Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 6.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.09.25.

[1] Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátása és a 2026. évi gazdálkodás alapjának megteremtése érdekében,

[2] az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Diósberény Község Önkormányzatára.

Az önkormányzat összesített 2026. évi költségvetése

2. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi összesített költségvetésének főösszegét 321.768.490,- Ft összegben hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat költségvetési bevételi és kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat engedélyezett létszámkeretét az 1. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési és finanszírozási bevételi és kiadási előirányzatait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat költségvetési bevételi és kiadási előirányzatait, valamint a költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat költségvetési bevételi és kiadási előirányzatait, valamint a költségvetési egyenleg összegét felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

(7) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételi előirányzatokat az 1. melléklet, a 2. melléklet a 3. melléklet és a 4. melléklet tartalmazza.

(8) A költségvetési hiány külső finanszírozására, vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételi előirányzatokat és finanszírozási kiadási előirányzatokat az 1. melléklet, a 2. melléklet és a 3. melléklet és a 4. melléklet tartalmazza.

(9) Az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalékot és céltartalékot az 1. melléklet, a 2. melléklet és a 3. melléklet és a 4. melléklet tartalmazza.

(10) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséget, valamint ezekkel összefüggő saját bevételeket, illetve fejlesztési célokat 2026. évre nem tervez.

(11) Az önkormányzat 2026. évre tervezett beruházásait, illetve felújításait az 5. melléklet tartalmazza.

(12) Az önkormányzat 2026. évi, az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokból, projektekből megvalósuló kiadásokat és bevételeket 2026. évre nem tervez.

(13) Az önkormányzatnak elismert tartozásállománya nincs a 2026. évre vonatkozóan.

(14) Az önkormányzatnál a 2026. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulását jogcímenként a 6. melléklet tartalmazza.

(15) A 2026. évben céljelleggel juttatott támogatások részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

3. § (1) A költségvetés végrehajtásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Regölyi Közös Önkormányzati Hivatal Diósberényi Kirendeltsége

(3) A polgármester a költségvetéssel összefüggően a képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatában és jelen rendelet által biztosított átruházott hatásköre alapján jár el.

4. § (1) A költségvetés előirányzatainak módosítását az I. félévben egy alkalommal, ezt követően negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló elkészítésének határidejéig kell a képviselő-testület elé terjeszteni.

(2) A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra.

(3) A képviselő-testület a nettó 2.000.000 Ft-ot meg nem haladó mértékű általános tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza át, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

5. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési elszámolási számlán lévő szabad pénzeszközeit – a központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások kivételével – bármely pénzintézetnél elhelyezheti többletbevétel elérése érdekében.

6. § (1) A képviselő-testület tudomásul veszi a polgármesternek a költségvetés jóváhagyásáig – a bevételek és kiadások teljesítése érdekében – tett intézkedéseit.

(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások ezen költségvetési rendeletbe beépültek

7. § E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1-től kell alkalmazni.

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2027. május 31-én hatályát veszti.

1. melléklet az 1/2026. (II. 6.) önkormányzati rendelethez²

Diósberény Község Önkormányzata
2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS
ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K
1. tábla						Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
	A	B	C	D	G=(C+…+F)	H=(B+G)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	266 198 132	1 799 528	1 304 345	3 103 873	269 302 005
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	21 932 813		3 711 870	3 711 870	25 644 683
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	164 864 372	6 766 086	9 807 057	16 573 143	181 437 515
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	10 020 982	216 644	535 983	752 627	10 773 609
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	38 229 469		-64 500	-64 500	38 164 969
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000				2 270 000
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	237 317 636	6 982 730	13 990 410	20 973 140	258 290 776
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	28 880 496	-5 183 202	-12 686 065	-17 869 267	11 011 229
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)		3 050 000		3 050 000	3 050 000
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		3 050 000		3 050 000	3 050 000
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	8 800 000				8 800 000
24	Termőföld bérbeadásából származó bevétel SZJA
25	Bírság
26	Iparűzési adó	6 000 000				6 000 000
27	Késedelmi pótlék
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Kommunális adó	2 600 000				2 600 000
31	Egyéb közhatalmi bevételek	200 000				200 000
32	Működési bevételek (32+…+ 42)	6 769 374	909 158	64 144	973 302	7 742 676
33	Készletértékesítés ellenértéke
34	Szolgáltatások ellenértéke	2 516 200				2 516 200
35	Közvetített szolgáltatások értéke	2 690 000				2 690 000
36	Tulajdonosi bevételek	390 294				390 294
37	Ellátási díjak
38	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 172 880				1 172 880
39	Általános forgalmi adó visszatérítése
40	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
41	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
42	Biztosító által fizetett kártérítés		890 000		890 000	890 000
43	Egyéb működési bevételek		19 158	64 144	83 302	83 302
44	Felhalmozási bevételek (44+…+48)			149 606	149 606	149 606
45	Immateriális javak értékesítése
46	Ingatlanok értékesítése
47	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			149 606	149 606	149 606
48	Részesedések értékesítése
49	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
50	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	313 580	36 000	14 000	50 000	363 580
51	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
52	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	313 580				313 580
53	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		36 000	14 000	50 000	50 000
54	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
55	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)	300 000				300 000
56	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
57	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
58	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	300 000				300 000
59	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
60	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	282 381 086	5 794 686	1 532 095	7 326 781	289 707 867
61	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
62	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
63	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
65	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
66	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
67	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
68	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
69	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
70	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	32 060 623				32 060 623
71	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	32 060 623				32 060 623
72	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
73	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések
75	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
76	Lekötött betétek megszüntetése
77	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
78	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
80	Külföldi értékpapírok kibocsátása
81	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
82	Váltóbevételek
83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
84	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	32 060 623				32 060 623
85	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	314 441 709	5 794 686	1 532 095	7 326 781	321 768 490

