira, a Velencei Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
2. § (1) Az önállóan működő költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet.
(2) Önállóan működő költségvetési szervnek minősülnek az önkormányzat alábbi intézményei:
a) Velencei Polgármesteri Hivatal,
b) Velencei Meseliget Óvoda-Bölcsőde,
c) Hauszmann Alajos Egységes Közművelődési Intézményközpont és Könyvtár (a továbbiakban: Hauszmann Alajos EKIK).
d) Velencei Szakorvosi Rendelőintézet
A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
3. § (1)1 A Képviselő-testület Velence Város Önkormányzatának 2026. évi költségvetési főösszegét –finanszírozási műveletekkel együtt – 5 671 916 973 Ft-ban határozza meg.
(2) A tárgyévi költségvetési bevételeket
a)2 Működési célú bevételét 2 825 873 990 Ft-ban
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 1 781 995 678 Ft-ban
ab) közhatalmi bevételeket 728 000 000 Ft-ban
ac) működési bevételeket 315 878 312 Ft-ban
ad) működési célú átvett pénzeszközöket 0 Ft-ban
b)3 Felhalmozási célú bevételét 766 371 807 Ft-ban
ba) felhalmozási célú támogatásokat ÁHT-on belülről 739 933 159 Ft-ban
bb) felhalmozási bevételeket 24 531 148 Ft-ban
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközöket 1 907 500 Ft-ban
c)4 Finanszírozási bevételét 2 079 671 176 Ft-ban
állapítja meg.
(3) A tárgyévi költségvetési kiadásokat
a)5 Működési célú kiadásait 4 113 677 023 Ft-ban
aa) személyi juttatásokat 1 532 922 814 Ft-ban
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.h. adót 218 019 636 Ft-ban
ac) dologi kiadásokat 979 486 407 Ft-ban
ad) ellátottak pénzbeni juttatásait 10 850 000 Ft-ban
ae) egyéb működési célú támogatásokat 1 372 398 165 Ft-ban
b)6 Felhalmozási célú kiadásait 199 328 908 Ft-ban
ba) beruházásokat 169 483 908 Ft-ban
bb) felújításokat 19 845 000 Ft-ban
bc) egyéb felhalmozási célú kiadásokat 10 000 000 Ft-ban
c)7 Finanszírozási kiadásait 1 358 911 043 Ft-ban
állapítja meg.
(4) A költségvetési egyenlegét
a)8 működési költségvetési hiányát 1 287 803 033 Ft-ban
b)9 felhalmozási költségvetés többletét 567 042 899 Ft-ban
c) hiteltörlesztését 0 Ft-ban
d) Áht-n belüli megelőlegezés visszafizetését 39 561 835 Ft-ban
e) Áht-n belüli megelőlegezés összegét 39 561 835 Ft-ban
f) Pénzeszközök bankbetétként való elhelyezését 0 Ft-ban
állapítja meg.
(5)10 A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló forrását- a 2025. évi tervezett pénzmaradványát – 610 321 968 Ft-ban állapítja meg.
(6) Velence Város Önkormányzatának (a továbbiakban: önkormányzat) 2026. évi összevont pénzforgalmi mérlegét e rendelet 1. melléklete szerinti, az önkormányzat és intézményeinek pénzforgalmi mérlegét a 2. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.
(7) Az önkormányzat és költségvetési szervei 2026. évi
a) összevont bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként az 5. melléklet
b) részletes bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként a 6. melléklet tartalmazza.
(8)11 Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2026. évi költségvetési finanszírozási támogatását 1 319 349 208 Ft-ban állapítja meg.
A költségvetés részletezése
1. TARTALÉKOK
4. § (1)12 A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi tartalékának összegét 901 401 147 Ft-ban állapítja meg.
(2)13 A képviselő-testület a 2026. évi tartalékon belül az általános tartalék összegét 10 000 000 Ft-ban, a céltartalékok összegét összesen 891 401 147 Ft-ban határozza meg.
