Kifejezéskereső

  • ELI
  • ELIELI

Tartalomjegyzék

  • Szerkezet

Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2026. (VI. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása

2026.06.20.
Rákóczifalva Városi Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 5/2026. (II. 20.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az önkormányzati gazdálkodás szabályait alapvetően az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.), valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet határozza meg.
Az Áht. 34. § (4) bekezdése szerint a költségvetésben jóváhagyott egyes bevételi és kiadási költségvetési előirányzatokat érintő változásokat az önkormányzat költségvetési rendeletében át kell vezetni.
A költségvetési rendelet módosítása a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 42. § 1. pontja alapján a képviselő-testület át nem ruházható hatáskörébe tartozik.
Rákóczifalva Városi Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről szóló 5/2026. (II. 20.) önkormányzati rendeletében meghatározott előirányzatai az év során a gazdálkodás sajátosságaiból adódóan mind külső forrásjuttatás, mind a belső intézkedések hatására folyamatosan változnak.
A jelen költségvetési módosítás azon előirányzat módosítások átvezetésére tesz javaslatot, amelyek a 2026. évi költségvetés elfogadását követően 2026. március 31-ig váltak esedékessé.A költségvetési rendelet változtatását több tényező idézte elő:
1. Rákóczifalva Városi Önkormányzat
2026. I. negyedévben végrehajtott előirányzatmódosítása összege: 90.972.257.-
Bevételek:

Rovat

Összeg

Módosítás oka

B112

2.514.120.-

Egyszeri juttatás (pedagógusok)

B1131

303.770.-

Szociális ágazati pótlék + kiegészítő szoc. pótlék

B16

17.309.793.-

Otthontámogatás: 12.309.796.- VJP II.: 4.999.997.-

B25

43.188.945.-

VJP II.: 30.842.678.- TOP PLUSZ Szoc. alapsz. infra. fejl. 12.346.267.-

B407

22.123.621.-

Technikai könyvelés TOP PLUSZ pályázatok számláinak lekönyveléséhez (nem érkezett előleg)

B411

5.532.008.-

Közvilágítás számla kompenzáció + köznevelésre adott támogatás visszafizetés kamata
Kiadások:

Rovat

Összeg

Módosítás oka

K1101

268.823.-

Szociális ágazati pótlék + kiegészítő szoc. pótlék

K1107

1.000.000.-

Otthontámogatás

K1113

193.832.-

Megbízási díj VJP

K122

193.832.-

Megbízási díj VJP

K2

360.305.-

Szoc.ág.pót. + otthontámogatás + megbízás

K334

1.727.370.-

Átcsoportosítás Toldi úti óvoda vill. hálózat karb. tartalékból

K337

5.040.-

Önerő TOP PLUSZ Jókai út felújítás

K351

173.991.-

ÁFA

K353

32.008.-

Köznevelésre adott támogatás visszafizetés kamata

K355

5.500.000.-

Közvilágítás számla kompenzáció

K513

15.956.669.-

Átcsoportosítás Toldi úti óvoda vill. hálózat karb.ra; VJP

K6

22.216.343.-

K62 TOP PLUSZ Könyvtár 15.795.000.- K64 VJP (óvodai klíma) 1.782.160.- K67 ÁFA 4.639.183.-

K7

29.800.128.-

K71 VJP 18.089.687.-
K71 TOP PLUSZ Jókai út 1.736.000.-
K71 TOP PLUSZ Szoc. alapsz. infra. 3.787.800.-
K74 ÁFA 6.186.641.-

K915

13.543.916.-

Otthontámogatás: 11.029.796.- Egyszeri juttatás (pedagógusok): 2.514.120.-
2. Rákóczifalvai Polgármesteri Hivatal
A Hivatal esetében 11.796.376.- előirányzatmódosításra került sor.
Bevételek:

Rovat

Összeg

Módosítás oka

B16

5.376.944.-

Választás

B402

15.301.-

Áramdíj visszatáplálás

B406

4.131.-

Áramdíj visszatáplálás

B816

6.400.000.-

Otthontámogatás
Kiadások:

Rovat

Összeg

Módosítás oka

K1102

2.350.000.-

Választás

K1107

5.000.000.-

Otthontámogatás

K123

1.723.982.-

Választás

K2

2.049.671.-

Otthontámogatás + választás

K312, K333, K337, K351

640.723.-

Választás

K352

32.000.-

ÁFA befizetési kötelezettség
3. Varsány Közösségi Ház és Könyvtár
A Varsány Közösségi Ház és Könyvtár esetében 1.854.948.- előirányzatmódosítás történt.
Bevételek:

Rovat

Összeg

Módosítás oka

B411

44.321.-

Áramdíj túlfizetés (előző évi)

B65

18.000.-

Koszorú hozzájárulás

B816

1.792.627.-

Otthontámogatás
Kiadások:

Rovat

Összeg

Módosítás oka

K1101

-85.610.-

Átcsoportosítás betegszabadság miatt K1113-ra

K1107

1.400.490.-

Otthontámogatás

K1113

85.610.-

Átcsoportosítás betegszabadság miatt K1101-ről

K123

18.000.-

Koszorú hozzájárulás

K2

392.137.-

Otthontámogatás

K3311

34.898.-

Áramdíj

K351

9.423.-

Áramdíj
4. Virágoskert Óvoda és Bölcsőde
A Virágoskert Óvoda és Bölcsőde részére 5.356.742.- előirányzatmódosítás került végrehajtásra.
Bevételek:

Rovat

Összeg

Módosítás oka

B402

4.294.-

Áramdíj visszatáplálás

B406

1.159.-

Áramdíj visszatáplálás

B816

5.351.289.-

Otthontámogatás: Egyszeri juttatás (pedagógusok): 2.514.120.-
Kiadások:

Rovat

Összeg

Módosítás oka

K1101

-412.077.-

Átcsoportosítás betegszabadság miatt K1113-ra

K1107

2.216.538.-

Otthontámogatás

K1113

2.698.077.-

Betegszabadság + egyszeri juttatás (pedagógusok)

K2

848.751.-

Otthontámogatás + egyszeri juttatás (pedagógusok)

K321

109.200.-

Átcsoportosítás minősített tanúsítvány K355-ről

K3311

4.294.-

Áramdíj

K351

1.159.-

Áramdíj

K355

-109.200.-

Átcsoportosítás minősített tanúsítvány K321-re
Az I. negyedévet érintően önként vállalt feladatot érintő előirányzatmódosítás nem történt.
A rendeletmódosítás során a hatályos költségvetési rendelet 1-8. melléklete került módosításra.
Ezen módosítások az államháztartási számvitel előírásainak megfelelően beépítésre kerültek a Magyar Államkincstár felé megküldött kötelező adatszolgáltatásba.
  • Másolás a vágólapra
  • Nyomtatás