K I A D Á S O K
2. tábla						Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcímek	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
	A	B	C	D	G=(C+…+F)	H=(B+G)
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	302 533 951	2 744 686	1 532 095	4 276 781	306 810 732
2	Személyi juttatások	34 799 460	596 364	958 525	1 554 889	36 354 349
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 178 814	20 280	124 604	144 884	4 323 698
4	Dologi kiadások	30 915 205	15 936	1 045 772	1 061 708	31 976 913
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 777 000				2 777 000
6	Egyéb működési célú kiadások	229 863 472	2 112 106	-596 806	1 515 300	231 378 772
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	1 143 780	1 023 700		1 023 700	2 167 480
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	227 099 056	1 582 884	59 162	1 642 046	228 741 102
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	217 000				217 000
19	- Tartalékok	1 403 636	-494 478	-655 968	-1 150 446	253 190
20	- a 19-ből: - Általános tartalék	1 403 636	-494 478	-655 968	-1 150 446	253 190
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	3 365 500	3 050 000		3 050 000	6 415 500
23	Beruházások	825 500		3 050 000	3 050 000	3 875 500
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	2 540 000				2 540 000
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások		3 050 000	-3 050 000
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre		3 050 000	-3 050 000
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	305 899 451	5 794 686	1 532 095	7 326 781	313 226 232
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	8 542 258				8 542 258
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 542 258				8 542 258
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Központi, irányítószervi támogatások folyósítása
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	8 542 258				8 542 258
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	314 441 709	5 794 686	1 532 095	7 326 781	321 768 490
63	Választott tisztségviselők létszáma	4				4
64	Közalkalmazottak létszáma	1				1
65	Munkatörvénykönyvesek létszáma	2				2
66	Közfoglalkoztatottak létszáma	4		1		5
67	Megbízási szerződések létszáma	2				2
68	Összesen	13				14
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
						Forintban!
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)

2. melléklet az 1/2026. (II. 6.) önkormányzati rendelethez³

Diósberény Község Önkormányzata							Diósberény Község Önkormányzata
2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS							2026. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS
KÖTELEZŐ FELADATOK MÉRLEGE							ÖNKÉNT VÁLLALT, VALAMINT ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK MÉRLEGE