(3) A tartalékok célonkénti részletezését a 7. melléklet tartalmazza.
2. FEJLESZTÉSI KIADÁSOK
5. § (1)14 A képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadásait 139 273 064 Ft-ban állapítja meg.
(2)15 A képviselő-testület a költségvetési szervek beruházási kiadásait 30 210 844 Ft-ban hagyja jóvá.
(3)16 A képviselő-testület az önkormányzat felújítási kiadásait 19 845 000 Ft-ban, egyéb felhalmozási célú kiadásait 10 000 000 Ft-ban határozza meg.
(4) A képviselő-testület a költségvetési szervek felújítási kiadásait 0 Ft-ban állapítja meg.
(5) A fejlesztési kiadások célonkénti részletezését a 11. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat európai uniós forrásból megvalósuló programokhoz, fejlesztésekhez kapcsolódó bevételeket és kiadásokat a 2026. évi költségvetésében a 18. melléklet szerinti tartalommal tervez. A nem uniós pályázatokat a 17. melléklet tartalmazza.
3. KÖTELEZETTSÉGEK
6. § (1) A képviselő-testület a több évre áthúzódó kötelezettségeket évenkénti bontásban a 16. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzat hitel-tőke tartozásának 2026. évi összege 0 Ft, kamatfizetési kötelezettsége 0 Ft.
(3) Az önkormányzatnak kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a 2026. évben nem áll fenn.
(4) Az önkormányzat olyan fejlesztést nem tervez, amelyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.
(5) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 5. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek részletezését a 13. melléklet mutatja be.
ELJÁRÁSI SZABÁLYOK
7. § (1) A költségvetési szerveknek jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett.
(2) Az intézményeknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja maga után az önkormányzati támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok a tervezett bevételek időarányos teljesülése alapján teljesíthetők
(3) Az önkormányzatok által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért az intézmény vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az önkormányzati költségvetési szervek vezetőit a 2026. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(5) Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír-,befektetési jegyvásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja. Az Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként lekösse, vagy azoknak rövid lejáratú – kizárólag állampapírokban történő – lekötéséről döntsön.
(6) Az önkormányzat nem él a befektetett eszközök és forgóeszközök piaci értéken történő nyilvántartásával, azokat könyvszerinti, illetve bekerülési értéken tartja nyilván.
(7) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló rendeletét az ülésterve szerint – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31. napi hatállyal módosítja.
(8) Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni rendelet-módosítási javaslattal.
(9) Az Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési gazdálkodás biztonsága és egyensúlyának megtartása érdekében évközben kiadási előirányzatokat átmenetileg zároljon. Az e bekezdés szerinti döntéseiről, intézkedéseiről a polgármester a Képviselő-testületet soron következő ülésén tájékoztatja.
(10) Az Önkormányzat költségvetési szerveinél a megüresedő vagy üres álláshely költségvetési előirányzata a polgármester engedélyezése után használható fel.
(11) A képviselő-testület a polgármester utólagos tájékoztatása mellett hozzájárul az évközi állami pótelőirányzatok terhére történő kiadási előirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez.
(12) A költségvetésben elkülönített általános tartalék felhasználásáról esetenként 3 millió forint erejéig a polgármester dönt. A polgármester a Képviselő-testületet következő ülésén írásban, tételesen tájékoztatja a felhasználásról meghozott intézkedéseiről. Az általános tartalék 3 millió forint egyedi értéket meghaladó felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.
(13) Az Önkormányzat év közben képződött, nem tervezett, felhasználási célhoz nem kötött többletbevételével az általános tartalékot kell növelni.
(14) Az Önkormányzat a rendelet 7. számú mellékletében részletezett kiadások fedezetére céltartalékot képez. A céltartalék felhasználásáról a polgármesternek a Képviselő-testületet a soron következő ülésén írásban, tételesen tájékoztatnia kell.