B E V É T E L E K
1. tábla						Forintban!	3. tábla								Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	Kötelező feladatok	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat	Sor- szám	Bevételi jogcím	Önként vállalt feladatok	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat	Államigazgatási feladatok	Összesen
		Kötelező feladatok	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat			Önként vállalt feladatok	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat	Államigazgatási feladatok	Összesen
	A	B	C	D	G=(C+…+F)	H=(B+G)		A	B	C	D	G=(C+…+F)	H=(B+G)	D	E
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	259 303 150	1 357 884	768 362	2 126 246	261 429 396	1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	6 894 982	441 644	535 983	977 627	7 872 609		269 302 005
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	21 932 813		3 711 870	3 711 870	25 644 683	2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása							25 644 683
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	164 864 372	6 766 086	9 807 057	16 573 143	181 437 515	3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása							181 437 515
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	3 126 000				3 126 000	4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	6 894 982	216 644	535 983	752 627	7 647 609		10 773 609
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	38 229 469		-64 500	-64 500	38 164 969	5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása							38 164 969
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000				2 270 000	6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása							2 270 000
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások						7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek						8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei						9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	230 422 654	6 766 086	13 454 427	20 220 513	250 643 167	10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	6 894 982	216 644	535 983	752 627	7 647 609		258 290 776
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések						11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése						12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele						13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	28 880 496	-5 408 202	-12 686 065	-18 094 267	10 786 229	14	Egyéb működési célú támogatások bevételei		225 000		225 000	225 000		11 011 229
15	14-ből EU-s támogatás						15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)						16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)		3 050 000		3 050 000	3 050 000		3 050 000
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások						17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések						18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése						19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele						20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei						21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		3 050 000		3 050 000	3 050 000		3 050 000
22	21-ből EU-s támogatás						22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	8 800 000				8 800 000	23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)							8 800 000
24	Termőföld bérbeadásából származó bevétel SZJA						24	Termőföld bérbeadásából származó bevétel SZJA
25	Bírság						25	Bírság
26	Iparűzési adó	6 000 000				6 000 000	26	Iparűzési adó							6 000 000
27	Késedelmi pótlék						27	Késedelmi pótlék
28	Gépjárműadó						28	Gépjárműadó
29	Telekadó						29	Telekadó
30	Kommunális adó	2 600 000				2 600 000	30	Kommunális adó							2 600 000
31	Egyéb közhatalmi bevételek	200 000				200 000	31	Egyéb közhatalmi bevételek							200 000
32	Működési bevételek (32+…+ 42)	5 894 941	909 158	64 144	973 302	6 868 243	32	Működési bevételek (32+…+ 42)	874 433				874 433		7 742 676
33	Készletértékesítés ellenértéke						33	Készletértékesítés ellenértéke
34	Szolgáltatások ellenértéke	2 516 200				2 516 200	34	Szolgáltatások ellenértéke							2 516 200
35	Közvetített szolgáltatások értéke	2 284 489				2 284 489	35	Közvetített szolgáltatások értéke	405 511				405 511		2 690 000
36	Tulajdonosi bevételek						36	Tulajdonosi bevételek	390 294				390 294		390 294
37	Ellátási díjak						37	Ellátási díjak
38	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 094 252				1 094 252	38	Kiszámlázott általános forgalmi adó	78 628				78 628		1 172 880
39	Általános forgalmi adó visszatérítése						39	Általános forgalmi adó visszatérítése
40	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek						40	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
41	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei						41	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
42	Biztosító által fizetett kártérítés		890 000		890 000	890 000	42	Biztosító által fizetett kártérítés							890 000
43	Egyéb működési bevételek		19 158	64 144	83 302	83 302	43	Egyéb működési bevételek							83 302
44	Felhalmozási bevételek (44+…+48)						44	Felhalmozási bevételek (44+…+48)			149 606	149 606	149 606		149 606
45	Immateriális javak értékesítése						45	Immateriális javak értékesítése
46	Ingatlanok értékesítése						46	Ingatlanok értékesítése
47	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése						47	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			149 606	149 606	149 606		149 606
48	Részesedések értékesítése						48	Részesedések értékesítése
49	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek						49	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
50	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)						50	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	313 580	36 000	14 000	50 000	363 580		363 580
51	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről						51	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
52	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről						52	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	313 580				313 580		313 580
53	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz						53	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz		36 000	14 000	50 000	50 000		50 000
54	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)						54	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
55	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)	300 000				300 000	55	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)							300 000
56	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről						56	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
57	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről						57	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
58	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	300 000				300 000	58	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz							300 000
59	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)						59	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
60	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	274 298 091	2 267 042	832 506	3 099 548	277 397 639	60	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	8 082 995	3 527 644	699 589	4 227 233	12 310 228		289 707 867
61	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)						61	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
62	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele						62	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
63	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól						63	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól						64	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
65	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)						65	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
66	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése						66	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
67	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása						67	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
68	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése						68	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
69	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása						69	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
70	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	32 060 623				32 060 623	70	Maradvány igénybevétele (70 + 71)							32 060 623
71	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	32 060 623				32 060 623	71	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele							32 060 623
72	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele						72	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
73	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)						73	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések						74	Államháztartáson belüli megelőlegezések
75	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése						75	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
76	Lekötött betétek megszüntetése						76	Lekötött betétek megszüntetése
77	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)						77	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
78	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése						78	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése						79	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
80	Külföldi értékpapírok kibocsátása						80	Külföldi értékpapírok kibocsátása
81	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele						81	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
82	Váltóbevételek						82	Váltóbevételek
83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei						83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
84	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	32 060 623				32 060 623	84	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)							32 060 623
85	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	306 358 714	2 267 042	832 506	3 099 548	309 458 262	85	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	8 082 995	3 527 644	699 589	4 227 233	12 310 228		321 768 490

K I A D Á S O K							K I A D Á S O K
2. tábla						Forintban!	4. tábla								Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcím	Kötelező feladatok	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat	Sor- szám	Kiadási jogcímek	Önként vállalt feladatok	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat	Államigazgatási feladatok	Összesen
	A	B	C	D	G=(C+…+F)	H=(B+G)		A	B	C	D	G=(C+…+F)	H=(B+G)	D	E
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	294 450 956	1 903 042	448 966	2 352 008	296 802 964	1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	8 082 995	841 644	1 083 129	1 924 773	10 007 768		306 810 732
2	Személyi juttatások	30 345 460				30 345 460	2	Személyi juttatások	4 454 000	596 364	958 525	1 554 889	6 008 889		36 354 349
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 599 794				3 599 794	3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	579 020	20 280	124 604	144 884	723 904		4 323 698
4	Dologi kiadások	28 082 230	15 936	1 045 772	1 061 708	29 143 938	4	Dologi kiadások	2 832 975				2 832 975		31 976 913
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 777 000				2 777 000	5	Ellátottak pénzbeli juttatásai							2 777 000
6	Egyéb működési célú kiadások	229 646 472	1 887 106	-596 806	1 290 300	230 936 772	6	Egyéb működési célú kiadások	217 000	225 000		225 000	442 000		231 378 772
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések	1 143 780	1 023 700		1 023 700	2 167 480	7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések							2 167 480
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések						8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések						9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre						10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre						11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre						12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	227 099 056	1 357 884	59 162	1 417 046	228 516 102	13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre		225 000		225 000	225 000		228 741 102
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre						14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre						15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások						16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások						17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre						18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	217 000				217 000		217 000
19	- Tartalékok	1 403 636	-494 478	-655 968	-1 150 446	253 190	19	- Tartalékok							253 190
20	- a 19-ből: - Általános tartalék	1 403 636	-494 478	-655 968	-1 150 446	253 190	20	- a 19-ből: - Általános tartalék							253 190
21	- Céltartalék						21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	3 365 500				3 365 500	22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)		3 050 000		3 050 000	3 050 000		6 415 500
23	Beruházások	825 500				825 500	23	Beruházások			3 050 000	3 050 000	3 050 000		3 875 500
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás						24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	2 540 000				2 540 000	25	Felújítások							2 540 000
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás						26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások						27	Egyéb felhalmozási célú kiadások		3 050 000	-3 050 000
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre						28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre						29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre						30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre						31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre		3 050 000	-3 050 000
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre						32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre						33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás						34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre						35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	297 816 456	1 903 042	448 966	2 352 008	300 168 464	36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	8 082 995	3 891 644	1 083 129	4 974 773	13 057 768		313 226 232
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)						37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak						38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak						39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak						40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)						41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása						42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása						43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása						44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása						45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása						46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása						47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	8 542 258				8 542 258	48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)							8 542 258
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása						49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	8 542 258				8 542 258	50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése							8 542 258
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése						51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Központi, irányítószervi támogatások folyósítása						52	Központi, irányítószervi támogatások folyósítása
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)						53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása						54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása						55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása						56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek						57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek						58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek						59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások						60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	8 542 258				8 542 258	61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)							8 542 258
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	306 358 714	1 903 042	448 966	2 352 008	308 710 722	62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	8 082 995	3 891 644	1 083 129	4 974 773	13 057 768		321 768 490
63	Választott tisztségviselők létszáma	4				4	63	Választott tisztségviselők létszáma							4
64	Közalkalmazottak létszáma						64	Közalkalmazottak létszáma	1				1		1
65	Munkatörvénykönyvesek létszáma	2				2	65	Munkatörvénykönyvesek létszáma							2
66	Közfoglalkoztatottak létszáma	4		1		5	66	Közfoglalkoztatottak létszáma							5
67	Megbízási szerződések létszáma	2				2	67	Megbízási szerződések létszáma							2
68	Összesen	12		1		13	68	Összesen	1				1		14