(15) Az Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat címeinek kiemelt feladatai előirányzatai között, esetenként legfeljebb 10 millió forint összegben átcsoportosítást hajtson végre. A polgármester az átruházott átcsoportosítási jogkörében meghozott intézkedéseiről a Képviselő-testületet a következő ülésén írásban, tételesen tájékoztatja.
(16) Az intézmények finanszírozása a költségvetési rendeletben meghatározott keretek között, az éves előirányzat felhasználási terven felül, egy hónap időtartamra szóló előirányzat-felhasználási (likviditási) terv alapján – amelyet a tárgyhónapot megelőző hónap 25-ig a Polgármesteri Hivatalnak meg kell küldeniük – történik.
(17) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, valamint következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.
(18) A képviselő-testület a polgármester, valamint az önkormányzat köztisztviselői részére a cafetéria keret 2026. évi összegét nettó 400.000, - Ft/fő-ben állapítja meg, amelyet a Velencei Polgármesteri Hivatal cafetéria szabályzatában foglaltak alapján lehet igénybe venni.
(19) Az önkormányzat a közalkalmazotti jogviszonyban, az egészségügyi szolgálati jogviszonyban, valamint a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó szerződéses jogviszonyban valamint a köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban álló munkavállalók részére cafetéria juttatást biztosít nettó 200.000, - Ft/fő/év összegben.
(20) Az önkormányzat a köztisztviselők, a közalkalmazottak, az egészségügyi szolgálati jogviszonyban dolgozók a köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban, valamint a Munka Törvénykönyve alá tartozó munkavállalók részére havonta 1.000, - forint bankszámla hozzájárulást biztosít.
(21) A képviselő-testület a költségvetési fedezetet igénylő, határozati szintű döntéseit kizárólag a forrás megjelölésével hozza meg.
(22) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy - pályázat benyújtásáról, és saját forrás biztosításáról szóló külön testületi döntés hiányában - az Önkormányzat által benyújtani kívánt támogatási igény (pályázat) esetében az Önkormányzat nevében előzetesen nyilatkozzon a saját forrás biztosításáról azzal, hogy soron következő testületi ülésen tájékoztatja a testületet. Az Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy pályázatot nyújtson be az önkormányzatok fejlesztési, és egyéb célú támogatására kiírt pályázataira, ha a pályázat önrésze nem haladja meg az 50 millió forintot, és az önrész fedezete a tárgyévi költségvetésben biztosított.
VEGYES RENDELKEZÉSEK
8. § (1) Az önkormányzat által a központi költségvetésből igényelt normatív támogatások részletezését a 8. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások 2026. évi tervezett összegeit a 10. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat által nyújtott szociális támogatások, azaz az ellátottak pénzbeli juttatásaira szánt 2026. évi keretösszeget a 9. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat 2026. évre tervezett közhatalmi bevételeit a 12. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat és költségvetési szervei költségvetésére vonatkozó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 14. melléklet mutatja be.
(6) Az Önkormányzat 2026. évi tervezett likviditási tervét a 15. melléklet mutatja be.
(7) A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 16. melléklet tartalmazza.
(8) Velence Város Önkormányzata által fenntartott intézmények 2026. évi költségvetésében szereplő bevételi és kiadási előirányzatok megoszlását kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerint a 3. melléklet és a 4. melléklet tartalmazza.
(9) Velence Város Önkormányzata Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeinek 2026. évi forrásösszetételét a 18. melléklet mutatja be. A nem Uniós pályázatokat a 17. melléklet tartalmazza.
(10) Velence Város Önkormányzatának és intézményeinek 2026. évi engedélyezett létszámadatait a 19. melléklet tartalmazza.
(11) Velence Város Önkormányzatának címrendje a 20. melléklet szerint alakul.
Záró rendelkezések
9. § A rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 3. § (1) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés c) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés a) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés b) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés c) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdés a) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdés b) pontja a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (8) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (2) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (3) bekezdése a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 19. melléklet a Velence Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2026. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 4. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