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE							KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
						Forintban!									Forintban!
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-23 518 365	NR	NR	NR		1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)		NR	NR	NR
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	23 518 365	NR	NR	NR		2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)		NR	NR	NR

3. melléklet az 1/2026. (II. 6.) önkormányzati rendelethez⁴

Diósberény Község Önkormányzata
I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	266 198 132	3 103 873	269 302 005	Személyi juttatások	34 799 460	1 554 889	36 354 349
2	1.-ból EU-s támogatás				Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 178 814	144 884	4 323 698
3	Közhatalmi bevételek	8 800 000		8 800 000	Dologi kiadások	30 915 205	1 061 708	31 976 913
4	Működési bevételek	6 769 374	973 302	7 742 676	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 777 000		2 777 000
5	Működési célú átvett pénzeszközök	313 580	50 000	363 580	Egyéb működési célú kiadások	229 863 472	1 515 300	231 378 772
6	5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
7
8
9					Az 5-ből -Tartalékok	1 403 636	-1 150 446	253 190
10
11
12
13	Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)	282 081 086	4 127 175	286 208 261	Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)	302 533 951	4 276 781	306 810 732
14	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	28 995 123	149 606	29 144 729	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15	Költségvetési maradvány igénybevétele	28 995 123	149 606	29 144 729	Likviditási célú hitelek törlesztése
16	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18	Központi, irányítószervi támogatás				Kölcsön törlesztése
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)				Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések				Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	8 542 258		8 542 258
22	Váltóbevételek				Központi,irányítószervi támogatások folyosítása
23	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Váltókiadások
24	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)	28 995 123	149 606	29 144 729	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)	8 542 258		8 542 258
25	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)	311 076 209	4 276 781	315 352 990	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)	311 076 209	4 276 781	315 352 990
26	Költségvetési hiány:				Költségvetési többlet:	-		-
27	Bruttó hiány:	-		-	Bruttó többlet:	-		-

4. melléklet az 1/2026. (II. 6.) önkormányzati rendelethez⁵

Diósberény Község Önkormányzata
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		3 050 000	3 050 000	Beruházások	825 500	3 050 000	3 875 500
2	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3	Felhalmozási bevételek		149 606	149 606	Felújítások	2 540 000		2 540 000
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele	300 000		300 000	3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások
6
7
8
9
10
11
12	Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)	300 000	3 199 606	3 499 606	Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)	3 365 500	3 050 000	6 415 500
13	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	3 065 500	-149 606	2 915 894	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14	Költségvetési maradvány igénybevétele	3 065 500	-149 606	2 915 894	Hitelek törlesztése
15	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
22	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23	Értékpapírok kibocsátása
24	Államháztartáson belüli megelőlegezések
25	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)	3 065 500	-149 606	2 915 894	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13+...+24)
26	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	3 365 500	3 050 000	6 415 500	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	3 365 500	3 050 000	6 415 500
27	Költségvetési hiány:				Költségvetési többlet:
28	Bruttó hiány:				Bruttó többlet:

5. melléklet az 1/2026. (II. 6.) önkormányzati rendelethez⁶

Diósberény Község Önkormányzata
Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2026. XII. 31-ig	Eredeti előirányzat	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat	2026. utáni szükséglet
A	B	C	D	E	F	G	F=(B-D-G)
Művelődési ház berendezés	762 000	2026	762 000	762 000		762 000
Szennyvít tárgyi eszközök beszerzése	63 500	2026	63 500	63 500		63 500
VKP - Kamerarendszer					3 050 000	3 050 000

ÖSSZESEN:	825 500		825 500	825 500	3 050 000	3 875 500

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2026. XII. 31-ig	Eredeti előirányzat	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat	2026. utáni szükséglet
A	B	C	D	E	F	G	H=(B-D-G)
Út,járda felújítás	2 540 000	2024	2 540 000	2 540 000		2 540 000

ÖSSZESEN:	2 540 000		2 540 000	2 540 000		2 540 000

6. melléklet az 1/2026. (II. 6.) önkormányzati rendelethez⁷

Diósberény Község Önkormányzata
A 2026. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként
				Forintban!
2025. évi LXIX. törvény 3. melléklete száma	Jogcím	2026. évi tervezett támogatás összesen	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E
1.1.2.	Zöldterület gazdálkodás támogatás	2 792 400		2 792 400
1.1.3.1.	Közvilágítás fentartás támogatás	2 795 000		2 795 000
1.1.5.	Közutak fenntartás támogatás	3 258 500		3 258 500
1.1.4.	Köztemető fenntartás támogatás	100 000		100 000
1.1.6.	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	6 600 000		6 600 000
1.1.7.	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	2 550		2 550
1.1.4	Polgármester illetmény és költségtérítés kieg.támogatás	6 384 363	3 711 870	10 096 233
1.2.2.1.	Óvoda pedagógusok bértámogatása	107 724 000	348 662	108 072 662
1.2.5.1.1.	Óvodában fogl.pedagógusok munkáját segítők bértámogatása	27 835 000		27 835 000
1.2.4.1.1.	Nemzetiségi pótlék támogatás	9 560 000		9 560 000
1.2.3.1.1.1.	Ped.II.pedagógusok minősítéséből adódó kiegészítő támogatás	1 912 000		1 912 000
1.2.1.1.	Óvoda működés támogatás	15 565 372		15 565 372
1.2.6.	Társulás által fenntartott óvodákba bejáró gyermekek utaztatásának támogatása	2 268 000		2 268 000
1.3.2.5.1.1.	Falugondnoki szolgálat alaptámogatás	6 759 000		6 759 000
1.3.2.5.1.2	Falugondnoki szolgálat kiegészítő támogatás	135 982		135 982
1.3.1.	Egyes szociális feladatok támogatása	3 126 000		3 126 000
1.4.1.1.	Intézményi gyermekétkeztetés bértámogatása	19 228 000	-64 500	19 163 500
1.4.1.2.	Intézményi gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása	18 855 969		18 855 969
1.4.2	Szünidei gyermekétkeztetés támogatása	145 500		145 500
1.5.	Települési önkormányzat kulturális feladatok támogatása	2 270 000		2 270 000
2.2.1	Esélyteremtési illetményrész támogatás		14 866 597	14 866 597
2.3.2	Szociális ágazati összevont pótlék és egészségügyi kiegészítő		470 081	470 081
6.0	Kiegészítő szociális pótlék		282 546	282 546
	2025. évi tanárbéremelés kiegészítő juttatás		1 357 884	1 357 884
	Összesen:	237 317 636	16 977 108	258 290 776

7. melléklet az 1/2026. (II. 6.) önkormányzati rendelethez⁸

Diósberény Község Önkormányzata
K I M U T A T Á S a 2026. évben céljelleggel juttatott támogatásokról
				Forintban!
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összege	Módosítások összesen	2. számú módosítás utáni előirányzat
1.	Diósberényi Óvodafenntartó Társulás	köznevelési támogatás átadása	164 864 372	1 774 884	166 639 256
2.	Diósberényi Óvodafenntartó Társulás	gyermekétkeztetési támogatás átadása	38 083 969	-132 838	37 951 131
3.	Diósberényi Óvodafenntartó Társulás	működés hozzájárulás	0		0
4.	Diósberényi Óvodafenntartó Társulás	esélyteremtési alapilletmény	18 812 313		18 812 313
5.	Regölyi Közös Önkormányzati Hivatal	működés hozzájárulás	2 600 000		2 600 000
6.	DÁM Önkormányzati Társulás	tagi hozzájárulás	534 000		534 000
7.	DÁM Önkormányzati Társulás	eb befogadás	65 522		65 522
8.	DÁM Önkormányzati Társulás	szociális feladatok hozzájárulás	0		0
9.	Gyönk Város Önkormányzata	vérvétel hozzájárulás	230 000		230 000
10.	Gyönk Város Önkormányzata	felnőtt háziorvosi ellátás hozzájárulás	1 500 000		1 500 000
11.	Dél-Balatoni Reg. Hull. Gazd. Önk. Társulás	hozzájárulás	110 000		110 000
12.	Tamási Önkormányzati Tűzoltóság	hozzájárulás	98 880		98 880
13.	Nemzeti Kulturális Támogatáskezelő Bursa Hungarica Ösztöndíjrendszer	Bursa hozzájárulás	200 000		200 000
33.
Összesen:			227 099 056	1 642 046	228 741 102

A 2. § (1) bekezdése a Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 7.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet a Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 4. melléklet a Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

Az 5. melléklet a Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 6. melléklet a Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 7. melléklet a Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Önkormányzati rendeletek
Jogszabálykereső
{{ page.url }}

Megnyitottak

{{ page.url }}

Kifejezéskereső

Tartalomjegyzék

Diósberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 6.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Változott rendelkezések

Eszköztár

Megnyitottak

Megnyitottak